Ухвала

від 20.06.2019 по справі 756/8147/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

20.06.2019 Справа № 756/8147/19

1-кс/756/1962/19

756/8196/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 червня 2019 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

слідчого: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділупрокуратури м.Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100100000107, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст.205КК України, з посиланням на те, що встановлено групу осіб, які з лютого 2018 року по даний час на території м. Києва, Київської та Вінницької областей створили злочинну схему з мінімізації митних платежів.

Так, впродовж 2018 р., група осіб до якої входять ОСОБА_5 та ОСОБА_6 діючи у м. Києві та м. Вінниці використовуючи реквізити зареєстрованих на підставних осіб підприємств ТОВ «Фавортім» (ЄДРПОУ 41434426) ТОВ «Модуль-Еволюшн» (ЄДРПОУ 40528146) ТОВ «Новохмельницьке» (ЄДРПОУ 40990138), ТОВ «Лін Про» (ЄДРПОУ 40428212), ТОВ «Вінбігторг» (ЄДРПОУ 39025216), ТОВ «Міленіум Прайд Компані» (ЄДРПОУ 40393300), ТОВ «ТД «НІКО-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39868668), ТОВ «Селінкс Україна» (ЄДРПОУ 40086172) ТОВ «Дольче Пром» (ЄДРПОУ 42396942), ТОВ «Торгова фірма Лотос» (ЄДРПОУ 42417967), ТОВ «Трейд Груп 1» (ЄДРПОУ 40137614), ТОВ «Статусінвестгруп» (ЄДРПОУ 38969898), ТОВ «Хомтекс Інвестменс» (код 39620926), ТОВ «Юкрейніан Сейл Кей» (ЄДРПОУ 40748590), ТОВ «Сантана Форум» (ЄДРПОУ 39828981), ТОВ «Агротехпрод» (ЄДРПОУ 31973756) ТОВ «Ферма «Клименталь» (ЄДРПОУ 42553258), ТОВ «Органік Партнер» (ЄДРПОУ 40318658) діяльність яких направлена на формування фіктивного податкового кредиту з ПДВ та обготівковування грошових коштів підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Біо ферма «Органік Плюс» (ЄДРПОУ 40196140), ТОВ «Біо ферма «Клименталь» (ЄДРПОУ 40360909), ТОВ «Біо ферма «Соболівка» (ЄДРПОУ 40318731).

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 контролює діяльність підприємств ТОВ «Інтер`єр Груп» (код39111949) яке здійснюють ввезення на митну територію України товарів широкого вжитку. В подальшому за вказівкою ОСОБА_6 бухгалтери ТОВ«Інтер`єр Груп» (код 39111949) реєструють податкові накладні, нібито на реалізацію ввезених товарів в адресу ТОВ «Фавортім» (ЄДРПОУ 41434426) ТОВ «Модуль-Еволюшн» (ЄДРПОУ 40528146) ТОВ «Новохмельницьке» (ЄДРПОУ 40990138), ТОВ «Лін Про» (ЄДРПОУ 40428212), ТОВ «Вінбігторг» (ЄДРПОУ 39025216), ТОВ «Міленіум Прайд Компані» (ЄДРПОУ 40393300), ТОВ «ТД «НІКО-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39868668), ТОВ «Селінкс Україна» (ЄДРПОУ 40086172) ТОВ «Дольче Пром» (ЄДРПОУ 42396942), ТОВ «Торгова фірма Лотос» (ЄДРПОУ 42417967), ТОВ «Трейд Груп 1» (ЄДРПОУ 40137614), ТОВ «Статусінвестгруп» (ЄДРПОУ 38969898), ТОВ «Хомтекс Інвестменс» (код 39620926), ТОВ «Юкрейніан Сейл Кей» (ЄДРПОУ 40748590), ТОВ «Сантана Форум» (ЄДРПОУ 39828981), ТОВ «Агротехпрод» (ЄДРПОУ 31973756) діяльність яких у досудовому розслідуванні розглядається як «фіктивна».

Товари ввезені ТОВ «Інтер`єр Груп» (код 39111949) фактично реалізовуються через інтернет магазин та магазин склад розташований за адресою Вінницька обл., Вінницький район, с. Вінницькі Хутори, вул. Немирівське шосе, 103, що підтверджується матеріалами досудового розслідування.

Незаконна діяльність ТОВ «Фавортім» (ЄДРПОУ 41434426) ТОВ «Модуль-Еволюшн» (ЄДРПОУ 40528146) ТОВ «Новохмельницьке» (ЄДРПОУ 40990138), ТОВ «Лін Про» (ЄДРПОУ 40428212), ТОВ «Вінбігторг» (ЄДРПОУ 39025216), ТОВ «Міленіум Прайд Компані» (ЄДРПОУ 40393300), ТОВ «ТД «НІКО-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39868668), ТОВ «Селінкс Україна» (ЄДРПОУ 40086172) ТОВ «Дольче Пром» (ЄДРПОУ 42396942), ТОВ «Торгова фірма Лотос» (ЄДРПОУ 42417967), ТОВ «Трейд Груп 1» (ЄДРПОУ 40137614), ТОВ «Статусінвестгруп» (ЄДРПОУ 38969898), ТОВ «Хомтекс Інвестменс» (код 39620926), ТОВ «Юкрейніан Сейл Кей» (ЄДРПОУ 40748590), ТОВ «Сантана Форум» (ЄДРПОУ 39828981), ТОВ «Агротехпрод» (ЄДРПОУ 31973756) полягає в тому, що дані підприємства формують податковий кредит від підприємства імпортера ТОВ «Інтер`єр Груп» (код 39111949) шляхом відображення у податковій звітності операції з придбання товарів які фактично були реалізовані за готівкові кошти співробітниками ТОВ«Інтер`єр Груп» (код 39111949). В подальшому ОСОБА_5 який використовує реквізити «фіктивних» підприємств шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових накладних здійснює підміну номенклатури товарів які відписуються підприємствам реального сектору економіки з метою формування податкового кредиту та як наслідок збільшення валових витрат підприємств, що прямо впливає на об`єкт оподаткування.

Крім того підприємства реального сектору економіки перераховують безготівкові грошові кошти на банківські рахунки вказаних «фіктивних» підприємств з метою подальшого їх обготівковування та як наслідок виведення у тіньовий сектор економіки.

Також досудовим розслідуванням отримано відомості які вказують на обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Інтер`єр Груп» (код39111949) які виражаються у пособництві з ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом надання засобів для вчинення кримінального правопорушення.

У зв`язку з викладеним, слідчий просить дозвіль на проведення обшуку приміщень які використовуються службовими особами ТОВ «Ферма «Клименталь» (код 42553258), ТОВ «Органік Партнер» (код 40318658), ТОВ «Біо ферма «Органік Плюс» (код 40196140), ТОВ «Біо ферма «Клименталь» (код 40360909), ТОВ «Біо ферма «Соболівка» (код 40318731) розташовані на другому поверсі торгово офісного комплексу з готелем за адресою: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Пирогова, буд. 37, право власності на які згідно довідки з державного реєстру прав власності на нерухоме майно зареєстровано за ОСОБА_7 .

Слідчий в судовому засіданні підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,- УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про дозвіл на обшук задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку старшому слідчому п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам у даному кримінальному провадженні приміщень які використовуються службовими особами ТОВ «Ферма «Клименталь» (код 42553258), ТОВ «Органік Партнер» (код 40318658), ТОВ «Біо ферма «Органік Плюс» (код 40196140), ТОВ «Біо ферма «Клименталь» (код 40360909), ТОВ «Біо ферма «Соболівка» (код 40318731), на підставі права власності належать ОСОБА_7 розташовані на другому поверсі торгово офісного комплексу з готелем за адресою: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Пирогова, буд. 37, з метою відшукання та вилучення: фінансово господарської документації ТОВ «Ферма «Клименталь» (код 42553258), ТОВ «Органік Партнер» (код 40318658), ТОВ «Біо ферма «Органік Плюс» (код 40196140), ТОВ «Біо ферма «Клименталь» (код 40360909) та ТОВ «Біо ферма «Соболівка» (код 40318731) по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ «Корн Груп Компані» (код 41371340), ТОВ «Хортон Плюс» (код 42045976), ТОВ «Наноторг ЮА» (код 40956154), ТОВ «Фавортім» (код 41434426), ТОВ «Модуль-Еволюшн» (код 40528146), ТОВ «Новохмельницьке» (код 40990138), ТОВ «Лін Про» (код 40428212), ТОВ «Вінбігторг» (код 39025216), ТОВ «Міленіум Прайд Компані» (код 40393300), ТОВ «ТД «НІКО-ТРЕЙД» (код 39868668), ТОВ «Селінкс Україна» (код 40086172), ТОВ «Дольче Пром» (код 42396942), ТОВ «Торгова фірма Лотос» (код 42417967), а саме: договори з додатками, податкові, товарно транспортні, прибуткові та видаткові накладні, акти приймання передачі, акти виконаних робіт (наданих послуг), рахунки фактури, платіжні доручення, документи ділового листування, банківські виписки, оборотно сальдові відомості, інформацію на електронних носіях; необлікованих грошових коштів.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 20.06.2019 року по 20.07.2019 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1