Ухвала
від 11.04.2019 по справі 464/1718/19
СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/1718/19

пр.№ 1-кс/464/939/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

11 квітня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32019140000000018 від 12.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32019140000000018 від 12.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документації, яка стосуються фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В обґрунтування клопотання посилається на те, що підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували зібрані працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській обл. матеріали відносно невстановлених осіб, якими при проведенні реєстраційних дій по ряду СГД, які зареєстровані на території Львівської області, внесено в документи завідомо неправдиві відомості, які відповідно до закону подаються реєстратору для проведення реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами при проведенні реєстраційних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а також ряду інших СГД, внесено в документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості. Так, було проведено аналіз господарської діяльності підприємств, яким встановлено невідповідність придбання товарів та послуг у постачальників до відповідної їх реалізації покупцям, що може свідчити про те, що вищевказані підприємства створені або придбані з метою формування фіктивного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, проведення безтоварних господарських операцій для надання податкової вигоди контрагентам та конвертації грошових коштів. Також встановлено, що дані підприємства документально оформляють господарські операції між собою, тим самим формуючи один одному безпідставний податковий кредит та податкове зобов`язання, що в кінцевому рахунку мінімізує податкове навантаження до бюджету для підприємств реального сектору економіки. З матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_15 з 06.04.2018, платник ПДВ з 09.10.2018, основний вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля, податкова адреса підприємства АДРЕСА_2 . Засновником, директором та бухгалтером підприємства одноосібно являється ОСОБА_3 , 1973р.н., який згідно витягу з ЄДР зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 . За період з листопада 2018 по лютий 2019, підприємство у поданій податковій звітності з ПДВ до органів ДФС України задекларувало 1 720 518,0 грн. оборотних коштів, з них до бюджету по ПДВ не сплачено жодних коштів. За період діяльності, податкові перевірки по підприємству органами ДФС не проводились, наймані працівники на підприємстві відсутні. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувались банківські рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980), які 08.11.2018 відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати даного підприємства, а також для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та прийняття законного рішення у ньому, з метою проведення в подальшому експертиз, досліджень, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.

Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України розгляд клопотання відбувається у відсутності представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи (інформація) по рахунках вищевказаного підприємства, що перебувають у володінні (приміщенні) банківської установи, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає до задоволення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 244, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , або оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , або старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), виду банківської операції із зазначенням суми зняття, адреси банкоматів, а також надати фото та відео з банкоматів (із зазначенням його адреси), де знімались кошти по рахунках № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980) за період з 08.11.2018 по даний час;

- документів, що формують обліково-юридичну справу клієнта - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при відкритті рахунків № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980);

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980);

- оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980) за період з 08.11.2018 по даний час;

- оригіналів довіреностей наданих уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на отримання готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (код валюти 980).

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на відповідну банківську установу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Дата ухвалення рішення11.04.2019
Оприлюднено17.02.2023

Судовий реєстр по справі —464/1718/19

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

Ухвала від 11.04.2019

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Рудаков І. П.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні