Ухвала

від 14.05.2019 по справі 335/4092/19

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/4092/19 1-кс/335/3375/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку, у якому зазначає, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУНП в Запорізькій області, знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019080000000008 від 31.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вагоноремонтна транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689) за період з 01.01.2017 по 30.11.2018 шляхом незаконного віднесення до сум податкового кредиту з податку на додану вартість фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Мастек груп» (код за ЄДРПОУ 41628463), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Сістем Інжинірінг» (код за ЄДРПОУ 41389075), ТОВ «Мегахром» (код за ЄДРПОУ 41686181), ТОВ «Сталь Енергопром» (код за ЄДРПОУ 41054986), ТОВ «Сілтон» (код за ЄДРПОУ 41142803), ТОВ «Мегатрейдінг» (код за ЄДРПОУ 41192095), ТОВ «Гідропроф» (код за ЄДРПОУ 41727791), ТОВ «Лідер-група» (код за ЄДРПОУ 42086462), ТОВ «Колорі трейд» (код за ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «ТК Прод-Маркет» (код за ЄДРПОУ 40714048), ТОВ «Спецремпідряд» (код за ЄДРПОУ 40981961), ТОВ «Аспект-ПРО» (код за ЄДРПОУ40925713), ТОВ «Укрметал холдинг» (код за ЄДРПОУ40709415), ТОВ «Трейдлайнгруп» (код за ЄДРПОУ41296738), ТОВ «Палладіум оіл» (код за ЄДРПОУ40722849), ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Крім того встановлено, що тією ж схемою по ухиленню від сплати податків користуються підприємства ТОВ «СПП Сервіс» (код ЄДРПОУ 35810546), ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код ЄДРПОУ 37903286), котрі як і ТОВ «Вагоноремонтна транспортна компанія» підконтрольні єдиній групі осіб. Так, службові особи ТОВ «СПП Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35810546) за період з 01.01.2018 по 30.11.2018, шляхом незаконного віднесення до сум податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Астон Харків» (код за ЄДРПОУ 41324499), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Грайм Сістемс» (код за ЄДРПОУ 41197297), ТОВ «Інтеро-Груп» (код за ЄДРПОУ 41321483), ТОВ «Даріон Про» (код за ЄДРПОУ 41711582), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Пронта-Комерс» (код за ЄДРПОУ 41720796), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сістем Інжинірінг» (код за ЄДРПОУ 41389075), ТОВ «Джі.Ті.Ем-Україна» (код за ЄДРПОУ 41587589), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), ТОВ «Лорант Компані» (код за ЄДРПОУ 41627391), ТОВ «Мегахром» (код за ЄДРПОУ 41686181), ТОВ «Аквілія Ком» (код за ЄДРПОУ 42078520), ТОВ «Лідер-Група» (код за ЄДРПОУ 42086462), ТОВ «Лаква Строй» (код за ЄДРПОУ 42111273), ТОВ «Монтен» (код за ЄДРПОУ 41262638), ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Також службові особи ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код за ЄДРПОУ 37903286) за період з 01.01.2017 по 30.11.2018 шляхом незаконного віднесення до сум податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Асфікс» (код за ЄДРПОУ 41577697), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Грайм Сістемс» (код за ЄДРПОУ 41197297), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Вказані факти підтверджуються висновком аналітичного дослідження № 1/08-01-16-02-05\35810546 від 02.01.2019 року, яке складене співробітником відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області. Крім того, ГУ ДФС у Запорізькій області проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «ВРТК» за період діяльності 2018 рік та складено акт № 6/08-01-14-07/38263689 від 04.01.2019. Перевіркою ТОВ «ВРТК», при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Сордеф» (код ЄДРПОУ 41385903) за період березень 2018 року, ТОВ «Тріада капітал» (код ЄДРПОУ 41706043) за період квітень 2018 року, ТОВ «Мастек Груп» (код ЄДРПОУ 41628463) за період травень 2018 року, ТОВ «Смерека-2017» (код ЄДРПОУ 41754076) за період травень 2018 року, ТОВ «Кордіант Інвест» (код ЄДРПОУ 41501366) за період травень та червень 2018 року, ТОВ «Гідропроф» (код ЄДРПОУ 41727791) за період червень 2018 року, ТОВ «Мегатрейдинг» (код ЄДРПОУ 41492095) за період червень 2018 року, ТОВ «Сігма Профіт» (код ЄДРПОУ 41625860) за період липень 2018 року, ТОВ «Сістем Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 41389075) за період липень 2018 року, ТОВ «ЛНК-18» (код ЄДРПОУ 42089573) за період серпень 2018 року та вересень 2018 року, встановлені порушення: 1) п.121.1 ст.121 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), в наслідок не надання первинних документів, облікових та інших регістрів, бухгалтерської та статистичної звітності, інших документів з питань обчислення і сплати податків та зборів. 2) пп.14.1.36, пп.14.1.181, пп.14.1.231 п.14.1 ст.14, п.44.1 ст.44, п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на додану вартість, який підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету, у розмірі 3 254 422 грн. Також, ГУ ДФС у Запорізькій області проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код ЄДРПОУ 37903286) за період діяльності 2018 рік та складено акт № 8/08-01-14-06/37903286 від 04.01.2019. Перевіркою ТОВ «Енерджиіндастрісервіс», при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Аквілія Ком» (код ЄДРПОУ 42078520), ТОВ «Сігма Профіт» (код ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Тріада капітал» (код ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Смерека-2017» (код ЄДРПОУ 41754076), ТОВ «Кордіант Інвест» (код ЄДРПОУ 41501366), встановлено порушення: 1) п.44.6 ст.44, п.85.2 ст.85 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), не надано до перевірки первинні бухгалтерські документи, що належать або пов`язані з предметом перевірки. 2) пп.14.1.36, пп.14.1.181, п.14.1 ст.14, пп.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на додану вартість, який підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету, у розмірі 1 805 987 грн. Крім того, ГУ ДФС у Запорізькій області проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «СПП Сервіс» (код ЄДРПОУ 35810546) за період діяльності 2018 рік та складено акт № 7/08-01-14-06/35810546 від 04.01.2019. Перевіркою ТОВ «СПП Сервіс» встановлено порушення: 1) п.44.6 ст.44, п.85.2 ст.85 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), не надано до перевірки первинні бухгалтерські документи, що належать або пов`язані з предметом перевірки. 2) пп.14.1.36, пп.14.1.181, п.14.1 ст.14, пп.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на додану вартість, який підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету, у розмірі 4 121 503 грн. У кожному із випадків проведення перевірки, на вимоги контролюючого органу ГУ ДФС у Запорізькій області про надання первинних документів для підтвердження отримання товарів (робіт, послуг) від підприємств постачальників, ТОВ «Вагоноремонтна транспортна компанія», ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» та ТОВ «СПП Сервіс» документи не надано та про законі причини їх відсутності не повідомлено. Відповідно до вимог п.44.1 статті 44. Податкового кодексу України «Для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єкту оподаткування та або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Відповідно до висновку аналітичного дослідження № 1/08-01-16-02-05\35810546 від 02.01.2019 року управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області стосовно більшої кількості вказаних вище підприємств с ознаками «фіктивності», або їх постачальників, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а саме: управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України внесено відомості по кримінальному провадженню №42017000000003630 від 13.11.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України; слідчим управлінням ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві внесено відомості по кримінальному провадженню №32017100060000104, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України; внесено відомості по кримінальному провадженню №32016100100000055 від 05.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України; слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві внесено відомості по кримінальному провадженню №32018100000000022 від 15.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України; управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України внесено відомості по кримінальному провадженню №32017000000000160, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.08.2017, де ТОВ "Палладіум Оіл" (код ЄДРПОУ 40722849) є об`єктом розслідування за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України; слідчим управлінням ФР ДПІ у Дніпровському районі м. Києва внесено відомості по кримінальному провадженню № 32018100040000031 від 26.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України. З метою підтвердження фактів ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВРТК», ТОВ «Енерджиіндастрісервіс», ТОВ «СПП Сервіс» викладених у висновку аналітичного дослідження № 1/08-01-16-02-05\35810546 від 02.01.2019 року, акті документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ВРТК» № 6/08-01-14-07/38263689 від 04.01.2019, акті документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» № 8/08-01-14-06/37903286 від 04.01.2019, акті документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «СПП Сервіс» № 7/08-01-14-06/35810546 від 04.01.2019 та встановлення остаточної суми матеріальних збитків нанесених державі та завданих службовими особами підприємства в результаті противоправних дій, необхідно отримати оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВРТК», ТОВ «Енерджиіндастрісервіс», ТОВ «СПП Сервіс». Здійснення тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВРТК», ТОВ «Енерджиіндастрісервіс», ТОВ «СПП Сервіс» або застосування інших заходів забезпечення провадження, призведе до обізнаності осіб, задіяних у протиправній схемі злочинної діяльності, щодо наявності інформації у правоохоронних органів про дану діяльність та надасть можливість змінити зміст документів, знищити їх, змінити фактичне розташування офісу, припинити на деякий час злочину діяльність або іншим чином перешкоджати встановленню істини у кримінальному провадженні. Також встановлено, що ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код за ЄДРПОУ 38263689), ТОВ «СПП Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35810546), ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код за ЄДРПОУ 37903286) на протязі 2017-2018 р.р. надають послуги з навантаження, очистки та підготовки вагонів для експлуатації для одних і тих же замовників послуг, а саме: ПАТ "Запоріжсталь" (код ЄДРПОУ 191230), ПРАТ "Авдіївський коксохімічний завод" (код ЄДРПОУ 191075), ПАТ "Південний гірнично-збагачювальний комбінат" (код ЄДРПОУ 191000), ПРАТ "МК "Азовсталь" (код ЄДРПОУ 191158) та інші підприємства - вигодонабувачі. З метою прикриття незаконної діяльності групи підприємств, підконтрольної однієї певної особи: ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код за ЄДРПОУ 38263689), ТОВ «СПП Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35810546), ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код за ЄДРПОУ 37903286), встановлено контроль над вищевказаними підприємствами (отримано у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток). Дана група підприємств має однаковий алгоритм процесу існування та діяльності, який характеризується індивідуальними ознаками - однаковими адресами фактичного місцезнаходження; реєстрацією підприємств на одних і тих же громадян; відкриттям банківських рахунків в одних установах банку; формуванням податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацією податкових накладних в електронному вигляді з однаковою ІР-адресою, використанням одного інтернет провайдера. Крім того, встановлено, що до вказаного кола підконтрольних підприємств входить ТОВ «Система транспортного супроводу» (код за ЄДРПОУ 40107820), зареєстровано за юридичною адресою: м.Запоріжжя, вул. Патріотична, 64-Д, офіс 10, основний вид діяльності: допоміжне обслуговування наземного транспорту, перебуває на обліку в ГУ ДФС у Запорізькій області (відділення у Вознесенівському районі м. Запоріжжя). Відповідно до оперативної інформації, робітників ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» звільнено та відразу працевлаштовано на ТОВ «Система транспортного супроводу» з метою знищення у подальшому бухгалтерської, податкової документації фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689) та перереєструвати СГД на осіб, що зареєстровані на тимчасово непідконтрольній території України та змінити юридичну адресу на іншу область України. ТОВ Система транспортного супроводу» (код за ЄДРПОУ 40107820) має одинакові характерні ознаки ведення фінансово-господарської діяльності як і ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689), а саме: підприємством здійснюються одні і ті ж роботи щодо надання послуги з навантаження, очистки та підготовки вагонів для експлуатації для ПАТ "Запоріжсталь" (код ЄДРПОУ 191230), орендуються ті ж самі приміщення, що орендувалисть і ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія», мають відкритті банківські рахунки в одних установах банку; формуванням податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацією податкових накладних в електронному вигляді з однаковою ІР-адресою, використанням одного інтернет провайдера. Додатково по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689) зареєстровано за юридичною адресою: м.Запоріжжя, вул. Новобудов, буд. 3, кв. 606, але фактично за вказаною адресою не знаходиться. Вказане підприємство орендує приміщення за адресою: м. Запоріжжя вул. Південне шосе 64 у ТОВ ЗСтМК "Александрія" (код за ЄДРПОУ 33754422) де і знаходяться фінансово-господарські документи ТОВ «Вагоноремонтна-транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689) по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності», флеш носії і комп`ютерна техніка, печатки, чорнові записи, а також необлікована готівка отримана злочинним шляхом, інші документи, які мають значення для вирішення справи по суті. Відповідно до інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно № 162213962, № 162214774, № 162213048, № 162215922 та № 162216566 від 04.04.2019, будівлі та споруди розташовані за адресою: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе 64, належать на праві приватної власності ТОВ Завод світлопрозорих та металевих конструкцій "Александрія" (код за ЄДРПОУ 33754422).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб які підписували договірні документи, були уповноваження на прийняття рішень та були відповідальні за їх невиконання, слідчий просить надати обшук.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Встановлено, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Запорізькій області, знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019080000000008 від 31.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 84 Кримінального процесуального кодексу України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст.223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Приймаючи до уваги, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що за місцем офісного приміщення ТОВ «Вагоноремонтна Транспортна Компанія», що знаходиться за адресою: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе 64, відповідно до інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно № 162213962, № 162214774, № 162213048, № 162215922 та № 162216566 від 04.04.2019, будівлі та споруди розташовані за адресою: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе 64, належать на праві приватної власності ТОВ Завод світлопрозорих та металевих конструкцій "Александрія" (код за ЄДРПОУ 33754422), можуть знаходитися первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, печатки, штампи, носії інформації банківські картки, що мають безпосереднє значення для встановлення істини у справі та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях та спорудах за адресою: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе 64, з метою відшукання та вилучення документів, а саме: первинних фінансово-господарських, бухгалтерських, банківських, реєстраційних та інших документів по операціям ТОВ «Вагоноремонтна транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 38263689) з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Мастек груп» (код за ЄДРПОУ 41628463), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Сістем Інжинірінг» (код за ЄДРПОУ 41389075), ТОВ «Мегахром» (код за ЄДРПОУ 41686181), ТОВ «Сталь Енергопром» (код за ЄДРПОУ 41054986), ТОВ «Сілтон» (код за ЄДРПОУ 41142803), ТОВ «Мегатрейдінг» (код за ЄДРПОУ 41192095), ТОВ «Гідропроф» (код за ЄДРПОУ 41727791), ТОВ «Лідер-група» (код за ЄДРПОУ 42086462), ТОВ «Колорі трейд» (код за ЄДРПОУ 42078598), ТОВ "ТК Прод-Маркет" (код за ЄДРПОУ 40714048), ТОВ "Спецремпідряд" (код за ЄДРПОУ 40981961), ТОВ "Аспект-ПРО" (код за ЄДРПОУ40925713), ТОВ "Укрметал холдинг" (код за ЄДРПОУ40709415), ТОВ "Трейдлайнгруп" (код за ЄДРПОУ41296738), ТОВ "Палладіум оіл" (код за ЄДРПОУ40722849), по операціям ТОВ «СПП Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35810546) з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Астон Харків» (код за ЄДРПОУ 41324499), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Грайм Сістемс» (код за ЄДРПОУ 41197297), ТОВ «Інтеро-Груп» (код за ЄДРПОУ 41321483), ТОВ «Даріон Про» (код за ЄДРПОУ 41711582), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Пронта-Комерс» (код за ЄДРПОУ 41720796), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сістем Інжинірінг» (код за ЄДРПОУ 41389075), ТОВ «Джі.Ті.Ем-Україна» (код за ЄДРПОУ 41587589), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), ТОВ «Лорант Компані» (код за ЄДРПОУ 41627391), ТОВ «Мегахром» (код за ЄДРПОУ 41686181), ТОВ «Аквілія Ком» (код за ЄДРПОУ 42078520), ТОВ «Лідер-Група» (код за ЄДРПОУ 42086462), ТОВ «Лаква Строй» (код за ЄДРПОУ 42111273), ТОВ «Монтен» (код за ЄДРПОУ 41262638), по операціям ТОВ «Енерджиіндастрісервіс» (код за ЄДРПОУ 37903286) з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Асфікс» (код за ЄДРПОУ 41577697), ТОВ «Мельмарк» (код за ЄДРПОУ 41325142), ТОВ «Слім Компані» (код за ЄДРПОУ 41570314), ТОВ «Сордеф» (код за ЄДРПОУ 41385903), ТОВ «Грайм Сістемс» (код за ЄДРПОУ 41197297), ТОВ «Кордіант Інвест» (код за ЄДРПОУ 41501366), ТОВ «Тріада Капітал» (код за ЄДРПОУ 41706043), ТОВ «Сігма Профіт» (код за ЄДРПОУ 41625860), ТОВ «Смерека-2017» (код за ЄДРПОУ 41754076), по операціям ТОВ «Система транспортного супроводу» (код за ЄДРПОУ 40107820) по взаємовідносинам з вказаними вище підприємствами з ознаками «фіктивності», серед яких угоди, додаткові угоди, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, документи, які підтверджують розрахунки, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт та інші первині документи фінансово-господарської діяльності, а також печаток, факсимільних пристроїв для нанесення підпису, штампів, незаповнених бланків з відбитком печаток, комп`ютерної техніки та засобів друкування документів (принтерів), магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації серед яких флеш накопичувачі, картки пам`яті, чорнових записів, мобільних телефонів, сім-карток мобільних операторів, чекових книжок, банківських карт.

Строк дії ухвали визначити до 10.06.2019 включно, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1