Ухвала
від 22.04.2019 по справі 752/20369/16-к
КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Справа № 11-cc/824/1991/2019 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2019 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

представника ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 ,

генерального директора ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 ,

представника ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_8 ,

представника ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_9 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги представника ОСОБА_6 в інтересах ФГ «ЗАГРАВА», генерального директора ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 та директора ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_10 на ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва від 08 лютого 2019 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_11 і накладено арешт на грошові кошти в розмірі 7413628 грн. 36 коп., які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках наступних підприємств у вказаних нижче банківських установах, в тому числі на видаткові операції по даним рахункам, зокрема:

1) у АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500):

- ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048), рахунок № НОМЕР_1 ;

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунок № НОМЕР_2 ;

- ТОВ «БАДАХОС БУД» (код 41484189), рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ;

- ТОВ «ДІЛОВЕ ПАРТНЕРСТВО «ФЕМІДА» (код 40074481), рахунок № НОМЕР_5 ;

- ТОВ «ЮРИДИЧНО-КОНСАЛТИНГОВА КОМПАНІЯ «ВЕКТОР» (код 40074523), рахунок № НОМЕР_6 ;

2) у АТ «АЛЬФА-БАНК» у місті Києві (МФО 300346):

- ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048), рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ;

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунки №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ;

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунок № НОМЕР_13 ;

- ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕКСТРАБУД» (код 42129982), рахунок № НОМЕР_14 ;

3) у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

- ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048), рахунки №№ НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ;

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунки №№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ;

- ТОВ «СТАР-КОМПАНІ ГРУП» (код 42253891), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ;

- ТОВ «ДЕСЕНТА» (код 42108082), рахунок № НОМЕР_23 ;

- ТОВ «КАРІТАН» (код 42107120), рахунок № НОМЕР_24 ;

- ТОВ «КІРТЕН» (код 42010868), рахунки №№ НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ;

- ТОВ «ТОТАЛ ЕНЕРДЖІК» (код 42209674), рахунки №№ НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ;

- ТОВ «ВІННЕКСПЕРТ» (код 41958870), рахунок № НОМЕР_29 ;

- ТОВ «БАНАТ» (код 42207295), рахунок № НОМЕР_30 ;

- ТОВ «ХАРДВІК» (код 41727964), рахунок № НОМЕР_31 ;

- ТОВ «ЮРСЕЙ» (код 42232295), рахунок № НОМЕР_32 ;

4) у АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023):

- ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048), рахунки №№ НОМЕР_33 , НОМЕР_34 ;

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунки №№ НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ;

5) у ХАРКІВ. ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в місті Харкові (МФО 351533):

- ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048), рахунки №№ НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 ;

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунки №№ НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 ;

- ТОВ «КОРЕГОН» (код 42274314), рахунок № НОМЕР_48 ;

- ТОВ «ДАНГЛ» (код 42031366), рахунки №№ НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 ;

- ТОВ «КОНВІНС» (код 41498914), рахунок № НОМЕР_52 ;

6) у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528):

- ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), рахунок № НОМЕР_53 ;

- ТОВ «БАДАХОС БУД» (код 41484189), рахунок № НОМЕР_54 ;

- ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» (код 42165706), рахунок № НОМЕР_55 ;

- ТОВ «КІРТЕН» (код 42010868), рахунок № НОМЕР_56 ;

- ТОВ «ЗЕРСНАК» (код 42179986), рахунок № НОМЕР_57 ;

- ТОВ «ТОТАЛ ЕНЕРДЖІК» (код 42209674), рахунок № НОМЕР_58 ;

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунок № НОМЕР_59 ;

- ТОВ «БЕРЛЕНД» (код 42196074), рахунок № НОМЕР_60 ;

- ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕКСТРАБУД» (код 42129982), рахунок № НОМЕР_61 ;

- ТОВ «ПРИМА ГРУП ЛТД» (код 42150684), рахунок № НОМЕР_62 ;

- ТОВ «ЮРСЕЙ» (код 42232295), рахунок № НОМЕР_63 ;

- ТОВ «ГЕНТРА СЕРВІС ЛТД» (код 41965757), рахунок № НОМЕР_64 ;

- ТОВ «ГЛОРИЯ ЛЮКС» (код 42434191), рахунок № НОМЕР_65 ;

- ТОВ «АЛТЕЯ-ТРЕЙД» (код 42438903), рахунок № НОМЕР_66 ;

7) у АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478):

- ТОВ «СТАР-КОМПАНІ ГРУП» (код 42253891), рахунки №№ НОМЕР_67 , НОМЕР_68 ;

- ТОВ «ГЕНТРА СЕРВІС ЛТД» (код 41965757), рахунки №№ НОМЕР_69 , НОМЕР_70 ;

8) у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627):

- ТОВ «ТОТАЛ ДОМІНЕЙШН» (код 41503489), рахунки №№ НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ;

- ТОВ «БАДАХОС БУД» (код 41484189), рахунки №№ НОМЕР_74 , НОМЕР_75 , НОМЕР_76 ;

- ТОВ «СТАТУС ПРО ГРУП» (код 41422096), рахунки №№ НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 ;

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунки №№ НОМЕР_80 , НОМЕР_81 , НОМЕР_82 ;

- ТОВ «АМЕЛІЯ ТРЕЙД» (код 42465020), рахунки №№ НОМЕР_83 , НОМЕР_84 , НОМЕР_85 ;

- ТОВ «СПГД ТРЕЙД» (код 42461010), рахунки №№ НОМЕР_86 , НОМЕР_87 , НОМЕР_88 ;

- ТОВ «АМ-ЮКО ПЛЮС» (код 42263810), рахунки №№ НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 ;

- ТОВ «БРОУН 2018» (код 41957160), рахунки №№ НОМЕР_92 , НОМЕР_93 , НОМЕР_94 ;

9) у ХЕРСОН. Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» у місті Херсон (МФО 352479):

- ТОВ «ІНСЕНТ» (код 41984586), рахунок № НОМЕР_95 ;

10) у Ф. «РОЗРАХ.ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» у місті Києві (МФО 320649):

- ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» (код 37266296), рахунки №№ НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 ;

- ТОВ «НОРДІС ГРУП» (код 41844960), рахунок № НОМЕР_99 ;

11) у КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в місті Києві (МФО 321842):

- ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» (код 37266296), рахунок № НОМЕР_100 ;

- ТОВ «ІНРАЙТ ГРУП» (код 41844871), рахунок № НОМЕР_101 ;

- ТОВ «ПАРАДАЙЗ СІТІ» (код 41505622), рахунки №№ НОМЕР_102 , НОМЕР_103 ;

12) у AT «Ідея Банк» (МФО 336310):

- ТОВ «КАН ПРОЕКТ» (код 41836918), рахунок № НОМЕР_104 ;

13) у СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в місті Києві (МФО 380269):

- ТОВ «ФРОНТМАУНТ КОМПАНІ» (код 41799688), рахунки №№ НОМЕР_105 , НОМЕР_106 ;

- ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» (код 42170894), рахунки №№ НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , НОМЕР_109 ;

14) ПАТ «КБ «ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ» (МФО 305880):

- ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» (код 42165706), рахунок № НОМЕР_110 ;

- ТОВ «КІРТЕН» (код 42010868), рахунок № НОМЕР_111 ;

- ТОВ «ТОТАЛ ЕНЕРДЖІК» (код 42209674), рахунок № НОМЕР_112 ;

- ТОВ «ЕКОНОМ ТРЕЙД БІЗНЕС» (код 42334404), рахунок № НОМЕР_113 ;

- ТОВ «КОНВЕРС СІТІ» (код 42334603), рахунок № НОМЕР_114 ;

- ТОВ «ФІРМА «РІНО ГРУП» (код 42276112), рахунок № НОМЕР_115 ;

- ТОВ «БЕРЛЕНД» (код 42196074), рахунок № НОМЕР_116 ;

- ТОВ «БАНАТ» (код 42207295), рахунок № НОМЕР_117 ;

- ТОВ «ХАРДВІК» (код 41727964), рахунок № НОМЕР_118 ;

15) у Ф. ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ О АТ ОЩАД в місті Дніпро (МФО 305482):

- ТОВ «КІРТЕН» (код 42010868), рахунок № НОМЕР_119 ;

- ТОВ «ЗЕРСНАК» (код 42179986), рахунок № НОМЕР_120 ;

- ТОВ «АМЕЛІЯ ТРЕЙД» (код 42465020), рахунки №№ НОМЕР_121 , НОМЕР_122 ;

- ФГ «ЗАГРАВА» (код 32888688), рахунок № НОМЕР_123 ;

- ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕКСТРАБУД» (код 42129982), рахунок № НОМЕР_124 ;

- ТОВ «ЗЛІНФІК» (код 42231710), рахунок № НОМЕР_125 ;

- ТОВ «РЕГІОН-АГРО» (код 30781961), рахунок № НОМЕР_126 ;

16) у AT «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749):

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунок № НОМЕР_127 ;

17) у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005):

- ТОВ «ТД ДНІПРОПРОММАШ» (код 41498233), рахунки №№ НОМЕР_128 , НОМЕР_129 , НОМЕР_130 , НОМЕР_131 ;

- ТОВ «РЕГІОН-АГРО» (код 30781961), рахунки №№ НОМЕР_132 , НОМЕР_133 ;

18) у AT «ПРАВЕКС БАНК» (МФО 380838):

- ТОВ «ТД ДНІПРОПРОММАШ» (код 41498233), рахунки №№ НОМЕР_134 , НОМЕР_135 ;

19) у Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209):

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунки №№ НОМЕР_136 , НОМЕР_13 ;

- ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕКСТРАБУД» (код 42129982), рахунки №№ НОМЕР_137 , НОМЕР_138 , НОМЕР_139 ;

- ТОВ «ПРИМА ГРУП ЛТД» (код 42150684), рахунки №№ НОМЕР_140 , НОМЕР_141 , НОМЕР_142 ;

20) у АТ «А-БАНК» (МФО 307770):

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунок № НОМЕР_143 ;

21) у АТ «МОТОР-БАНК» (МФО 313009):

- ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), рахунок № НОМЕР_144 ;

22) у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123):

- ТОВ «ЖИТЛО ПЕРСПЕКТИВА» (код 42162642), рахунок № НОМЕР_145 ;

- ТОВ «БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код 41801769), рахунок № НОМЕР_146 ;

23) у АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350):

- ТОВ «ЖИТЛО БУД ПЕРСПЕКТИВА» (код 42162642), рахунки №№ НОМЕР_147 , НОМЕР_148 ;

- ТОВ «БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код 41801769), рахунок № НОМЕР_149 ;

24) у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в місті Одеса (МФО 328704):

- ТОВ «ЖИТЛО БУД ПЕРСПЕКТИВА» (код 42162642), рахунки №№ НОМЕР_150 , НОМЕР_151 , НОМЕР_152 ;

25) у МИКОЛАЇВСЬКЕ РУ «ПРИВАТБАНК» в місті Миколаїв (МФО 326610):

- ТОВ «БРОУН 2018» (код 41957160), рахунки №№ НОМЕР_153 , НОМЕР_154 ;

26) у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335):

- ТОВ «РЕГІОН-АГРО» (код 30781961), рахунок № НОМЕР_155 ;

27) у ФІЛІЯ «КІБ «ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» в місті Києві (МФО 300379):

- ТОВ «РЕГІОН-АГРО» (код 30781961), рахунок № НОМЕР_156 .

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 , генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 та директор ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_10 подали апеляційні скарги.

В своїй апеляційній скарзі представник ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 ставить питання про поновлення їй строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на банківський рахунок № НОМЕР_123 , відкритий ФГ«ЗАГРАВА» в Філії Дніпропетровське обласне управління АТ«Ощадбанк» (МФО 305482), і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора у вищевказаній частині.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження представник ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 зазначає, що розгляд клопотання прокурора був здійснений без виклику ФГ «ЗАГРАВА» чи представника цього господарства, а копія оскаржуваної ухвали слідчого судді так і не була направлена на адресу ФГ «ЗАГРАВА». Лише 05 березня 2019 року ФГ «ЗАГРАВА» дізналося про оскаржувану ухвалу слідчого судді.

Стосовно ухвали слідчого судді, то представник ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 вважає її незаконною та необґрунтованою. Зокрема, апелянт зазначає, що дата реєстрації кримінального провадження № 42016101010000225 від 09 вересня 2016 року вказує на існування обставин предмету досудового розслідування кримінального провадження, які були встановлені до 09 вересня 2016 року. При цьому автор апеляції наголошує, що прокурором було подано клопотання про накладення арешту на грошові кошти, які були отримані підприємством після події злочину, а також можуть бути отримані в майбутньому, причому, без з`ясування джерел їх походження, обсягу, належності та відношення до предмету розслідування. Крім того, представник відмічає, що ФГ «ЗАГРАВА» не є юридичною особою, відносно якої здійснюється кримінальне провадження, жодній службовій особі цього господарства не повідомлено про підозру, а також господарство не має відношення до предмету досудового розслідування у кримінальному провадженні. Одночасно апелянт стверджує, що матеріали кримінального провадження не містять відомостей стосовно розміру майнових збитків, завданих ФГ «ЗАГРАВА», та в них відсутні дані, чи заявлений цивільний позов у кримінальному провадженні. До того ж, автор апеляції звертає увагу, що в оскаржуваній ухвалі слідчого не вказано конкретну суму грошових коштів ФГ «ЗАГРАВА», на яку накладається арешт, а це, як запевняє представник, взагалі позбавляє ФГ «ЗАГРАВА» можливості здійснювати фінансово-господарську діяльність, виконувати договірні зобов`язання, проводити поточні платежі, сплачувати податки та проводити виплати заробітної плати працівникам.

Далі в своїй апеляційній скарзі представника ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 посилається на те, що у витягах з ЄРДР не міститься жодних даних, що стосовно ФГ«ЗАГРАВА», як юридичної особи, здійснюється кримінальне провадження. Крім того, апелянт вважає, що за наведених у клопотанні прокурора обставин грошові кошти ФГ «ЗАГРАВА» не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, у зв`язку з чим відсутні підстави для накладення арешту на грошові кошти цього господарства.

Генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 в своїй апеляційній скарзі теж ставить питання про поновлення їй строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти в розмірі 7413628грн. 36 коп., які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках №№ НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , НОМЕР_109 , відкритих ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» у СТОЛИЧНІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380269) в місті Києві, та постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора у вищевказаній частині.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 зазначає, що розгляд клопотання прокурора був здійснений без виклику ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» чи представника цього товариства, а копія оскаржуваної ухвали слідчого судді так і не була направлена на адресу ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН». Лише 06 березня 2019 року ОСОБА_7 , як генеральний директор даного товариства, дізналася про оскаржувану ухвалу слідчого судді і того ж числа особисто отримала її копію.

Стосовно ухвали слідчого судді, то генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 вважає її незаконною та необґрунтованою. На думку апелянта, оскаржувана ухвала слідчого судді винесена без достатнього з`ясування обставин справи, помилково та з порушенням норм діючого процесуального законодавства України, у зв`язку з чим підлягає скасуванню. Зокрема, автор апеляції звертає увагу, що слідчий суддя під час розгляду клопотання про накладення арешту на майно порушив вимоги ст. 170 КПК України, оскільки в клопотанні прокурора відсутні докази, які б давали підстави вважати, що грошові кошти були набуті в результаті вчинення протиправних дій ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН». Також генеральний директор ОСОБА_7 стверджує, що клопотання прокурора не містить належних доказів, які б обґрунтовували правові підстави для накладення арешту на грошові кошти товариства, тобто доказів того, що грошові кошти є знаряддям вчинення кримінального правопорушення. Крім того, апелянт відмічає, що у даному кримінальному провадженні жодній службовій особі ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» не було повідомлено про підозру та не заявлено цивільного позову.

Далі в своїй апеляційній скарзі генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 стверджує, що орган досудового розслідування не надав будь-якої оцінки, яка стосується правової підстави для арешту грошових коштів ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН», достатності доказів розміру можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації, можливого розміру шкоди, завданого кримінальним правопорушенням, та цивільного позову, а також наслідків арешту майна для інших осіб. Також автор апеляції вважає, що в своїй ухвалі слідчий суддя не обґрунтував, яким саме чином існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що арештоване майно є доказом кримінального правопорушення, підлягає конфіскації або може забезпечити відшкодування завданої шкоди.

Одночасно апелянт звертає увагу, що під час здійснення статутної діяльності ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» не співпрацювало із юридичними особами, які зазначені у клопотанні як такі, що входять до складу транзитно-конвертаційної групи. При цьому автор апеляції стверджує, що єдине посилання в клопотанні на ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» при обґрунтуванні його причетності до вчинення кримінального правопорушення, а саме, що дане товариство нібито співпрацювало із юридичними особами, які, в свою чергу, співпрацювали із зазначеними членами транзитно-конвертаційної групи, свідчить, що орган досудового розслідування навіть самостійно прямо зазначає про відсутність прямого зв`язку між господарськими операціями апелянта та діями юридичних осіб, які залучені до протиправної діяльності.

Директор ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_10 в своїй апеляційній скарзі просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на грошові кошти в розмірі 7413628 грн. 36 коп., які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках №№ НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , відкритих ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» у Ф. «РОЗРАХ.ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» у місті Києві (МФО 320649) та на рахунку № НОМЕР_100 , відкритому у КИЇВСЬКОМУ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в місті Києві (МФО 321842), і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора у вищевказаній частині.

Зокрема, директор ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_10 , вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, зазначає, що ТОВ«УНІПРОК ТРЕЙД» за весь час своєї господарської діяльності не мало жодних відносин із ТОВ «КАРМЕН-ТРЕЙДИНГ» (код 21621746) та ТОВ «ДЖЕТ СЕРВІС ГРУП» (код 39377423). Крім того, автор апеляції звертає увагу, що ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» не є юридичною особою, щодо якої здійснюється кримінальне провадження, а посадовим особам чи учасникам (засновникам) ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» не вручалася підозра стосовно кримінальних правопорушень, які розслідуються у цьому кримінальному провадженні. Також директор вказує, що кошти, які знаходяться на арештованих рахунках товариства, були отримані внаслідок здійснення законної господарської діяльності. Більш того, як відмічає апелянт, на вищевказані рахунки не надходило грошових коштів від товариств, щодо яких здійснюється кримінальне провадження.

Далі в своїй апеляційній скарзі автор апеляції стверджує, що підстав для накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД», не має, оскільки в даному кримінальному провадженні грошові кошти цього товариства не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а посадові особи ТОВ«УНІПРОК ТРЕЙД» не є підозрюваними чи обвинуваченими, відносно товариства не здійснюється кримінальне провадження та у справі не заявлений цивільний позов. Крім того, як наголошує апелянт, накладеним арештом на майно ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» повністю зупинена правомірна підприємницька діяльність товариства.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки суд не повідомив, хоча про дату, час та місце судового засідання був завчасно проінформований. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу у відсутності прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представника ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 , генерального директора ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 , представника цього товариства ОСОБА_8 та представника ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_9 , які підтримали апеляційні скарги і просили їх задовольнити, вивчивши матеріали судового провадження та перевіривши доводи кожної апеляційної скарги, колегія суддів вважає,що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді представник ФГ «ЗАГРАВА» ОСОБА_6 , генеральний директор ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» ОСОБА_7 та директор ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» ОСОБА_10 не пропустили, виходячи з положень абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, а їх апеляційні скарги підлягають задоволенню з огляду на наступне.

Як вбачається з матеріалів провадження, першим слідчим відділом прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016101010000225, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 вересня 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 190 КК України.

Органи досудового розслідування вважають доведеним, що невстановлені особи створили та контролюють незаконну діяльність транзитно-конвертаційної групи, яка надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань та переведення грошових коштів в готівку через банківські рахунки підконтрольних суб`єктів господарювання.

Крім того, невстановлені особи у протиправний спосіб заволоділи ключами доступу до реєстрації податкових накладних ТОВ «Кармен-Трейдинг» (код 21621746) та, використовуючи реквізити даного товариства, зареєстрували податкові накладні, сформувавши незаконний податковий кредит для підприємства з окремими ознаками фіктивності, зокрема, ТОВ «ДЖЕТ СЕРВІС ГРУП» (код 39377432), на загальну суму 43млн. грн., з них 7 млн. грн. ПДВ.

Також органи досудового розслідування вважають доведеним, що до складу транзитно-конвертаційної групи входять товариства, які мають окремі ознаки транзитності, фіктивності і використовуються вказаними вище особами у зазначеній протиправній діяльності: ТОВ «ДЖЕТ СЕРВІС ГРУП» (код 39377432), ТОВ «АНТІЛЕНСІС» (код 40472717), ТОВ «ЄВРОВІЖЕН КОРПОРЕЙТ» (код 40949006), ТОВ «ТД ДНІПРОПРОММАШ» (код 41498233), ТОВ «УНІПРОК ТРЕЙД» (код 37266296), ТОВ«Торгова ліга соняшник» (код 41520614) та інші.

Так, вказаний вище незаконний податковий кредит невстановленими особами сформовано для підприємства з окремими ознаками фіктивності ТОВ «ЄВРОВІЖЕН КОРПОРЕЙТ» для надання подальших послуг з мінімізації податкових зобов`язань та обготівкування грошових коштів підприємствам реального сектору економіки.

Допитаний в якості свідка засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ«ЄВРОВІЖЕН КОРПОРЕЙТ» (код 40949006) ОСОБА_12 показав, що жодного відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності на вказаному підприємстві не має.

Крім цього, основними клієнтами ТОВ «ЄВРОВІЖЕН КОРПОРЕЙТ» (код 40949006) являються ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048) та ТОВ«СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108).

Також органи досудового розслідування вважають встановленим, що до складу ТКГ в період 2018 року входять СГД, які мають ознаки «транзитності» і «фіктивності», послугами яких користуються ТОВ «СИСТЕМИ ПРОГРЕСИВНОЇ ОЧИСТКИ» (код 37365048) та ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ «ПРОЕКТНО БУДІВЕЛЬНИЙ МОНТАЖНИЙ ПОЇЗД-753» (код 36000108), а саме: ТОВ «КОРЕГОН» (код 42274314), ТОВ«ДАНГЛ» (код 42031366), ТОВ «СТАР-КОМПАНІ ГРУП» (код 42253891), ТОВ«ТОТАЛ ДОМІНЕЙШН» (код 41503489), ТОВ «КОНВІНС» (код 41498914), ТОВ«БАДАХОС БУД» (код 41484189), ТОВ «СТАТУС ПРО ГРУП» (код 41422096), ТОВ«ІНСЕНТ» (код 41984586), ТОВ «НОРДІС ГРУП» (код 41844960), ТОВ «ІНРАЙТ ГРУП» (код 41844871), ТОВ «КАН ПРОЕКТ» (код 41836918), ТОВ «ФРОНТМАУНТ КОМПАНІ» (код 41799688), ТОВ «ДІЛОВЕ ПАРТНЕРСТВО «ФЕМІДА» (код 40074481), ТОВ «ЮРИДИЧНО-КОНСАЛТИНГОВА КОМПАНІЯ «ВЕКТОР» (код 40074523) та інші.

Разом із цим, допитаний в якості свідка засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Торгова ліга соняшник» (код 41520614) ОСОБА_13 показав, що жодного відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності на вказаному підприємстві не має.

Крім цього, основними клієнтами ТОВ «Торгова ліга соняшник» (код 41520614) є ТОВ«ТД САНЛАЙТ» (код 39288437) та ПрАТ «ПБК «РАДОМИШЛЬ» (код 5418365). Також виявлено ряд підприємств, за рахунок яких було сформовано податковий кредит для ТОВ «Торгова ліга соняшник» (код 41520614)». Дані підприємства входять до складу однієї ТКГ, а саме: ТОВ «ДЕСЕНТА» (код 42108082), ТОВ «КАРІТАН» (код 42107120), ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» (код 42165706), ТОВ «КІРТЕН» (код 42010868), ТОВ«ЗЕРСНАК» (код 42179986), ТОВ «ТОТАЛ ЕНЕРДЖІК» (код 42209674), ТОВ«ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (код 42339785), ТОВ «АМЕЛІЯ ТРЕЙД» (код 42465020), ТОВ «ПАРАДАЙЗ СІТІ» (код 41505622), ТОВ «ЕКОНОМ ТРЕЙД БІЗНЕС» (код 42334404), ТОВ «КОНВЕРС СІТІ» (код 42334603), ТОВ «СПГД ТРЕЙД» (код 42461010), ТОВ «ФІРМА «РІНО ГРУП» (код 42276112), ФГ «ЗАГРАВА» (код 32888688), ТОВ«ВІННЕКСПЕРТ» (код 41958870), ТОВ «АМ-ЮКО ПЛЮС» (код 42263810), ТОВ«БЕРЛЕНД» (код 42196074), ТОВ «БАНАТ» (код 42207295), ТОВ «ХАРДВІК» (код 41727964), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕКСТРАБУД» (код 42129982), ТОВ«ЗЛІНФІК» (код 42231710), ТОВ «ЖИТЛО БУД ПЕРСПЕКТИВА» (код 42162642), ТОВ «БРОУН 2018» (код 41957160), ТОВ «ПРИМА ГРУП ЛТД» (код 42150684), ТОВ«БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код 41801769), ТОВ «ЮРСЕЙ» (код 42232295), ТОВ«ГЕНТРА СЕРВІС ЛТД» (код 41965757), ТОВ «РЕГІОН-АГРО» (код 30781961), ТОВ «ГЛОРИЯ ЛЮКС» (код 42434191), ТОВ «ЛІНІК КОРПОРЕЙШН» (код 42170894), ТОВ «АЛТЕЯ-ТРЕЙД» (код 42438903).

Вказаними товариствами відкрито в наступних банківських установах такі банківські рахунки, а саме: