Ухвала
від 25.04.2019 по справі 201/4913/19
ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/4913/19

Провадження № 1-кс/201/2771/2019

УХВАЛА

25 квітня 2019 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі: головуючого

судді ОСОБА_1

з секретарем: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

В провадження старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019041670000008 від 26.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, згідного якого слідчий просить накласти арешт на майно, яке було вилучене в ході обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Троїцька, буд.21-Г, офіс 521, при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Черус Про» (код 39852087), ТОВ «Рулс» (код 40385200) у період з лютого по липень 2016 року, діючи умисно з метою мінімізації власних податкових зобов`язань, шляхом проведення безтоварних операцій, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, у зв`язку з чим в порушення вимог п.198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198, п. 200.1, п. 200.2, 200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вказаний період на загальну суму 983 340 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області як платник податку за основним місцем обліку, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Троїцька, буд.21-Г, офіс 521. Основний вид економічної діяльності діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах. Для здійснення господарської діяльності підприємством отримано необхідні дозволи (ліцензії) на виконання робіт підвищеної небезпеки (Державна служба України з питань праці, Державна архітектурно будівельна інспекція України).

ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) надає послуги з технічного обслуговування та поточного ремонту технологічного обслуговування та поточного ремонту технологічного обладнання на підприємствах гірничодобувної промисловості Дніпропетровської та Донецької областях. Основними замовниками вказаних послуг являються підприємства ДП «Мирноградвугілля», ПРАТ «ДТЕК Павлоградвугілля», ТОВ «ДТЕК Дбропіллявугілля», ПАТ «Шахтоуправління Покровське».

В ході проведення аналізу фінансово господарської діяльності ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) за період 2016 року, та згідно інформації АІС «Податковий блок» - розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено що ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) у період 2016 року мало фінансово господарські взаємовідносини з підприємствами контрагентами ТОВ «Черус Про» (код 39852087), ТОВ «Рулс» (код 40385200) які мають ознаки фіктивності. Данні господарські взаємовідносини які відображені в податковій звітності ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) полягали у поставках підприємствами з ознаками фіктивності - ТОВ «Черус Про» (код 39852087), ТОВ «Рулс» (код 40385200) на адресу ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) механізмів та частин необхідних для виконання робіт по монтажу, ревізії та наладки обладнання на підприємствах гірничодобувної промисловості. Загальна сума ПДВ ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) по взаємовідносинам з ТОВ «Черус Про» (код 39852087), ТОВ «Рулс» (код 40385200) за вищевказаний період склала 983, 343 грн.

Згідно висновку експертного дослідження ТОВ « Дослідницький інформаційно консультаційний центр» № 1-25/02/2019-дос від 25.02.2019 встановлено що ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716) у період з лютого по серпень 2016 року завищено податковий кредит декларацій з податку на додану вартість у сумі 983, 343 грн., у зв`язку з чим в порушення вимог п.198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198, п. 200.1, п. 200.2, 200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р., підприємством не донараховано та несплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі 983, 343 грн.

ТОВ «Черус Про» (код 39852087) зареєстровано в органах державної реєстрації 23.06.2015 року, перебуває на податковому обліку у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична адреса: м. Київ, вул. Північна буд.46 кв.1. керівник та головний бухгалтер ОСОБА_5 , (значиться як особа віком від 60 до 80 років). Згідно інформації АІС «Податковий блок» та аналізу діяльності ТОВ «Черус Про» (код 39852087) встановлено що у дійсний час податкова звітність до податкового органу не надається. Фінансова звітність за період діяльності підприємства не надавалась, у зв`язку з чим не є можливим встановити наявність матеріальних та виробничих ресурсів. Встановлено відсутність умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів. По ланцюгу постачання встановлено факти підміни номенклатури товару.

Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка керівник та головний бухгалтер ТОВ «Черус Про» (код 39852087) ОСОБА_5 показав що до діяльності вищевказаного підприємства не має ніякого відношення. Ніколи не складав та не підписував документи пов`язані з фінансово господарською діяльністю даного підприємства, фінансову та податкову звітність не складав, не підписував та в органи фіскальної служби ніколи не надавав.

ТОВ «Рулс» (код 40385200) зареєстровано в органах державної реєстрації 31.03.2016 року, перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична адреса: м. Київ, вул. Зоологічна буд.4А кв.139, керівник та головний бухгалтер на момент взаємовідносин ОСОБА_6 . Згідно інформації АІС «Податковий блок» та аналізу діяльності ТОВ «Рулс» (код 40385200) встановлено що у дійсний час, триває процедура припинення, податкова звітність до податкового органу не надається. Фінансова звітність за період діяльності підприємства не надавалась, у зв`язку з чим не є можливим встановити наявність матеріальних та виробничих ресурсів. Встановлено відсутність умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів. По ланцюгу постачання встановлено факти підміни номенклатури товару.

Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка керівник та головний бухгалтер ТОВ «Рулс» (код 40385200) ОСОБА_6 показав що до діяльності вищевказаного підприємства не має ніякого відношення. Ніколи не складав та не підписував документи пов`язані з фінансово господарською діяльністю даного підприємства, фінансову та податкову звітність не складав, не підписував та в органи фіскальної служби ніколи не надавав.

Дослідженням баз АС «Податковий блок» та наданих свідчень відносно вище перелічених підприємств, встановлено, що невстановленими особами створені підприємства які не мають умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів, а також мають ознаки «фіктивності» згідно ст.. 55-1 Господарського Кодексу України, а саме: «зареєстровано (перереєстровано) у органах державної реєстрації фізичними особами з подальшою передачею (оформленням) у володіння чи управління таким особам, що не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність або реалізувати повноваження; зареєстровано (перереєстровано) та впроваджено фінансово-господарську діяльність без відома та згоди його засновників та призначених у законному порядку керівників.

24.04.2019 на підставі ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська проведено обшуки за місцями ведення фінансово господарської діяльності ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» (код 32355716). В ході проведення обшуку за адресою: Донецька область, м. Добропілля вул. Франка Івана (Фрунзе) 18А кімната № 12 окрім документів які були вказані в ухвалі суду на проведення обшуку було виявлено та вилучено:

- Копія договору оренди нежитлових приміщень №2 від 20. 12.2018р. ТОВ «Добропільский кооператор» - ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» з додатком на 5 арк.,

- Договір постачання № 01/02/19 від 01.02.2019р. ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Сельта Трейд» на 3 рак, додаток рахунок фактура на 1 арк., акт сверки взаиморасчетов між ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» та ТОВ. «Сельта трейд» на 1 арк., додаток видаткові накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Сельта Трейд» за 2019 рік на 8 арк.,

- Договір № 07/02 « про відступлення права вимоги» від 07.02.2019 р. ТОВ «Бренторг Юніон» - ТОВ «Сіріус Універс» на 1 арк., додаток до договору на 1 арк.,

- Рахунок фактура № 01/03 від 01.03.2019 р. ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» та ТОВ. «Сельта трейд» на 1 арк., додаток специфікація №2 до договору постачання № 01/02/19 від 01.02.2019 р. на 1 арк., акт сверки взаиморасчетов між ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» та ТОВ. «Сельта трейд» на 1 арк., додаток видаткові накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» та ТОВ «Сельта трейд» 2019 р. на 4 арк.,

- Копії видаткових накладних ТОВ «Рулс» - ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» за 2016 рік на 15 арк.,

- Копії видаткових накладних ТОВ «Муррая» - ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» за 2016 рік на 27 арк.,

- договір постачання № 15/05 від 15.05.2017 року ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ПП «Конект Груп» на 3 арк., додаток специфікація № 1 до договору постачання на 1 арк., додаток рахунок фактура № 16/05 від 16.05.2017 на 1 арк., додаток видаткова накладна № 23-05-1 від 23.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 19-05-2 від 19.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 19-05-1 від 19.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 16-05-5 від 16.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 16-05-4 від 16.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 16-05-3 від 16.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 16-05-2 від 16.05.2017 на 1 арк, видаткова накладна № 16-05-1 від 16.05.2017 на 1 арк, акт сверки взаиморасчетов ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Конект Груп» на 2 арк,

- договір постачання від 19.06.2017 № 19/06 ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ПП «Самміт Агро Трейд» на 3 арк., додаток специфікація № 1 до договору постачання на 2 арк., додаток - акт сверки взаиморасчетов ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ПП «Самміт Агро Трейд» на 2 арк., видаткові накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ПП «Самміт Агро Трейд» №,№, 20/06/1 від 20.06.2017 р. на 1 арк., 21/06/1 від 21.06.2017 р. на 1 арк., 22/06/1 від 22.06.2017 р., на 1 арк.

- Договір постачання № 24-1 від 24.10.2016 р., ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Промстаценерго» на 3 арк., додаток специфікація № 1 до договору постачання на 1 арк., рахунок фактура № 24/10 від 24.10.2016 р. ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Промстаценерго» на 1 арк., додаток акт сверки взаиморасчетов між ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Промстаценерго» на 1 арк.,

- Товарно транспортні накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Самміт Агро Трейд» №,№, від 20- - 22. 06.2017 на 6 арк.,

- Товарно транспортні накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Конект Груп» №,№, від 16-23.05.2017р. на 11 арк.,

- Специфікація № 1 до договору постачання № 01/08 від 01 серпня 2017 р. ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Статус ТІ» на 1 арк.,

- Договір постачання ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Андромеда Стайл» від 16.10.2017 року на 3 арк., додаток специфікація №1 до договору постачання на 3 арк., додаток видаткові накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Андромеда Стайл» №,№, 18-10 від 18.10.2017 р., 26-10/2 від 26.10.2017р., 19-10 від 19.10.2017 р., 20-10 від 20.10.2017 р., 23-10/1 від 23.10.2017 р., 23-10/2 від 23.10.2017 р., 24-10 від 24.10.2017 р., 25-10/1 від 25.10.2017р., 25-10/2 від 25.10.2017 р., 26-10/1 від 26.10.2017 р. на 11 арк., додаток акт сверки взаиморасчетов ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Андромеда Стайл» на 1 арк., додаток товарно транспортні накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Андромеда Стайл» №,№, від 18-26.10.2017 на 7 арк.,

- Договір постачання № 20-11 від 20.11.2017 р. ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Лайфмаркет» на 3 арк., додаток специфікація №1 до договору постачання на 3 арк., додаток видаткові накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Лайфмаркет» №,№, 29-11-2 від 29.11.2017 р., 30-11-1 від 30.11.2017 р., 30-11-2 від 30.11.2017 р., 22-11-1 від 22.11.2017 р., 22-11-2 від 22.11.2017 р., 23-11 від 23.11.2017 р., 24-11 від 24.11.2017 р., 27-11-1 від 27.11.2017 р., 27-11-2 від 27.11.2017 р., 28-11-1 від 28.11.2017 р., 28-11-2 від 28.11.2017 р., 29-11-1 від 29.11.2017 р. на 14 арк., додаток акт сверки взаиморасчетов ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Лайфмаркет» на 1 арк., додаток рахунок фактура № 20-11 від 20.11.2017 р., на 3 арк., товарно транспортні накладні ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» - ТОВ «Лайфмаркет» №,№, від 22 по 30.11.2017р. на 11 арк.,

- Акт звірки між ТОВ «ДУА»-ТОВ «Астра Елізіум» за період з 01.12.17 по 31.12.2017р. на 1 арк., товарно транспортні накладні ТОВ «ДУА» на адресу ТОВ «Астра Елізіум» за період 13.12.2017р. на 3 арк.;

- товарно транспортні накладні ТОВ «ДУА» з ТОВ «Мореліо» з 19.05.2017р.-22.05.2017р. на 2 арк.

- Договір оренди обладнання № 23/04/18-1 від 23.04.2018р. між ТОВ «ДУА» - ТОВ «Гемера-С» з додатками та актами виконаних робіт на 13 арк., Договір оренди обладнання № 23/04/18-1 від 23.04.2018р. між ТОВ «ДУА» - ТОВ «Гемера-С» з додатками та актами виконаних робіт на 13 арк., договір постачання № 20/07/18 від 20.07.18р. між ТОВ «ДУА » та ТОВ «Євро-бонус групп» на 5 арк., видаткові накладні між ТОВ «ДУА » та ТОВ «Євро-бонус групп» з 20.07.2018-24.07.2018р. на 4 арк., договір № 270718 про відступлення права вимоги від 27.07.18р. між ТОВ «Танкреді» та ТОВ «Євро-бонус групп» на 4 арк.,

- Договір постачання № 14-02 від 14.02.18р. між ТОВ «Інвайт профі » та ТОВ «ДУА» зі специфікаціями на 6 арк., рахунок фактура № 14-02 від 14.02.18 на 4 арк., видаткові накладні між ТОВ «Інвайт профі » та ТОВ «ДУА» за період з 16.02.18-27.02.18 на 15 арк.;

- Договір постачання № 14/09/18 від 14.09.18р. між ТОВ «СІРІУС Універс » та ТОВ «ДУА» зі специфікаціями на 3 арк., видаткові накладні між ТОВ «СІРІУС Універс» та ТОВ «ДУА» за період з 17.09.18-26.09.18 на 14 арк.;

- Копія договору постачання №29/12-1 від 26.12.2016 з додатками ТОВ «Апітрейдс» на 3 арк.

- Копія видаткова накладна ТОВ «Апітрейдс» на 8 арк.

- Копія акт звірки ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Копія ТТН від 26.12.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 27.12.2016р. на 2 арк.

- Копія ТТН від 28.12.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 29.12.2016р. на 2 арк.

- Копія договору постачання №16/12-1 ТОВ «Апітрейдс» на 2 арк.

- Копія рахунку-фактури ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №208 на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №210 на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №212 на 1 арк.

- Копія договору постачання №14/11/16 ТОВ «Начснаб» на 3 арк.

- Копія рахунку фактури №14/11 ТОВ «Начснаб» на 1 арк

- Копія видаткової накладної №15/11-2 ТОВ «Начснаб» на 1 арк.

- Копія акту звірки ТОВ «Начснаб» на 1 арк.

- Копія ТТН від 15.11.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 16.11.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 17.11.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 28.11.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 21.11.2016р. на 1 арк.

- Копія ТТН від 22.11.2016р. на 1 арк.

- Копія договору №15/11/2016 ТОВ «Апітрейдс» на 2 арк.

- Копія платіжного доручення №182 на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №186 на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №187 на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №188 на 1 арк.

- Копія листа ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Копія платіжного доручення №336 на 1 арк.

- Копія листа ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Копія акту звірки ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Копія наказу ТОВ «Донбасвуглеавтоматика» на 2 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Самміт Агро Трейд» на 2 арк.

- ТТН ТОВ «Самміт агро трейд» на 6 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Начснаб» на 5 арк.

- Акт звірки ТОВ « Начснаб» на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Начснаб» на 1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Начснаб» на 3 арк.

- Копія видаткових накладних ТОВ «Начснаб» на3 арк.

- Копія акт звірки ТОВ « Начснаб» на 1 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Начснаб» на 4 арк

- Акт звірки ТОВ « Начснаб» на2 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Начснаб» на 2 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Начснаб» на 2 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Начснаб» на 4 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Мореліо» на 5 арк

- Акт звірки ТОВ « Мореліо» на1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Мореліо» на 4 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Мореліо» на 7 арк.

- Договір з додатками ТОВ «Мореліо» на 4 арк

- Акт звірки ТОВ «Апітрейдс» на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Апітрейдс» на3 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Апітрейдс» на 11арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Апітрейдс» на 7 арк.

- Лист ТОВ «Апітрейдс» на 3 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Апітрейдс» на3 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Конект груп» на 4 арк.

- Акт звірки ТОВ « Конект груп» на2 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Конект груп» на 8 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Конект груп» на1 арк.

- ТТН ТОВ « Конкт груп» на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Андромеда стайл» на 3 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Муррая» на 7 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Муррая» на 2 арк.

- Акт звірки ТОВ «Муррая» на1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Муррая» на13 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Муррая» на 5 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Муррая» на 16 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Муррая» на 3 арк.

- Акт звірки ТОВ`Муррая» на 1 арк.

- Лист ТОВ «Муррая» на 1 арк.

- Договір безпроцентної позики ТОВ`Муррая» на 1 арк.

- Копія довіреності №68/1 на 1 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Грейд компані» на 4 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Грейд компані» на 13 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Грейд компані» на 4 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Грейд компані» на 17 арк.

- Подорожній лист 19.04.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 20.04.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 21.04.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 28.04.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 30.04.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 19.05.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 20.05.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 24.05.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 25.05.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Подорожній лист 26.05.2016р. ТОВ Донбасвуглеавтоматика на 1 арк.

- Платіжне доручення №51 на 1 арк.

- Платіжне доручення №52 на 1 арк.

- Платіжне доручення №129 на 1 арк.

- Платіжне доручення №90 на 1 арк.

- Платіжне доручення №195 на 1 арк.

- Платіжне доручення №92 на 1 арк.

- Платіжне доручення №93 на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Грейд Компані» на 4 арк.

- Акт звірки ТОВ «Грейд компані» на 3 арк.

- Папка паперова з надписом «Акт на списания материалов апрель2016- май 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 48 арк.

- Папка паперова з надписом «Заявка на получение материалов апрель2016- май 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 52 арк.

- Папка паперова з надписом «Отчет об использовании материалов апрель2016- май 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 43 арк.

- Папка паперова з надписом «Накладная на внутреннее перемищение материалов апрель2016- май 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 48 арк

- Папка паперова з надписом «Калькуляции апрель2016- май 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 158 арк.

- Папка паперова з надписом «Расчетная ведомость 2016» ТОВ Донбасвуглеавтоматика» на 62 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Ельвіра Стандарт» на2 арк

- Рахунок фактура ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 1 арк.

- Акт звірки ТОВ «Ельвіра стандарт» на 2 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 3 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 3 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 2 арк.

- Акт звірки ТОВ «Ельвіра стандарт» на 1 арк.

- Додатки до договору ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 2 арк.

- Акт звірки ТОВ «Ельвіра стандарт» на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Ельвіра Стандарт» на 8 арк.

- Додаткова угода №1 ТОВ «Ельвіра стандарт» на 1 арк.

- Рахунок фактура ТОВ «Сіріус Універс» на 1 арк.

- Спеціфікація №2 до договору постачання ТОВ «Сіріус Універс» на 2 арк.

- Акт звірки ТОВ «Сіріус Універс» на 1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Сіріус Універс» на 8 арк.

- Договір постачання з додатками ТОВ Кардо сервіс» на 3 арк.

- Рахунок фактура ТОВ Кардо сервіс» на 1 арк.

- Акт звірки ТОВ Кардо Сервіс» на 1 арк.

- Видаткова накладна ТОВ «Кардо Сервіс» на 6 арк.

25.04.2019 на підставі ст.ст.98, 99 КПК України слідчим винесено постанову про долучення предметів та документів які були виявлені та вилучені під час проведення обшуків 24.04.2019 у якості доказів по кримінальному провадженню у зв`язку з тим що данні предмети містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

Таким чином, на теперішній час у слідства виникла необхідність у арешті вищезазначених документів вилучених 24.04.2019 під час проведення обшуку, у зв`язку з необхідністю проведення ряду судових експертиз, досліджень та подальшого використання їх у якості доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий на задоволенні клопотання наполягав, з підстав зазначених в останньому.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, суд приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що 26.02.2019 року внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019041670000008 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до абзацу другого частини 1 статті 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до пункту 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на викладене у вилучених в ході проведеного огляду за вищевказаною адресою документах та речах збереглися сліди та відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі документи, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Як убачається із п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.

Відповідно до абзацу другого ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що також з метою належної фіксації доказів у провадженні, виявлені та вилучені речі, відповідно до ст. 98 КПК України, є предметами, використаними як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберігають його сліди, а також необхідні для забезпечення належної фіксації таких доказів у кримінальному провадженні та забезпечення збереження таких речових доказів, у зв`язку із чим арешт на тимчасово вилучене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час проведення обшуку 24.04.2019 р. за адресою: Донецька область, м. Добропілля вул. Франка Івана (Фрунзе) 18А кімната № 12 а саме: