Ухвала

від 06.06.2019 по справі 592/8742/19

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/8742/19

Провадження № 1-кс/592/4776/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про проведення обшуку

06 червня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку. Вимоги мотивує тим, що з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування податкового кредиту з податку на додану вартість для реальних суб`єктів підприємницької діяльності, невстановленими особами зареєстровано суб`єкти підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272), ТОВ «Інмега Поліс» (код 40033183), ТОВ «Екотелл» (код 40033157), ТОВ «Гарні Забудови» (код 40033623), ТОВ «Трейд Олімпус» (код 40033327), ТОВ «Вест Лайтс» (код 40041833), ТОВ «Фармбудінженірінг» (код 38498317), ТОВ «Косметичне об`єднання «Свобода-Україна» (код 35121340), ТОВ «Експанс» (код 41578879).

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) здійснювало фінансово-господарські операції з вищевказаними суб`єктами підприємницької діяльності.

Головним управлінням ДФС у Сумській області проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Суми Транс Плюс» з питань дотримання податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Трейдін Вектор», ТОВ «Вест Лайтс», ТОВ «Екотелл», ТОВ «Трейд Олімпус», ТОВ «Інмега Поліс», ТОВ «Фармбудінженірінг», ТОВ «Косметичне об`єднання «Свобода-Україна», ТОВ «Експанс», ТОВ «Виробничий Комплекс «Зернодар» та ТОВ «Гарні Забудови», в період з 01.07.2017 року по 31.10.2018 року, за результатом якої встановлено заниження посадовими особами ТОВ «Суми Транс Плюс» податку на прибуток за 2017 рік на суму 778199 грн., завищення від`ємного значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду всього у сумі 45467 грн. та заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету у сумі 1715261 грн.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 25.04.2019 року у кримінальному провадженні №32018200000000016 призначено судову економічну експертизу.

В подальшому, від експерта Сумського відділення ХНДІСЕ ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса надійшло клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення судової економічної експертизи №860.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 14.05.2019 року надано тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з можливістю вилучити оригінали документів. Однак, на виконання вказаної ухвали директором підприємства ОСОБА_4 не надано жодних документів.

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та відшукання документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» з фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності, які, крім іншого, є необхідними для проведення судово-економічної експертизи, у слідства виникла необхідність проведення обшуку за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, де здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Суми Транс Плюс».

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав із зазначених в ньому підстав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто у результаті його вчинення.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, вважаю його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства було встановлено, що за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, де свою господарську діяльність здійснює ТОВ «Суми Транс Плюс», можуть зберігатися речі та документи, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного зі створенням фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для реальних суб`єктів економіки, зберегли на собі сліди злочинів та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2.

Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

Речі та документи, для виявлення яких проводиться обшук:

1. Податкова декларація з податку на прибуток підприємств за 2017 рік з додатками.

2. Звіт про фінансові результати за 2017 рік.

3. Податкові декларації з податку на додану вартість за липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року, березень 2018 року, квітень 2018 року, травень 2018 року, червень 2018 року, липень 2018 року, серпень 2018 року, вересень 2018 року, жовтень 2018 року з додатками.

4. Витяг з ЄРПН за липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року, березень 2018 року, квітень 2018 року, травень 2018 року, червень 2018 року, липень 2018 року, серпень 2018 року, вересень 2018 року, жовтень 2018 року щодо отриманих податкових накладних.

5. Журнали-ордери та відомості по рахунку 631 за липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року, березень 2018 року, квітень 2018 року, травень 2018 року, червень 2018 року, липень 2018 року, серпень 2018 року, вересень 2018 року, жовтень 2018 року.

6. Журнали-ордери та відомості по рахунку 644 за липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року, березень 2018 року, квітень 2018 року, травень 2018 року, червень 2018 року, липень 2018 року, серпень 2018 року, вересень 2018 року, жовтень 2018 року.

7. Головну книгу за 2017 рік, 2018 рік.

8. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Трейдін-Вектор»:

? податкові накладні № 21 від 31.07.2017, № 19 від 31.07.2017, № 20 від 31.07.2017, № 26 від 29.07.2017, № 18 від 27.07.2017, № 17 від 26.07.2017, № 25 від 26.07.2017, № 28 від 26.07.2017, № 27 від 26.07.2017, № 16 від 25.07.2017, № 15 від 24.07.2017, № 14 від 24.07.2017, № 23 від 24.07.2017, № 24 від 24.07.2017, № 22 від 22.07.2017, № 13 від 21.07.2017, № 12 від 20.07.2017, № 10 від 19.07.2017, № 11 від 19.07.2017, № 9 від 17.07.2017, № 2 від 16.07.2017, № 3 від 16.07.2017, № 5 від 16.07.2017, № 6 від 16.07.2017, № 4 від 16.07.2017, № 8 від 16.07.2017, № 7 від 16.07.2017, № 49 від 23.08.2017, № 35 від 18.08.2017, № 40 від 18.08.2017, № 41 від 18.08.2017, № 34 від 17.08.2017, № 39 від 16.08.2017, № 32 від 15.08.2017, № 31 від 15.08.2017, № 21 від 15.08.2017, № 29 від 14.08.2017, № 27 від 14.08.2017, № 28 від 14.08.2017, № 33 від 14.08.2017, № 26 від 13.08.2017, № 25 від 11.08.2017, № 9 від 10.08.2017, № 8 від 06.08.2017, № 18 від 06.08.2017, № 19 від 06.08.2017, № 22 від 06.08.207, № 24 від 06.08.2017, № 23 від 06.08.2017, № 20 від 06.08.2017, № 7 від 05.08.2017, № 17 від 05.08.2017, № 4 від 04.08.2017, № 5 від 04.08.2017, № 6 від 04.08.2017, № 15 від 04.08.2017, № 16 від 04.08.2017, № 11 від 03.08.2017, № 14 від 03.08.2017, № 13 від 03.08.2017, № 12 від 02.08.2017, № 10 від 02.08.2017, № 1 від 01.08.2017, № 2 від 01.08.2017, № 3 від 01.08.2017, № 42 від 30.09.2017, № 41 від 29.09.2017, № 40 від 28.09.2017, № 39 від 28.09.2017, № 36 від 27.09.2017, № 28 від 27.09.2017, № 35 від 27.09.2017, № 37 від 26.09.2017, № 32 від 26.09.2017, № 33 від 26.09.2017, № 34 від 26.09.2017, № 30 від 25.09.2017, № 29 від 25.09.2017, № 31 від 24.09.2017, № 27 від 24.09.2017, № 27 від 22.09.2017, № 26 від 22.09.2017, № 24 від 20.09.2017, № 19 від 19.09.2017, № 23 від 19.09.2017, № 25 від 19.09.2017, № 21 від 19.09.2017, № 22 від 19.09.2017, № 20 від 18.09.2017, № 17 від 13.09.2017, № 18 від 13.09.2017, № 13 від 12.09.2017, № 14 від 12.09.2017, № 16 від 12.09.2017, № 15 від 12.09.2017, № 12 від 11.09.2017, № 11 від 09.09.2017, № 10 від 09.09.2017, № 6 від 08.09.2017, № 7 від 08.09.2017, № 8 від 08.09.2017, № 9 від 08.09.2017, № 4 від 07.09.2017, № 5 від 07.09.2017, № 3 від 07.09.2017, № 1 від 06.09.2017, № 2 від 06.09.2017, № 24 від 25.10.2017, № 23 від 24.10.2017, № 22 від 22.10.2017, № 21 від 21.10.2017, № 20 від 20.10.2017, № 25 від 19.10.2017, № 18 від 18.10.2017, № 19 від 18.10.2017, № 17 від 17.10.2017, № 12 від 12.10.2017, № 13 від 12.10.2017, № 14 від 12.10.2017, № 11 від 11.10.2017, № 10 від 10.10.2017, № 5 від 05.10.2017, № 4 від 04.10.2017, № 9 від 04.10.2017, № 3 від 03.10.2017, № 6 від 03.10.2017, № 7 від 02.10.2017, № 8 від 02.10.2017, № 19 від 30.11.2017, № 22 від 30.11.2017, № 20 від 30.11.2017, № 21 від 30.11.2017, № 25 від 29.11.2017, № 24 від 29.11.2017, № 23 від 29.11.2017, № 26 від 28.11.2017, № 16 від 22.11.2017, № 18 від 16.11.2017, № 28 від 16.11.2017, № 4 від 15.11.2017, № 15 від 14.11.2017, № 13 від 13.11.2017, № 12 від 12.11.2017, № 11 від 12.11.2017, № 3 від 11.11.2017, № 10 від 11.11.2017, № 14 від 11.11.2017, № 9 від 10.11.2017, № 2 від 09.11.2017, № 8 від 09.11.2017, № 7 від 08.11.2017, № 6 від 07.11.2017, № 1 від 04.11.2017, № 12 від 16.12.2017;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з липня по грудень 2017 року;

? товарно-транспортні накладні, у яких перевізником зазначено ТОВ «Трейдін-Вектор»;

9. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Вест Лайтс»:

? акти виконаних робіт № 43 від 24.03.2018, № 32 від 24.03.2018, № 99 від 28.06.2018, № 96 від 26.06.2018, № 89 від 20.06.2018, № 120 від 24.07.2018, № 118 від 20.07.2018, № 114 від 15.07.2018, № 107 від 10.07.2018, № 103 від 03.07.2018, № 144 від 12.08.2018, № 141 від 10.08.2018, № 139 від 10.08.2018, № 136 від 05.08.2018, № 135 від 04.08.2018, № 131 від 03.08.2018, № 134 від 03.08.2018, № 129 від 01.08.2018, № 184 від 28.09.2018, № 171 від 20.09.2018, № 166 від 16.09.2018, № 161 від 14.09.2018, № 155 від 10.09.2018, № 156 від 10.09.2018, № 199 від 10.10.2018, № 197 від 09.10.2018, № 191 від 05.10.2018, № 190 від 05.10.2018;

? податкові накладні № 5 від 28.01.2018, № 5 від 21.02.2018, № 1 від 07.02.2018, № 30 від 31.03.2018, № 1 від 30.03.2018, № 1 від 30.03.2018, № 31 від 30.03.2018, № 2 від 30.03.2018, № 28 від 29.03.2018, № 29 від 29.03.2018, № 26 від 28.03.2018, № 24 від 27.03.2018, № 21 від 24.03.2018, № 22 від 24.03.2018, № 19 від 23.03.208, № 17 від 22.03.2018, № 18 від 22.03.2018, № 14 від 20.03.2018, № 15 від 20.03.2018, № 13 від 20.03.2018, № 12 від 19.03.2018, № 7 від 09.03.2018, № 8 від 09.03.2018, № 2 від 08.03.2018, № 1 від 01.03.2018, № 9 від 14.04.2018, № 8 від 12.04.2018, № 4 від 07.04.2018, № 5 від 07.04.2018, № 3 від 28.06.2018, № 2 від 26.06.2018, № 1 від 20.06.2018, № 11 від 24.07.2018, № 10 від 20.07.2018, № 5 від 15.07.2018, № 3 від 10.07.2018, № 2 від 03.07.2018, № 10 від 12.08.2018, № 9 від 10.08.2018, № 5 від 09.08.2018, № 6 від 05.08.2018, № 3 від 04.08.2018, № 1 від 03.08.2018, № 4 від 03.08.2018, № 2 від 01.08.2018, № 19 від 28.09.2018, № 16 від 20.09.2018, № 15 від 16.09.2018, № 5 від 14.09.2018, № 3 від 10.09.2018, № 4 від 10.09.2018, № 6 від 10.10.2018, № 5 від 09.10.2018, № 1 від 05.10.2018, № 2 від 05.10.2018;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з січня по жовтень 2018 року;

- товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Вест Лайтс».

10. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Екотелл»:

? договір № 3007 від 30.07.2018;

? акти виконаних робіт № 132 від 11.10.2018, № 118 від 02.10.2018, № 113 від 01.10.2018, № 109 від 25.09.2018, № 98 від 20.09.2018, № 90 від 31.08.2018, № 88 від 13.08.2018 № 81 від 07.08.2018 № 75 від 02.08.2018, № 73 від 01.08.2018, № 46 від 31.05.2018;

? податкові накладні 7 від 11.10.2018, № 6 від 02.10.2018, № 3 від 01.10.2018, № 3 від 25.09.2018, № 7 від 20.09.2018, № 11 від 31.08.2018, № 7 від 13.08.2018, № 10 від 07.08.2018, № 9 від 02.08.2018, № 8 від 01.08.2018, № 5 від 31.05.2018, № 3 від 30.04.2018, № 3 від 31.03.2018, № 4 від 30.03.2018, № 3 від 28.02.2018, № 1 від 31.01.2018, № 5 від 27.12.2017;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з серпня по жовтень 2018 року;

? товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Екотелл»;

11. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Трейд Олімпус»:

? акти виконаних робіт № 85 від 29.12.2017, № 84 від 18.12.2017, № 70 від 02.12.2017;

? податкові накладні № 33 від 29.11.2017, № 32 від 28.11.2017, № 28 від 27.11.2017, № 29 від 27.11.2017, № 31 від 27.11.2017, № 30 від 27.11.2017, № 26 від 25.11.2017, № 27 від 25.11.2017, № 25 від 25.11.2017, № 24 від 23.11.2017, № 23 від 17.11.2017, № 22 від 16.11.2017, № 17 від 29.12.2017, № 16 від 18.12.2017, № 10 від 02.12.2017, № 15 від 29.01.2018, № 14 від 25.01.2018, № 12 від 23.01.2018, № 13 від 23.01.2018, № 11 від 18.01.2018, № 10 від 17.01.2018, № 8 від 16.01.2018, № 9 від 16.01.2018, № 7 від 15.01.2018, № 6 від 10.01.2018, № 1 від 05.01.2018, № 5 від 05.01.2018, № 2 від 02.01.2018, № 3 від 02.01.20108, № 4 від 02.01.2018, № 17 від 18.02.2018, № 16 від 16.02.2018, № 20 від 07.02.2018, № 15 від 06.02.2018, № 14 від 02.02.2018, № 8 від 19.03.2018;

? розрахунки коригувань: № 2 від 28.02.2018 до податкової накладної № 12 від 23.01.2018, № 1 від 31.01.2018 до податкової накладної № 13 від 23.01.2018, № 1 від 23.02.2018 до податкової накладної № 15 від 06.02.2018;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з листопада 2017 року по березень 2018 року;

? товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Трейд Олімпус»;

12. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Інмега Поліс»:

? акти виконаних робіт № 4 від 29.01.2018, № 48 від 22.02.2018, № 118 від 27.04.2018, № 81 від 18.04.2018, № 78 від 13.04.2018, № 183 від 31.05.2018, № 181 від 30.05.2018, № 182 від 30.05.2018, № 179 від 28.05.2018, № 176 від 26.05.2018, № 167 від 15.05.2018, № 137 від 11.05.2018, № 156 від 09.05.2018, № 129 від 05.05.2018, № 125 від 04.05.2018, № 124 від 04.05.2018, № 122 від 03.05.2018, № 204 від 22.06.2018, № 202 від 21.06.2018, № 196 від 15.06.2018, № 197 від 15.06.2018, № 195 від 14.06.2018, № 192 від 11.06.2018, № 184 від 02.06.2018, № 221 від 22.07.2018, № 213 від 04.07.2018, № 212 від 04.07.2018, № 210 від 02.07.2018;

? податкові накладні № 17 від 31.10.2017, № 19 від 31.10.2017, № 18 від 31.10.2017, № 10 від 25.10.2017, № 32 від 27.11.2017, № 19 від 28.12.2017, № 20 від 28.12.2017, № 18 від 26.12.2017, № 17 від 20.12.2017, № 16 від 18.12.2017, № 9 від 16.12.2017, № 10 від 16.12.2017, № 15 від 16.12.2017, № 3 від 14.12.2017, № 4 від 02.12.2017, № 32 від 29.01.2018, № 23 від 22.02.2018, № 30 від 27.04.2018, № 9 від 18.04.2018, № 8 від 13.04.2018, № 20 від 31.05.2018, № 18 від 30.05.2018, № 19 від 30.05.2018, № 17 від 28.05.2018, № 16 від 26.05.2018, № 10 від 15.05.2018, № 8 від 11.05.2018, № 6 від 09.05.2018, № 5 від 05.05.2018, № 4 від 04.05.2018, № 3 від 04.05.2018, № 2 від 03.05.2018, № 7 від 22.06.2018, № 6 від 21.06.2018, № 4 від 15.06.2018, № 5 від 15.06.2018, № 3 від 14.06.2018, № 2 від 11.06.2018, № 1 від 02.06.2018, № 7 від 22.07.2018, № 5 від 04.07.2018, № 4 від 04.07.2018, № 1 від 02.07.2018;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з жовтня 2017 року по липень 2018 року;

? товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Інмега Поліс».

13. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Фармбудінженірінг»:

? акти виконаних робіт № 22 від 25.04.2018, № 12 від 20.04.2018, № 5 від 17.04.2018, № 44 від 29.05.2018, № 40 від 27.05.2018, № 31 від 26.05.2018, № 25 від 26.05.2018, № 30 від 26.05.2018, № 29 від 26.05.2018, № 56 від 09.06.2018, № 51 від 02.06.2018, № 52 від 02.06.2018, № 49 від 01.06.2018, № 78 від 28.07.2018, № 99 від 14.08.2018, № 97 від 13.08.2018, № 92 від 10.08.2018, № 90 від 10.08.2018, № 91 від 10.08.2018, № 84 від 07.08.2018, № 161 від 16.09.2018, № 159 від 15.09.2018, № 156 від 14.09.2018, № 154 від 13.09.2018, № 155 від 13.09.2018, № 152 від 11.09.2018, № 151 від 10.09.2018, № 146 від 08.09.2018, № 144 від 07.09.2018, № 134 від 05.09.2018, № 137 від 05.09.2018, № 132 від 04.09.2018, № 133 від 04.09.2018;

? податкові накладні № 10 від 25.04.2018, № 9 від 20.04.2018, № 8 від 17.04.2018, № 11 від 29.05.2018, № 9 від 27.05.2018, № 7 від 26.05.2018, № 3 від 26.05.2018, № 5 від 26.05.2018, № 4 від 26.05.2018, № 7 від 09.06.2018, № 2 від 02.06.2018, № 3 від 02.06.2018, № 1 від 01.06.2018, № 2 від 28.07.2018, № 9 від 14.08.2018, № 8 від 13.08.2018, № 6 від 10.08.2018, № 5 від 10.08.2018, № 7 від 10.08.2018, № 2 від 07.08.2018, № 25 від 16.09.2018, № 20 від 15.09.2018, № 17 від 14.09.2018, № 15 від 13.09.2018, № 16 від 13.09.2018, № 14 від 11.09.2018, № 13 від 10.09.2018, № 11 від 08.09.2018, № 10 від 07.09.2018, № 19 від 05.09.2018, № 18 від 05.09.2018, № 4 від 04.09.2018, № 5 від 04.09.2018;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за період з квітня по вересень 2018 року;

? товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Фармбудінженірінг»;

14. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Косметичне об`єднання «Свобода-України»:

? податкові накладні № 8 від 29.09.2017, № 6 від 28.09.2017, № 2 від 27.09.2017, № 1 від 26.06.2018, № 17 від 01.12.2017, № 15 від 01.12.2017;

? акти виконаних робіт за вересень, грудень 2017 року та червень 2018 року;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за грудень 2017 року;

? товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Косметичне об`єднання «Свобода-України»;

15. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Експанс»:

? податкові накладні № 15 від 26.12.2017, № 13 від 25.12.2017, № 9 від 22.12.2017, № 10 від 22.12.2017, № 7 від 21.12.2017, № 3 від 20.12.2017, № 1 від 19.12.2017, № 2 від 19.12.2017, № 1 від 16.04.2018, № 3 від 13.04.2018, № 2 від 12.04.2018, № 3 від 29.01.2018, № 2 від 16.01.2018;

? акти виконаних робіт за грудень 2017 року, січень та квітень 2018 року;

? заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за грудень 2017 року, січень та квітень 2018 року;

- товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Експанс».

16. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Гарні Забудови»:

? Договір № 04 від 31.08.2017, № 014 від 31.08.2017, № 1508 від 15.08.2017, № 2108/2 від 21.08.2017;

? податкові накладні № 2 від 22.08.2017, № 1 від 22.08.2017, № 8 від 21.08.2017, № 9 від 21.08.2017, № 10 від 21.08.2017, № 3 від 18.08.2017, № 6 від 18.08.2017, № 4 від 18.08.2017, № 5 від 18.08.2017, № 7 від 18.08.2017, № 20 від 30.09.2017, № 19 від 29.09.2017, № 18 від 28.09.2017, № 17 від 25.09.2017, № 15 від 24.09.2017, № 16 від 24.09.2017, № 14 від 23.09.2017, № 13 від 22.09.2017, № 12 від 15.09.2017, № 10 від 13.09.2017, № 11 від 13.09.2017, № 9 від 12.09.2017, № 7 від 12.09.2017, № 8 від 12.09.2017, № 6 від 11.09.2017, № 5 від 08.09.2017, № 4 від 08.09.2017, № 2 від 06.09.2017, № 3 від 06.09.2017, № 1 від 01.09.2017, № 18 від 13.10.2017, № 17 від 06.10.2017, № 16 від 02.10.2017, № 12 від 01.10.2017, № 24 від 22.12.2017, № 26 від 17.12.2017, № 23 від 16.12.2017, № 25 від 16.12.2017, № 23 від 17.01.2018, № 6 від 16.01.2018, № 3 від 15.01.2018, № 4 від 15.01.2018, № 5 від 15.01.2018, № 1 від 02.01.2018, № 2 від 02.01.2018;

- заявки щодо перевезення вантажу автомобільним транспортом за серпень -грудень 2017 року;

- товарно-транспортні накладні, в яких перевізником зазначено ТОВ «Гарні Забудови»;

- видаткова накладна (акт здачі-приймання робіт) № 15 від 28.02.2018;

- податкова накладна № 5 від 28.02.2018;

- інші речі і документи, які можуть мати значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1