Ухвала

від 11.07.2019 по справі 751/5201/18

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/5201/18

Провадження №1-кс/751/2020/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2019 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

заявника адвоката ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофуд 2017», Товариства з обмеженою відповідальністю «Інстал 2018», Товариства з обмеженою відповідальністю «Метінформ», Товариства з обмеженою відповідальністю «Центроптоторг» - адвоката ОСОБА_3 , про скасування арешту майна,

встановив:

Адвокат ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотаннями в інтересах ТОВ «Агрофуд 2017», ТОВ «Інстал 2018», ТОВ «Метінформ», ТОВ «Центроптоторг», в яких просить:

- скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22.02.2019 р. (справа № 751/3300/18, провадження 1-кс/751/681/19) на активи - суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ у Державній фіскальній службі України, та активи суми ліміту ПДВ, що будуть надходити на такі рахунки: ТОВ «Агрофуд 2017» (код ЄДРПОУ 41717736) № НОМЕР_1 ; ТОВ «Метінформ» (код ЄДРПОУ 41715058) № НОМЕР_2 ; ТОВ «Центроптоторг» (код ЄДРПОУ) № 37519000340844; ТОВ «Інстал 2018» (код ЄДРПОУ 41858030) № НОМЕР_3 .

В обґрунтування даних клопотань зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017270000000059 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Укрбудплюс» (код ЄДРПОУ 38924752), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та за фактом здійснення невстановленими досудовим розслідуванням особами фіктивного підприємництва, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1, 2 ст.205 КК України.

Ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22.02.2019 р. (справа № 751/3300/18, провадження 1-кс/751/681/19) задоволено клопотання слідчого та накладено арешт із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ у Державній фіскальній службі України (м. Київ, Львівська площа, буд. 8), та активи суми ліміту ПДВ, що будуть надходити на такі рахунки, наступних підприємств: ТОВ «Центроптоторг» (код ЄДРПОУ 41763981) № НОМЕР_4 , ТОВ «Метінформ» (код ЄДРПОУ 41715058) № НОМЕР_5 , ТОВ «Інстал 2018» (код ЄДРПОУ 41858030) № НОМЕР_3 , ТОВ «Агрофуд 2017» (код ЄДРПОУ 41717736) № НОМЕР_1 .

Вважає, що вказана ухвала була постановлена судом з порушенням вимог КПК України, є незаконною, необґрунтованою та такою, винесена з невідповідністю висновків суду фактичним обставинам кримінального провадження.

Зокрема зазначає, що в ухвалі слідчого судді метою застосування арешту вказано збереження речових доказів, проте ліміт не є грошовими коштами або електронними грошима. Сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України, на яку вказаний платник має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, в розумінні ст. 98 КПК України не може бути речовим доказом в даному кримінальному провадженні.

Заявник у судовому засіданні клопотання підтримала та просила їх задовольнити з підстав, зазначених у них.

Слідчий у судовому засіданні проти задоволення клопотань заперечував, вважав їх необґрунтованими та такими, що задоволенню не підлягають.

Вислухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріалами справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено, що ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року по справі № 751/3300/18, провадження № 1-кс/751/681/19, накладено арешт із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ у Державній фіскальній службі України (м. Київ, Львівська площа, буд. 8), та активи суми ліміту ПДВ, що будуть надходити на такі рахунки, зокрема, наступних підприємств: ТОВ «Центроптоторг» (код ЄДРПОУ 41763981) № НОМЕР_4 , ТОВ «Метінформ» (код ЄДРПОУ 41715058) № НОМЕР_5 , ТОВ «Інстал 2018» (код ЄДРПОУ 41858030) № НОМЕР_3 , ТОВ «Агрофуд 2017» (код ЄДРПОУ 41717736) № НОМЕР_1 , на які вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або здійснити розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Ухвалою Чернігівського апеляційного суду від 20 червня 2019 року ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року про накладення арешту на майно ТОВ «Агрофуд 2017», ТОВ «Центроптоторг», ТОВ «Метінформ», ТОВ «Інстал 2018» - залишено без змін.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про скасування арешту, накладеного згідно ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року по справі № 751/3300/18, провадження № 1-кс/751/681/19, на активи суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ у Державній фіскальній службі України, та активи суми ліміту ПДВ, що будуть надходити на такі рахунки ТОВ «Агрофуд 2017», ТОВ «Центроптоторг», ТОВ «Метінформ», ТОВ «Інстал 2018», задоволенню не підлягає, оскільки обґрунтованість накладення слідчим суддею арешту на зазначене майно була предметом розгляду в апеляційному суді і заявником також не доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170, 174, 306-307 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотань представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофуд 2017», Товариства з обмеженою відповідальністю «Інстал 2018», Товариства з обмеженою відповідальністю «Метінформ», Товариства з обмеженою відповідальністю «Центроптоторг» - адвоката ОСОБА_3 , про скасування арешту майна відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1