Ухвала

від 19.06.2019 по справі 405/4187/19

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/4187/19

1-кп/405/137/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" червня 2019 р. м. Кропивницький

Ленінський районний суд м. Кіровограда у складі: головуючого судді ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000036 від 30.05.2019 року за підозрою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кіровограда, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , не працюючого, із середньою спеціальної освітою, раніше не судимого, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1ст.205 КК України, за участю: прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 ,

ВСТАНОВИВ:

03 червня 2019 року до Ленінського районного суду м. Кіровограда надійшло клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст.49КК України у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні №32019120010000036 від 30.05.2019 року ОСОБА_4 , який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1ст.205 КК України.

Відповідно до поданого клопотання, в лютому 2015 року, більш точної дати та часу досудовим розслідуванням не встановлено, погодився на пропозицію чоловіка на ім`я ОСОБА_6 (більш точних анкетних даних не встановлено) про реєстрацію на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи).

При цьому, ОСОБА_6 пояснив ОСОБА_4 , що він повинен підписати реєстраційні документи про створення підприємства на своє ім`я та пообіцяв ОСОБА_4 , що він буде отримувати гроші за підписання документів, а фактично займатися роботою фірми будуть інші особи, а він тільки буде рахуватися директором товариства та приблизно по 1 тисячі гривен кожен місяць буде отримувати за проставлення підписів на платіжних документах на перерахування коштів на рахунки інших фірм.

ОСОБА_4 погодившись взяти участь у створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) на своє ім`я, без мети здійснювати господарську діяльність, з метою проведення державної реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), виконуючи прохання чоловіка на ім`я ОСОБА_6 , зустрівся з ним 26 лютого 2015 року на площі Кірова (теперішня назва Площа Героїв Майдану) в м. Кіровограді (теперішня назва м. Кропивницький) та попрямували до приватного нотаріуса ОСОБА_7 , що знаходиться в АДРЕСА_3 .

Прийшовши до нотаріуса, ОСОБА_4 , будучи пособником фіктивного підприємництва діючи з попереднім умислом без мети здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб пов`язаної з проведенням «безтоварних операцій», «оготівкування коштів» 26.02.2015 року достовірно знаючи про протиправність своїх дій, з метою належного проведення реєстрації 26.02.2015 року надав в присутності приватного нотаріуса Кіровоградського міського округу ОСОБА_7 довіреність НАК472530 від 26.02.2015 року на ім`я ОСОБА_8 , яку зареєстровано в реєстрі за №135, на представництво інтересів як учасника (засновника) ТОВ «Беррігруп» у всіх без винятку установах, організаціях, на підприємствах незалежно від їх організаційної форми та підпорядкованості (серед іншого в органах місцевої влади та місцевого самоврядування, в державних виконавчих органах, податкових органах, органах статистики, Пенсійному фонді, в органах соціального страхування, банківських установах, органах внутрішніх справ, штемпельно-граверних майстернях тощо) з питань пов`язаних із реєстрацією установчих документів ТОВ «Беррігруп» у Державного реєстратора Реєстраційної служби Кіровоградського міського управління юстиції Кіровоградської області; реєстрації ТОВ «Беррігруп» у відповідних державних органах як платника податку на додану вартість; вчиненням необхідних дій, пов`язаних із відкриттям поточного рахунку для формування статутного капіталу Товариства у відомій представнику банківській установі (з правом розпорядчого підпису під час проведення господарських операцій); замовлення та виготовлення печатки та штампів ТОВ «Беррігруп» для чого надав право розписуватись від його імені, підписувати заяви, клопотання, реєстраційні картки, інформаційні листи та повідомлення, тощо», уповноваживши таким чином ОСОБА_8 на вказані дії шляхом проставлення особистого підпису та рукописного тексту в довіреності в графі «Підпис:», та підписавши протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Беррігруп» від 25.02.2015 про створення ТОВ «Беррігруп» та статут ТОВ «Беррігруп» за 2015 рік.

Так, ОСОБА_4 погодившись взяти участь у реєстрації юридичної особи на своє ім`я та будучи пособником фіктивного підприємництва діючи з попереднім умислом, без мети здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб пов`язаної з проведенням «безтоварних операцій», «оготівкування коштів» після оформлення довіреності на ім`я ОСОБА_8 , який був не поставлений до відома про злочинність намірів останніх, надав копію свого паспорту та ідентифікаційного номеру для складання документів та реєстрації на своє ім`я підприємства (юридичної особи).

В подальшому ОСОБА_8 на виконання довіреності виданої ОСОБА_4 , не будучи обізнаним про злочинність намірів ОСОБА_4 та ОСОБА_9 , який оплачував послуги реєстрації вказаного товариства, прибув 10.03.2015 року до Кіровоградської міської ради за адресою м. Кропивницький, вулиця Велика Перспективна, будинок 41, де реалізуючи злочинний умисел ОСОБА_4 та інших не встановлених осіб спрямований на вчинення фіктивного підприємництва оформив та подав державному реєстратору ОСОБА_10 готові надруковані наступні документи: опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» ТОВ «Беррігруп» від 10.03.2015; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи ТОВ «Беррігруп» від 10.03.2015; протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Беррігруп» від 25.02.2015, статут ТОВ «Беррігруп».

Після проведення державної реєстрації ТОВ «Беррігруп» всі документи, виготовлені печатки ОСОБА_8 передав ОСОБА_9 та ОСОБА_11 , які продовжуючи свою злочинну діяльність діючи умисно, з метою реалізації злочинного умислу щодо прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні безтоварних операцій та оготівкуванні коштів, протягом 2015 2018 років здійснили відкриття рахунків ТОВ «Беррігруп», а саме: № 26059000044704 (укр. грн.), № НОМЕР_1 (укр. грн.) відкритих в АТ «УКРСИББАНК» та № НОМЕР_2 (укр. грн.), № НОМЕР_3 (укр. грн.), № НОМЕР_4 (укр. грн.) та № НОМЕР_5 (укр. грн.) відкритих в АТ «ПУМБ».

Окрім вище перелічених, жодних інших дій щодо створення та ведення господарської діяльності ТОВ «Беррігруп» ОСОБА_4 не вчиняв, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складав та не підписував, послуги та товари нікому не відвантажував та ні від кого не отримував.

Аналізом руху коштів по рахунку ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_5 відкритому в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що фактично операції відбувались в період з 06.05.2016 року по 29.03.2019 року та відбувалося надходження коштів від ТОВ «АГРОФО» (код 39709155) в сумі 3 347900 грн. як оплата за матеріали; від ТОВ «ПРОСПЕРУС С» (код 41267636) в сумі 2 736740 грн. як оплата за матеріали; від ПП «ЛЕГЕНДА С» (код 34374877) в сумі 1 101950 грн. як оплата за матеріали; від ТОВ «БУДКАН» (код 39685475) в сумі 892 565,50 грн. як оплата за меблі, матеріали; від ПП «ЕВЕРЕСТ С» (код 35451433) в сумі 729 150 грн. як оплата за матеріали; від ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6 ) в сумі 58965 грн. як оплата за матеріали; ОСОБА_13 в сумі 28080 грн. як оплата за консультаційні послуги; від ТОВ «КРАФТ-ДЖУС» (код 42073254) в сумі 47 857,97 грн. як оплата за вантажні перевезення та від ТОВ «АТIIНВЕСТ» (код 39709050) в сумі 50000 грн. як оплата за будматеріали.

Списання коштів з рахунку ТОВ «Беррігруп» здійснювалось в сумі 3 855690 грн., як поповнення корпоративної картки; в сумі 2 457 156,10 грн., як оплата за матеріали на рахунок ТОВ «БОНАНЗА С» (код 41270544); в сумі 2 244300 грн., як оплата за матеріали на рахунок ТОВ «БУДКАН» (код 39685475); в сумі 259100 грн., як оплата за матеріали на рахунок ТОВ «БУДТОЧКОМ» (код 39513168); в сумі 93700 грн., як оплата за матеріал на рахунок ТОВ «АГРОФО» (код 39709155) та в сумі 80050 грн., як оплата за матеріали на рахунок ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (код 36904692).

Відповідно до виписки про рух коштів на рахунку ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_2 в ПАТ «ПУМБ», фактично операції по рахунку здійснювались в період з 11.11.2018 року по 29.03.2019 року. Зараховано на рахунок всього 150 134,39грн., з них 150050,97грн. у якості поповнення корпоративного рахунку (з розрахункового рахунку № НОМЕР_5 ).

Списано з рахунку у відповідному періоді 150 134,39грн., в тому числі 149 000,00грн. отримано готівкою (Операції по БПК НОМЕР_7 , держатель КАЛЮЖНИЙ Ю.О.).

Згідно виписки про рух коштів по рахунку ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_1 в установі АТ «УкрСиббанк», фактично операції на рахунку здійснювались в період з 14.12.2015 року по 21.07.2016 року. Зарахування коштів в адресу ТОВ «Беррігруп» здійснювалось в сумі 2 560000 грн., як оплата за автопослуги та послуги механізмів від ТОВ «ПФ» (код 24152128); в сумі 850000 грн., як оплата за паливо від ТОВ «БУДКАН» (код 39685475); в сумі 458100 грн., як оплата за обладнання від ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (код 36904692); в сумі 240406 грн., як оплата за автопослуги від ПП «МАМ-СЕРВІС»(код23691254) та в сумі 50000 грн., як оплата за авто послуги від ТОВ «ЄЛИСАВЕТАГРО» (код 39685538).

Списання коштів з рахунку ТОВ «Беррігруп» здійснювалось в сумі 1 990300 грн. як оплата за автопослуги та послуги механізмів на рахунок ТОВ «ЄЛИСАВЕТАГРО» (код 39685538), в сумі 1 551000 грн. з призначенням платежу як поповнення карткового рахунку на рахунок ТОВ «БЕРРІГРУП» (код 39685344) та в сумі 802700 грн. на рахунок ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (код 36904692) як оплата за паливо.

Відповідно до виписки по картковому рахунку ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_8 в АТ «УкрСиббанк», кошти, зараховані з розрахункового рахунка № НОМЕР_1 були отримані готівкою в банкоматах, розташованих в м. Кіровограді.

Фактичний період здійснення операцій з 14.12.2015 року по 25.02.2016 року включно. Готівка отримувалась сумами від 8 000,00 до 20 000,00грн.

Службові особи ТОВ «АТІІНВЕСТ», ПП «ЕВЕРЕСТ С», ПП «ЛЕГЕНДА С», ТОВ «АГРОФО», ПП «АГРОТЕХНОЛОГ», ТОВ «БУДКАН», ТОВ «ЄЛЕСАВЕТАГРО» які входять до ланцюга руху коштів аналогічно як і ОСОБА_4 зареєстрували вказані юридичні особи на своє ім`я за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності.

Вчинення дій, пов`язаних із реєстрацією ТОВ «Беррігруп» на ім`я ОСОБА_4 , підписанням первинних документів підприємств від імені ОСОБА_4 як директора, без відома останнього, отримання печаток, факсиміле підпису, отримання можливості відкриття банківських рахунків, банківських карток до них, та можливості перерахування на них та з них грошових коштів, надало змогу ОСОБА_9 та іншим особам здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у здійсненні безтоварних операцій з підприємствами-юридичними особами реального сектору економіки в тому числі ТОВ «ПФ» (код 24152128), ПП «МАМ-СЕРВIС» (код 23691254), що призвело до заниження податкового зобов`язання у таких підприємств та виведення грошових коштів у «тінь».

Згідно п. 18 постанови Пленуму Верховного суду України №3 від 25.04.2013 «Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності», дії осіб, на ім`я яких за їхньою згодою зареєстровано суб`єкт підприємництва з метою, зазначеною в ст. 205 КК України, мають кваліфікуватись як пособництво фіктивному підприємництву.

Враховуючи викладене ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в лютому 2015 року надавши згоду на реєстрацію на своє ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Беррігруп» без мети здійснення господарської діяльності передбаченої уставними документами, а з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб пов`язаної з проведенням «безтоварних операцій» з підприємствами зареєстрованими як на території Кіровоградської області так і інших областей України, порушив вимоги наступних, діючих на той період часу нормативно-правових актів України:

1. ст. 81 Цивільного кодексу України, згідно якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст.87 Цивільного Кодексу України.

2. ст. 87 Цивільного кодексу України встановлено:

- Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

- Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

3. ст. 89 Цивільного кодексу України встановлено:

- Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення.

- Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

4. ст. 56 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника майна (засновника) або уповноваженого ним органу.

5. ст.57Господарського кодексуУкраїни встановлено,що суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа підприємець у порядку, визначеному законом.

6. ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

7. ст. 8 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" № 755-ІV від 15.05.2003 року, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом.

8. ст. 24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" № 755-ІV від 15.05.2003 року, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

Таким чином ОСОБА_4 своїми умисними, протиправними діями, скоїв пособництво у фіктивному підприємстві, тобто у створені суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Беррігруп», з метою прикриття незаконної діяльності, тобто скоїв злочин, передбачений ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

До клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності, відповідно до вимог ст.287 КПК України, додано письмову згоду підозрюваного ОСОБА_14 про звільнення його від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні №32019120010000036 від 30.05.2019 року.

У підготовчому судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 у зв`язку із закінченням строків давності, який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Підозрюваний ОСОБА_4 , у підготовчому судовому засіданні не заперечував щодо звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, про що раніше надав письмову згоду.

Захисник підтримала позицію підозрюваного.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст.286КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом. Встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло два роки, у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Пунктом 1 частини 2 статті 284КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Судом встановлено, що направлене до суду клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_4 повністю відповідає вимогам КПК України, зокрема ст.286 КПК України.

ОСОБА_4 органом досудового розслідування підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, за вчинення якого передбачене покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, яке з урахуванням положень ст.12КК України є злочином невеликої тяжкості. ОСОБА_4 підозрюється в тому, що він вчинив вказане кримінальне правопорушення у лютому 2015 року. Перебіг строку давності не зупинявся, так як ОСОБА_4 від органів досудового розслідування та суду не ухилявся. Таким чином, строк давності притягнення до кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_4 сплинули у лютому 2017 року.

У зв`язку із вищевикладеним, суд вважає за необхідне, відповідно до вимог ст.49КК України задовольнити клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ч.1 ст.49КК України та закриття кримінального провадження відповідно до ч.2 п.1 ст.284 КПК України.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 44,49 КК України, п.1 ч.2 ст.284, 285-288, ст.314, ст.369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за підозрою у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000036 від 30.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України розпочатого відносно ОСОБА_4 закрити, на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена до Кропивницького апеляційного суду протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_15