Ухвала

від 18.06.2019 по справі 760/17013/19

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження №1-кс/760/9058/19

Справа №760/17013/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області ОСОБА_5 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 42018110000000182 від 08.06.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області ОСОБА_5 про накладення арешту на речові докази вилучені у ході проведення обшуку 07.06.2019 року за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 , а саме:

- предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Вулкан», ТК 3721; к.7,62х39 мм., чорного кольору;

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Сайга», МК-03, к. 7.62 мм. № НОМЕР_1 , чорного кольору.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42018110000000182 відомості якого внесені до ЄРДР від 08.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, зокрема: ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ), ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ), а також інші невстановлені слідством особи спільними діями, використовуючи реквізити фіктивних та транзитних підприємств, зокрема: ТОВ «ЄДК-ЮГ» (код ЄДР 40642068), ПП «Сінта-Сервіс» (код ЄДР 33542869), ТОВ «Аморія» (41492194), ТОВ «Матін Груп» (код ЄДР 41244069), ТОВ «Флагма Плюс» (код ЄДР 41497334), ТОВ «ЯМАС-БУД» (код ЄДР 39447551), ТОВ «Екоукренерго» (код ЄДР 39912554), ТОВ «Квінт-Сістем» (код ЄДР 41117397), ТОВ «АЙ БІ СІ Дженерал Буд» (код ЄДР 41542140), ТОВ «Сантехпроект» (код ЄДР 41405573), ТОВ «Гефест Трейдінг» (41799473), ТОВ «Агро-Флагман» (41556457), ТОВ «Максал» (код ЄДР 23073711), ТОВ «Піфагор Фінанс» (код ЄДР 41387429), ТОВ «Стартекс-Лайн» (код ЄДР 42072994), ТОВ «Конкріт» (код ЄДР 38755132), ТОВ «Ясуа Транс» (код ЄДР 41729186), ТОВ «Трасойлтрейд» (код ЄДР 38229281), ТОВ «Пульсар» (код ЄДР 13433580), ТОВ «Маркет ОПТ» (код ЄДР 41465538), ТОВ «Карвелл Ассетс» (код ЄДР 41309026), ТОВ «Східнафтапродукт» (код ЄДР 41497926), ТОВ «Українська швейна фабрика» (код ЄДР 38942656), ТОВ «Інтермайн» (код ЄДР 41650766), ТОВ «Хомстіл Груп» (код ЄДР 38208146), ТОВ «Зартмент» (код ЄДР 40710876), ТОВ «Атріум ТМ» (код ЄДР 40347689), ТОВ «Бізнеспром плюс» (код ЄДР 30442560), ТОВ «Руфекс» (код ЄДР 41526157), ТОВ «Транс-Сервіс-1» (код ЄДР 32602104), ТОВ «Інтер Біг» (код ЄДР 40996302), ТОВ «Голд Кар» (код ЄДР 40013240), ТОВ «Форвард Трейд» (код ЄДР 42350164), ТОВ «Трейд-ЗП» (код ЄДР 42229481), ТОВ «Трейдінг-2018» (код ЄДР 42273064), ТОВ «Бізнес-Груп-Трейд» (код ЄДР 42243176), ТОВ «Оптімум-2018» (код ЄДР 42265357), ТОВ «Юнітекс-01» (код ЄДР 42306780), ТОВ «Стартекс-Сіті» (код ЄДР 42123823), ТОВ «Таун Трейд» (код ЄДР 42392047), ТОВ «Мегаторг-18» (код ЄДР 42421664), ТОВ «Трансойлтрейд-1» (код ЄДР 39263674), ТОВ «Трейдмаркет-18» (код ЄДР 42425355), ТОВ «Трейдресурс-18» (код ЄДР 42384111), ТОВ «Технофуд Дніпро» (код ЄДР 42448272), ТОВ «Укрторгсіті» (код ЄДР 42216582), ТОВ «Мегаторг-18» (код ЄДР 42421664), ТОВ «Діоніс-2017» (код ЄДР 41799190) сприяли в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку підприємствам Київської, Запорізької, Дніпропетровської, Хмельницької областях, у тому числі: ТОВ «Бертон Пром» (код ЄДР 41246951), ТОВ «Південь-Промбуд» (код ЄДР 41185009), ТОВ «УБД» (код ЄДР 32920218), ТОВ «ІК «УБІ» (код ЄДР 39066158), ТОВ «Фортабуд» (код ЄДР 40090283), ТОВ «Канбуд» (код ЄДР 39167127), ТОВ «Антаріс ПВР-Буд» (код ЄДР 35619566) та інших на суму понад 5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Таким чином, група осіб у складі ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_6 , ОСОБА_15 , а також інших невстановлених слідством осіб, попередньо зорганізувались у стійке злочинне об`єднання для сприяння, за матеріальну винагороду різним суб`єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом використання реквізитів підприємств, які мають ознаки фіктивності та транзитності, для оформлення безтоварних операцій, незаконної мінімізації зобов`язань з податку на додану вартість, незаконного завищення валових витрат підприємств, тобто умисних злочинів, маючи єдиний план злочинних дій, з розподілом функцій кожного із учасників групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, відомий всім учасникам групи, маючи єдиний умисел направлений на реалізацію злочинного плану, в результаті чого сприяли в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку підприємствам реального сектору економіки, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, з використанням реєстраційних документів, печаток та поточних рахунків фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності.

У ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_8 є активним членом організованої злочинної групи головним тіньовим бухгалтером, діє згідно заздалегідь узгодженого плану та розподілу функцій, під керівництвом ОСОБА_16 , на підставі отриманих від усіх учасників організованої злочинної групи завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи, документи бухгалтерського та податкового обліків суб`єктів фіктивного підприємництва, незаконно формує податковий кредит з податку на додану вартість від імені вище вказаних фіктивних підприємств, здійснює через систему електронних платежів «Клієнт-Банк» перерахування грошових коштів по ланцюгу від реально діючих підприємств України на рахунки зазначених підприємств.

Слідчий зазначає, що 07.06.2019 року, за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , було проведено обшук у результаті якого вилучено ряд речей та документів, які можуть підтверджувати незаконну діяльність останнього, а саме:

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом Вулкан, ТК 3721; к.7,62х39 мм., чорного кольору;

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом Сайга, МК-03, к. 7.62 мм. № НОМЕР_1 , чорного кольору.

Вказані об`єкти оглянуто та визнано речовими доказами у рамках вказаного кримінального провадження.

Враховуючи, що вказані вище речі вилучені під час проведення обшуку, відповідають критеріям ч. 1 ст. 98 КПК України, орган досудового розслідування вважає наявними передбачені п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України підстави для арешту вказаного майна.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав викладених в клопотанні.

Власник майна ОСОБА_6 в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимогКПК Українита судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

За положеннями ч. 2 ст.ст. 173 КПК Українипри вирішенні питання про арешт майна, слідчий суддя, суд, повинен врахувати, зокрема, правову підставу для арешту майна.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42018110000000182 відомості якого внесені до ЄРДР від 08.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 27.05.2019 р. надано дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_6 , а саме: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_17 з метою відшукання та вилучення речей та документів.

Згідно протоколу обшуку від 07.06.2019 р. вбачається, що 07.06.2019 р. в період часу з 08 год. 30 хв. по 11 год. 30 хв. на підставі ухвали слідчого судді від 27.05.2019 р. був проведений обшук за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 , в ході якого було оглянуто та вилучено:

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Вулкан», ТК 3721; к.7,62х39 мм., чорного кольору;

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Сайга», МК-03, к. 7.62 мм. № НОМЕР_1 , чорного кольору.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області від 07.06.2019 р. визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, предмети, що зовні схожі на вогнепальну збору, котрі були вилучені 07.06.2019 р. під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 27.05.2019 р., а саме: предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Вулкан», ТК 3721; к.7,62х39 мм., чорного кольору; предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Сайга», МК-03, к. 7.62 мм. № НОМЕР_1 , чорного кольору.

Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим доведено наявність підстав, у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме, що вищезазначене майно є речовими доказами у кримінальному провадженні № 42018110000000182 від 08.06.2018 р., та може бути використане, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Враховуючи те, що слідчим доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, то його слід задовольнити, оскільки настання інших наслідків може перешкодити кримінальному провадженню.

На підставі вищевикладеного, клопотання про накладення арешту на майно підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170, 172, 173, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене у ході проведення обшуку 07.06.2019 року за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 , а саме:

- предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Вулкан», ТК 3721; к.7,62х39 мм., чорного кольору;

-предмет, що зовні схожий на вогнепальну зброю з надписом «Сайга», МК-03, к. 7.62 мм. № НОМЕР_1 , чорного кольору.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1