Ухвала

від 12.06.2019 по справі 335/991/19

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/991/19 1-кс/335/3623/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погодженого прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080020000008 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080020000008 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 25.02.2016 ОСОБА_5 та ОСОБА_6 визнано винними у скоєнні фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для здійснення незаконної діяльності пов`язаної з документальним оформленням безтоварних операцій як з придбання товарів, робіт чи послуг так і з їх подальшої реалізації, з метою безпідставного формування підприємствам реального сектору економіки штучного податкового кредиту з ПДВ, що у подальшому призвело до мінімізації надходження податків до Державного бюджету.

Серед вказаних підприємств реального сектору економіки виступало ПП « ОСОБА_7 », де відповідно до оперативної інформації службові особи якого, вступивши в зговір з учасниками конвертаційного центру ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у період 2015-2016 років оформлювали на папері документи з нібито реалізації транспортних засобів в адресу фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». В сою чергу ОСОБА_5 та ОСОБА_6 відповідно до відведених обов`язків забезпечили прикриття істинних противоправних намірів на незаконне збагачення, шляхом відображення операцій з ПП « ОСОБА_7 » у податковій звітності фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та забезпечили проведення незаконних операції з грошовими коштами покупців транспортних засобів, чим вчинили фінансові операції з грошовими коштами, які здобуто завідомо злочинним шляхом для подальшої їх легалізації.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що у січні, квітні та липні 2016, відповідно до зареєстрованих ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкових накладних № 16 від 21.01.2016, № 8 від 13.04.2016 та № 30 від 28.07.2016, підприємством здійснено постачання на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » автомобілів JAC S5, MG6 Sedan та Zotye Z100 Elegant.

Допитаний в якості свідка власник автотранспортного засобу марки JAC S5» 2.0 6 МТ L, куз. № НОМЕР_2 ОСОБА_8 пояснив, що 20.01.2016 він придбав автомобіль марки «JAC S5» НОМЕР_3 ,куз.№ НОМЕР_2 та транзитні номерні знаки у ПП « ОСОБА_9 » шляхом внесення готівкових грошових коштів у розмірі 429 900 грн. до каси ПП « ОСОБА_7 » за місцем розташування автосалону: АДРЕСА_1 . Тобто будь яких операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він не проводив, але службовими особами вказаного автосалону у податковій звітності забезпечено відображення реалізації транспортного засобу не в адресу ОСОБА_8 , а в адресу невідомого йому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Додатково під час слідства встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , перебувають документи щодо реалізації та постановки на облік транспортних засобів JAC S5 2.0 6МТ L куз.№ НОМЕР_2 , 2014р. та MG 6 Sedan 1.8 MT Standartd куз.№ НОМЕР_4 , 2013 рік, а саме: заяви, договори купівлі-продажу, довідки-рахунки, експертні висновки, довіреності, акти прийому передачі транспортних засобів, додатки до сертифікати відповідності, довідки рахунки, митні декларації, свідоцтва та інші наявні документи, щодо всіх випадків постановки та зняття з обліку вказаних транспортних засобів.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо реалізації та постановки на облік транспортних засобів JAC S5 2.0 6МТ L куз.№ НОМЕР_2 , 2014р. та MG 6 Sedan 1.8 MT Standartd куз.№ НОМЕР_4 , 2013 рік, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання слідчому тимчасового доступу до цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженого з ОВС 2ОВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_10 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо реалізації та постановки на облік транспортних засобів JAC S5 2.0 6МТ L куз.№ НОМЕР_2 , 2014р. та MG 6 Sedan 1.8 MT Standartd куз.№ НОМЕР_4 , 2013 рік, а саме: заяв, договорів купівлі-продажу, довідок-рахунків, експертних висновків, довіреностей, актів прийому передачі транспортних засобів, додатків до сертифікатів відповідності, довідок рахунків, митних декларацій, свідоцтв та інших наявних документів, щодо всіх випадків постановки та зняття з обліку вказаних транспортних засобів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1