Ухвала

від 04.07.2019 по справі 592/9621/19

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/9621/19

Провадження № 1-кс/592/5327/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду міста Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , представника ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» - адвоката ОСОБА_3 , заступника начальника управління начальника першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Суми, клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «СІНТУМ ІНВЕСТ» про скасування арешту майна в кримінальному провадженні №32019200000000010 від 07.02.2019 року,-

ВСТАНОВИВ:

Від адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ», надійшло клопотання про скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми (справа №592/5948/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження №32019200000000010 на всі грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» (код 42465209) № НОМЕР_1 (980 UAН) № НОМЕР_2 (980 UAH) відкриті в AT «КІБ» (МФО 322540) та скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми (справа №592/5949/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження №32019200000000010 на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України за адресою: м. Київ, вул.. Львівська площа, 8 по рахункам, які відкриті у Державній Казначейські службі України ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» (код 42465209) № НОМЕР_3 . шляхом розблокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ). Клопотання мотивується тим, що на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми (№ 592/5948/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження № 32019200000000010, за клопотанням заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , про арешт майна, було накладено арешт на всі грошові кошти, що знаходяться на рахунках, які є предметом протиправної діяльності та отримані внаслідок проведення незаконної діяльності ТОВ «СІНТУМІНВЕСТ» (код42465209)№ НОМЕР_1 (980UAH),№ НОМЕР_2 (980UAH) відкриті в AT «КІБ» (МФО 322540), та використовуються вказаними підприємствами із забороною їх службовим особам та працівникам, їх представникам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначені кошти, що знаходяться на цих рахунках.

На підставі ухвали Ковпаківського районного суду м.Суми (справа № 592/5949/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження № 32019200000000010, за клопотанням начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , про арешт майна, було накладено арешт шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування майном, а саме на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України за адресою: м. Київ, вул. Львівська площа, 8 по рахункам, які відкриті у Державній Казначейські службі України, а саме: ТОВ «СІНТУМІНВЕСТ» (код 42465209) № НОМЕР_3 , шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) по вказаним підприємствам.

З початку накладення арешту вже минуло більше двох місяців. За цей час слідчий не допитав посадових осіб товариства, в будь-якому статусі не призначив по справі податкову перевірку діяльності підприємства чи бухгалтерську експертизу.

ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» було створене 10.09.2018 року. Засновником товариства є громадянка України ОСОБА_5 . Вищезазначена особа є керівником підприємства. На підприємствіведеться сувораподаткова табухгалтерська звітність. Підприємство ніколи не мало наміру приймати участь в будь-яких сумнівних господарських взаємовідносинах з тіньовим сектором економіки, шляхом мінімізації податкових зобов`язань. Викладені в ухвалах обставини не підтверджується жодним документом податкової звітності. ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» ніколи не мав жодних договірних відносин з ТОВ «Дніпро-Опт» та не є підконтрольним нікому, окрім учасника та керівника підприємства.

При цьому,ухвалою судунакладено арештна поточнірахунки ТО«ѲНТУМ ІНВЕСТ»та спецрахунокПДВ,не зазначившиконкретну сумуна якунакладається арешт,що взагаліпозбавляє ТО«ѲНТУМ ІНВЕСТ»можливості здійснюватифінансово-господарськудіяльність,виконувати договірнізобов`язання,проводити поточніплатежі,сплачувати податкита проводитивиплати заробітноїплати працівникам. Накладення арешту на рахунки ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» є втручанням в господарську діяльність товариства, що заборонено законодавством України.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримав, просить задовольнити.

Слідчий у задоволенні клопотання просив відмовити, вказав, що арешт накладено обґрунтовано, потреба у арешті майна не минула.

Дослідивши матеріали клопотання, вислухавши пояснення представника власника майна, слідчого, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до вимог ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі ухвали Ковпаківського районного суду м.Суми (№ 592/5948/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження №32019200000000010, за клопотанням заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , було накладено арешт на всі грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «ДНІПРО-ОПТ» (код 41963922) № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_4 (978 EURO), № НОМЕР_4 (840 USD) відкриті в AT АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), ТОВ «Сертекс Плюс» (код 41717940) № НОМЕР_5 ( НОМЕР_6 ) відкриті в AT «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), ТОВ «Сінтум Інвест» (код 42465209) № НОМЕР_1 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), ТОВ «Збут Траст Груп» (код 42431211) № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_7 (978 EURO), № НОМЕР_7 (840 USD), ТОВ «Транс Постач» (код 42431316) № НОМЕР_8 (980 UAH), TOB «Астор Трейд» (код 42465303) № НОМЕР_9 (980 UAH) відкриті в AT «КІБ» (МФО 322540), ТОВ «Гремфіс» (код 42226538) № НОМЕР_10 (980 UAН) відкриті AT «ПУМБ» (МФО 334851), ТОВ «Будівельна компанія «Вест Білд» (код 42332035) № НОМЕР_11 відкриті в Філія - Дніпропетровське обласне управління AT «ОЩАДБАНК» (МФО 305482) та використовуються вказаними підприємствами із забороною їх службовим особам та працівникам, їх представникам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначені кошти, що знаходяться на цих рахунках (а.с.7-8).

На підставі ухвали Ковпаківського районного суду м.Суми (справа № 592/5949/19) від 16.04.2019 року, в рамках кримінального провадження № 32019200000000010, за клопотанням начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 було накладено арешт шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування майном, а саме на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України за адресою: м. Київ, вул. Львівська площа, 8 по рахункам, які відкриті у Державній Казначейські службі України, а саме: ТОВ «ДНІПРО-ОПТ» (код 41963922) № НОМЕР_12 , ТОВ «Сертекс Плюс» (код 41717940) № НОМЕР_13 , ТОВ «Сінтум Інвест» (код 42465209) № НОМЕР_3 , ТОВ «Збут Траст Груп» (код 42431211) № НОМЕР_14 , ТОВ «Транс Постач» (код 42431316) № НОМЕР_15 , ТОВ «Астор Трейд» (код 42465303) № НОМЕР_16 , ТОВ «Гремфіс» (код 42226538) № НОМЕР_17 , ТОВ «Будівельна компанія «Вест Білд» (код 42332035) № НОМЕР_18 , шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) по вказаним підприємствам (а.с.9-10).

Проаналізувавши надані доводи представника заявника, відсутність достатніх обгрунтувань з боку слідчого про необхідність у подальшому перебуванні майна під арештом під час досудового розслідування даного кримінального провадження, а також враховуючи, що підозра нікому не пред`явлена, арешт накладений на не визначені конкретно суми коштів, що перешкоджає проведенню господарської діяльності товариства, вважаю за можливе скасувати арешт, накладений ухвалами слідчих суддів від 16.04.2019 року.

Керуючись ст. 174 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «СІНТУМ ІНВЕСТ» задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 16.04.2019 року в рамках кримінального провадження №32019200000000010 на всі грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» (код 42465209) № НОМЕР_1 (980 UAN), № НОМЕР_2 (980 UAN), відкриті в АТ «КІБ» (МФО 322540).

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 16.04.2019 року в рамках кримінального провадження №32019200000000010 на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України за адресою м.Київ, вул.Львівська площа, 8 по рахункам, які відкриті в Державній Казначейській службі України ТОВ «СІНТУМ ІНВЕСТ» (код 42465209) № НОМЕР_3 шляхом розблокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1