Ухвала

від 22.04.2019 по справі 757/19670/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19670/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

19.04.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора третього відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України радника юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засідання прокурор внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Слідчий суддя заслухавши пояснення прокурорав обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали провадження, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002085 від 23.08.2018 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2018 року по теперішній час ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, повторно, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55 - 1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осібпідприємців та громадських формувань» вчинили організацію створення (придбання) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «ІМПОРТ ТРЕЙДС» (код ЄДРПОУ 40687161), ТОВ ПСП «АГРО ВИБІР» (код ЄДРПОУ 42459808),ТОВ «АГРООПТ-ДНЕПР» (код ЄДРПОУ 42225838), ТОВ «АДАЖІО 2» (код ЄДРПОУ 42263873), ТОВ «БІЗНЕС ДІВАР» (код ЄДРПОУ 42406379), ТОВ «БЛОССОМ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 42407770), ТОВ «БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код ЄДРПОУ 41801769), ТОВ «ТК «ГЕЛІОН» (код ЄДРПОУ 42416963),ТОВ «ДІГРЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 42156529), ТОВ «ДІОНІК» (код ЄДРПОУ 42180457), ТОВ «ДНІПРО-Н» (код ЄДРПОУ 42620203), ТОВ «ЕКСПРЕС СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42612192), ТОВ «КРОКУС ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 42293735), ТОВ «ЛЕКРІС ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223186), ТОВ «МІКЛЕР ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203353), ТОВ «НОМІГОЛД» (код ЄДРПОУ 42185429), ТОВ «ОЛБІС ГРУП» (код ЄДРПОУ 41547070), ТОВ «ПІВДЕНЬ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41541849), ТОВ «ПРІЗМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 42532369), ТОВ «ПРАЙМЕРІ ГРУПС» (код ЄДРПОУ 42611775), ТОВ «РЕСЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223296), ТОВ «СНТК» (код ЄДРПОУ 42259275),ТОВ «СПГД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42461010), ТОВ «СТОРІС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42407744), ТОВ ФГ «СУМИ АГРО ФЕРМА» (код ЄДРПОУ 42459504),ТОВ «ТІСЛАР» (код ЄДРПОУ 42200813), ТОВ «ТЕКСТАЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203437), ТОВ «ТЕНФІЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42203615), ТОВ «ТЕСАРД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42199955), ТОВ «ТЕХНОМРІЯ» (код ЄДРПОУ 42417160), ТОВ «СВК ГРУПП» (код ЄДРПОУ 42546570), ТОВ «КОМПАНІЯ-ОКТАНТ» (код ЄДРПОУ 42294833) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів, податкової звітності, вчинене повторно; легалізації коштів отриманих злочинних шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування, шляхом документального оформлення, безтоварних операцій з купівліпродажу товарів, робіт та послуг.

Відповідно до отриманої інформації, указані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави - коштів в особливо великих розмірах.

Прокурор вказує, що зазначені підприємства є пов`язаними юридичними особами з ознаками фіктивності, а грошові кошти, які перераховуються на їхні розрахункові рахунки з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на конвертацію безготівкових коштів в готівку. Зазначені відомості також підтверджено проведеним комплексом слідчих та процесуальних дій.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ «ІМПОРТ ТРЕЙДС» (код ЄДРПОУ 40687161), ТОВ ПСП «АГРО ВИБІР» (код ЄДРПОУ 42459808),ТОВ «АГРООПТ-ДНЕПР» (код ЄДРПОУ 42225838), ТОВ «АДАЖІО 2» (код ЄДРПОУ 42263873), ТОВ «БІЗНЕС ДІВАР» (код ЄДРПОУ 42406379), ТОВ «БЛОССОМ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 42407770), ТОВ «БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код ЄДРПОУ 41801769), ТОВ «ТК «ГЕЛІОН» (код ЄДРПОУ 42416963),ТОВ «ДІГРЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 42156529), ТОВ «ДІОНІК» (код ЄДРПОУ 42180457), ТОВ «ДНІПРО-Н» (код ЄДРПОУ 42620203), ТОВ «ЕКСПРЕС СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42612192), ТОВ «КРОКУС ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 42293735), ТОВ «ЛЕКРІС ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223186), ТОВ «МІКЛЕР ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203353), ТОВ «НОМІГОЛД» (код ЄДРПОУ 42185429), ТОВ «ОЛБІС ГРУП» (код ЄДРПОУ 41547070), ТОВ «ПІВДЕНЬ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41541849), ТОВ «ПРІЗМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 42532369), ТОВ «ПРАЙМЕРІ ГРУПС» (код ЄДРПОУ 42611775), ТОВ «РЕСЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223296), ТОВ «СНТК» (код ЄДРПОУ 42259275),ТОВ «СПГД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42461010), ТОВ «СТОРІС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42407744), ТОВ ФГ «СУМИ АГРО ФЕРМА» (код ЄДРПОУ 42459504),ТОВ «ТІСЛАР» (код ЄДРПОУ 42200813), ТОВ «ТЕКСТАЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203437), ТОВ «ТЕНФІЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42203615), ТОВ «ТЕСАРД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42199955), ТОВ «ТЕХНОМРІЯ» (код ЄДРПОУ 42417160), ТОВ «СВК ГРУПП» (код ЄДРПОУ 42546570), ТОВ «КОМПАНІЯ-ОКТАНТ» (код ЄДРПОУ 42294833) з метою переведення безготівкових коштів в готівку, а також безпідставному формуванні податкового кредиту в адресу підприємств вигодонабувачів, відкрили у банківських установах розрахункові рахунки, а також використовують кошти-ліміти ПДВ в системі електронного адміністрування.

За наявними в матеріалах кримінального провадження даними для зберігання речей і документів, що мають значення для досудового розслідування ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовує квартиру, розташовану за адресою: АДРЕСА_1 .

Речі й документи, пов`язані з діяльністю перелічених вище юридичних осіб приватної форми власності, а також їх службових осіб, мають значення для досудового розслідування, містять відомості про факти та обставини, які будуть використані як докази у розслідуваному кримінальному провадженні та під час судового розгляду.

Відповідно до інформації з Єдиного Державного реєстру прав власності на нерухоме майно квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_6 .

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні сторони обвинувачення, його правове обґрунтування, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному майні, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з цим, прокурором в судовому засіданні доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а відтак приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Наряду з вказаним, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою вилучення коштів, які здобуті злочинним шляхом, внаслідок незаконно отриманих пільг з оподаткування та незаконно переведені з безготівкової форми в готівку, готівкові кошти, які не оприбутковані в касі підприємства та документах бухгалтерського обліку, задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є належним чином необґрунтованим, оскільки вбачається, що воно є неконкретизованим, передчасним, недоведеним та як наслідок, у такому випадку сторону обвинувачення буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42018000000002085, дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_1 , власником якої є ОСОБА_6 та яка фактично використовуються ним же ж, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення розслідуваних кримінальних правопорушень, відшукання знаряддя кримінальних правопорушень та майна, яке було здобуте в результаті їх вчинення, а також встановлення інших осіб, причетних до кримінальних правопорушень, вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІМПОРТ ТРЕЙДС» (код ЄДРПОУ 40687161), ТОВ ПСП «АГРО ВИБІР» (код ЄДРПОУ 42459808),ТОВ «АГРООПТ-ДНЕПР» (код ЄДРПОУ 42225838), ТОВ «АДАЖІО 2» (код ЄДРПОУ 42263873), ТОВ «БІЗНЕС ДІВАР» (код ЄДРПОУ 42406379), ТОВ «БЛОССОМ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 42407770), ТОВ «БУДМАСТЕР ТРЕНД» (код ЄДРПОУ 41801769), ТОВ «ТК «ГЕЛІОН» (код ЄДРПОУ 42416963),ТОВ «ДІГРЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 42156529), ТОВ «ДІОНІК» (код ЄДРПОУ 42180457), ТОВ «ДНІПРО-Н» (код ЄДРПОУ 42620203), ТОВ «ЕКСПРЕС СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42612192), ТОВ «КРОКУС ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 42293735), ТОВ «ЛЕКРІС ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223186), ТОВ «МІКЛЕР ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203353), ТОВ «НОМІГОЛД» (код ЄДРПОУ 42185429), ТОВ «ОЛБІС ГРУП» (код ЄДРПОУ 41547070), ТОВ «ПІВДЕНЬ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41541849), ТОВ «ПРІЗМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 42532369), ТОВ «ПРАЙМЕРІ ГРУПС» (код ЄДРПОУ 42611775), ТОВ «РЕСЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 42223296), ТОВ «СНТК» (код ЄДРПОУ 42259275),ТОВ «СПГД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42461010), ТОВ «СТОРІС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42407744), ТОВ ФГ «СУМИ АГРО ФЕРМА» (код ЄДРПОУ 42459504),ТОВ «ТІСЛАР» (код ЄДРПОУ 42200813), ТОВ «ТЕКСТАЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42203437), ТОВ «ТЕНФІЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42203615), ТОВ «ТЕСАРД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42199955), ТОВ «ТЕХНОМРІЯ» (код ЄДРПОУ 42417160), ТОВ «СВК ГРУПП» (код ЄДРПОУ 42546570), ТОВ «КОМПАНІЯ-ОКТАНТ» (код ЄДРПОУ 42294833), а саме: договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі, виконаних робіт, послуг, тощо, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, довіреності, платіжні документи, товарно- транспортні накладні, документи щодо руху коштів підприємств, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій, сертифікатів якості, товарів, висновки фітосанітарійної служби, посвідчення, та висновки, засоби зв`язку, комп`ютерна техніка, сервери, електронно - обчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансово - господарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, установчі, статутні та реєстраційні документи, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, товарно - матеріальні цінності, які не оприбутковані по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, установчі, реєстраційні та фінансово-господарські документи юридичних осіб, що не зареєстровані в ЄДРПОУ як підприємства, що здійснюють фінансово-господарську діяльність за вищевказаною адресою, а також не орендують приміщення.

В іншій частині вимоги клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1