Ухвала

від 12.07.2019 по справі 755/6693/19

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №:755/6693/19

Провадження №: 1-кс/755/4946/19

"12" липня 2019 р.

м. Київ

слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м.Києві та Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у рамках кримінального провадження унесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019100000000081від 31.01.2019,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.2ст.364КК України, встановив :

Суть питання, що вирішується ухвалою, і за чиєю ініціативою воно розглядається

До слідчогосудді даногомісцевого судунадійшло зазначенеклопотання слідчого,яке погодженез прокуроромгрупи прокурорів прокуроромвідділу прокуратурим.Києва ОСОБА_4 про наданнятимчасового доступудо документів урамках цьогопровадження,у зв`язку з здійсненням досудового розслідування у ньому та необхідністю встановлення обставин визначених ст. 91 КПК України при наявності на передумов визначених ст.ст. 132, 163 КПК України.

Встановлені обставини у ході розслідування цього кримінального провадження органом досудового розслідування та наведені заявником у клопотанні відомості на їх підтвердження щодо доцільності застосування такого типу заходу забезпечення кримінального провадження

ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса відділення (Дніпровський район м. Києва) - АДРЕСА_1 , згідно наказу начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 від 02.11.2018 № 624) здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 31.01.2019 р. до ЄРДР під № 42019100000000081 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що окремі суб`єкти господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за попередньою змовою із посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, здійснюють незаконні господарські операції, чим спричинили тяжкі наслідки державі.

Так, ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке має статус виробника сільськогосподарської продукції (ставка податку на додану вартість -20%, податок на прибуток -0) здійснює вирощування на орендованих або власних землях сільськогосподарської продукції та реалізовує її зернотрейдерам після сплати на свій казначейський рахунок ПДВ (20% від її вартості). З метою ухилення від сплати вказаної суми, останні нібито купують різного роду товари (бензин, дизельне паливо) та послуги у підприємств з ознаками фіктивності, які мають податковий ліміт на вже реалізовані товари, чим незаконно формують податковий кредит. Невстановлені досудовим розслідуванням посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » організували незаконну схему придбання «фіктивного податкового кредиту» у підприємств з ознаками фіктивності, які сформувавши податковий ліміт за рахунок безтоварних операцій з придбання у імпортерів овочів та фруктів в подальшому «по документам» нібито виробляють добрива (гумус), комбікорм, паливо та продають сільгоспвиробникам для завищення валових витрат.

У ході здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, слідчим управлінням ГУ СБ України у м. Києві та Київській області, на виконання доручення слідчого у порядку п. 3 ч. 2 ст. 40, ст. 41 КПК України, отримано лист оперативного підрозділу ГВ КЗЕ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області (вих. №51/2/1-43005 від 16.04.2019). Відповідно до наданої оперативним підрозділом інформації, у ході виконання доручення слідчого, оперативним підрозділом отримано додатки № 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які в подальшому оглянуто.

Оглядом зазначених додатків № 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 01.01.2019 року та інших документальних матеріалів щодо господарської діяльності вказаного підприємства, який здійснено 11квітня 2019 року, встановлено, що обсяг податкових зобов`язань вказаного підприємства склав 92 598 388 грн., а обсяг податкового кредиту 105 956 354 грн. Фактично, використання вказаної схеми дозволило посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сплатити 20% ПДВ з різниці між сумою податкового зобов`язання та фіктивно сформовано суми податкового кредиту, а саме 2226327 грн. замість 17659392 грн.

Так, основними постачальниками податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) поставило «дизельне паливо» на суму 3899398 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) поставило «паливо» на суму 11808182 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) поставило «повітряохолоджувачі» на суму 2713035 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) поставило «газ автомобільний» на суму 1676031 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) поставило «паливо дизельне» на суму 25511079 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) поставило «автозапчастини» на 8555361 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) поставило «послуги сервісного інженера,масло…» на суму 7927828 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) поставило «обладнання» на суму 457838 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) поставило «обладнання» на суму 562265 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) поставило «добриво» на суму 1310400 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) поставило «добриво» на суму 1700770 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) поставило «авто товари» на суму 803508 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) поставило «паливо» на суму 2410797 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) поставило «газ скраплений» на суму 9204307 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) поставило «вироби з пластику» на суму 2923 983 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) поставило «обладнання» на суму 3176311 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) поставило «добриво» на суму 1078800 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) поставило «медичні послуги» на суму 240000 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) поставило «дизельне паливо» на суму 1487334 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) поставило «автозапчастини» на суму 2266350 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) поставило «карбамідно-аміачну суміш» на суму 3080008 грн., ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) поставило «соняшник» на суму 6113006 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) поставило «прометрекс 50%» на суму 4325501 грн.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформувало податковий кредит суб`єктам господарювання, реалізувавши «соняшник» на суму 4705063 грн. в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); «м`ясо» на суму 414380 в адресу неплатників ПДВ; «кукурудзу» на суму 2826 080 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); «соняшник» на суму 9707222 грн. в адресу ДочПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); «соняшник» на суму 7513850 грн. в адресу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); «послуги та с/г товари» на суму 6113006 грн. в адресу ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), а також «пшеницю та соняшник» на суму 79322805 грн. в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ).

Окрім зазначеного, з матеріалів кримінального провадження вбачаються ознаки можливого ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за попередньою змовою із посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , від сплати податку на прибуток. Як зазначалось, ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » має статус виробника сільськогосподарської продукції та має ставку податку на прибуток0. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює вирощування на орендованих або власних землях сільськогосподарської продукції, однак об`єми вирощеної та реалізованої продукції не відповідають об`ємам, які можливо виростити на землях, що знаходяться у власності та користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за попередньою змовою із посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , з метою ухилення від сплати податку на прибуток, маючи статус виробника сільськогосподарської продукції, вносять недостовірні відомості щодо об`ємів врожаю на власних землях, а фактично частину сільськогосподарської продукції придбавають за готівкові кошти у фізичних осіб, які виростили її на власних землях.

Так, згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Для всебічного,повного інеупередженого дослідженняобставин кримінальногопровадження,у органадосудового розслідуваннявиникла необхідністьв отриманнітимчасового доступудо документів,що перебуваютьу володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 )та становлятькомерційну таємницю,а самедо наступнихдокументів щодовзаємовідносин ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 )із ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_6 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_4 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_5 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_6 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_8 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_9 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_10 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_11 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_12 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_13 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_14 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_15 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_16 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_17 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_19 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_20 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_21 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_22 ),ФГ « ОСОБА_6 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_23 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_25 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_26 ),ДочПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_27 ),ПрАТ« ІНФОРМАЦІЯ_31 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_28 ),ФГ « ОСОБА_6 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_23 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_29 ):оригіналів договорів,контрактів,щодо наданняпослуг,поставки,зберігання абокупівлі-продажутоварно-матеріальнихцінностей,а такожспецифікацій тадодатків доних;додаткових угод,договорів,контрактів тощо, оригіналів видатковихта прибутковихнакладних,товаро-транспортнихнакладних,рахунків,актів виконанихробіт,актів прийому передачітоварно-матеріальнихцінностей,накладних наперевезення вантажузалізничним транспортом,копій сертифікатіввідповідності,декларацій провідповідальність,копій платіжнихдоручень,платіжних вимог-доручень,векселів,розрахункових чеків,їх корінців,документів щодопроведення розрахунківза акредитивами, роздруківок регістрівбухгалтерського обліку,до якихперенесено інформаціющодо вищевказанихдокументів,регістрів бухгалтерськогообліку покоштах,розрахунках тапоточних зобов`язаннях, роздруківок регістрівбухгалтерського обліку(рахунок28«Товари»,26«Готова продукція»інші),які відображаютьзалишки товарівстаном на18.04.2019р.,збільшення,зменшення кількостітовару вперіод з01.01.2018р.по 18.04.2019р.та залишкитовару станомна 18.04.2019р.у розрізіноменклатури товару, копій дозвільнихдокументів (ліцензій,дозволів,свідоцтво тощо), інших оригіналівдокументів,які підтверджуютьреалізацію тапридбання матеріальнихцінностей, роздруківок відомостейщодо основнихфондів,які перебуваютьна правівласності абокористування,роздруківок обороно-сальдовихвідомостей,що відображаютьвзаєморозрахунки звказаними суб`єктамигосподарювання завесь періодспівпраці, копій наказівпро призначенняна посадукерівника таголовного бухгалтераТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ),які працювалина займанихпосадах протягом2018-2019років,а такожкопій посадовихінструкцій вказанихосіб, з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

25.04.2019 ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 (справа № 1-кс/755/6693/19) надано тимчасовий доступ до вищевказаних документів але провести тимчасовий доступ не виявилося за можливе з об`єктивних причин, а саме у зв`язку з простроченням строку дії ухвали.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що становлять комерційну таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із вищезазначеними підприємствами, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Позиція сторін

Слідчий в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м.Києві та Київській області ОСОБА_3 усудовомузасіданні заявлене клопотанняпідтримав,просив задовольнитиз підставвикладених уйого мотивувальнійчастині.

В свою чергу, на підставі положень ч. 2 та ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи та прокурора.

Мотиви, з яких виходив слідчий суддя при постановленні ухвали, і положення закону, яким він керувався у ракурсі встановлених обставин із даного питання

Слідчий суддя, перевіривши клопотання заявника на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України (далі КПК), приходить до наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положеньКонституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Зокрема, питання застосування заходів забезпечення кримінального провадження, до яких відносяться і тимчасовий доступ до речей і документів регламентовані Главою 10 - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Главою 15 тимчасовий доступ до речей і документів Кримінального процесуального Кодексу України (надалі КПК України).

А саме,у випадкунеобхідності отриманнятимчасового доступудо речейі документів,які містять конфіденційну інформацію, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, що відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про такий тимчасовий доступ до речей і документів.

При цьому, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів з розпорядженням про можливості їх вилучення за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 5, ч. 6 та ч. 7 ст. 163 КПК України).

Такий доступ здійснюється в порядку визначеному законом, а саме на підставі ухвали слідчого судді (ч. 1 ст. 132, ч. 2 ст. 159, ч. 6 ст. 163, ст. 164 КПК України).

Та, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.

А, як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений заявником тим, що відображені у них дані, на думку автора клопотання, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Самі ж документи перебувають (можуть перебувати) у володінні відповідної особи вказаної у клопотанні, останні, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Є наявною можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та вказують паралельно на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Таким чином, у судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що, згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування та за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст.ст. 161, 163 КПК України, не встановлено.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїмвнутрішнім переконанням,яке ґрунтуєтьсяна всебічному,повному йнеупередженому дослідженнівсіх обставинпровадження,керуючись законом,оцінюючи сукупністьзібраних доказів-з точкизору достатностіта взаємозв`язкувважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що слідчим у судовому засіданні, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню.

З цих підстав слідчий суддя, керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, постановив :

клопотання задовольнити.

Надати розпорядження(забезпечити) слідчому-криміналісту в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_7 , слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_11 , слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_12 , слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_14 , слідчому СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_15 , слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), які містять у собі конфіденційну інформація, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, а саме оригіналів документів щодо здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ДочПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПрАТ« ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ):

-оригіналів договорів, контрактів, щодо надання послуг, поставки, зберігання або купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, а також специфікацій та додатків до них; додаткових угод, договорів, контрактів тощо,

-оригіналів видаткових та прибуткових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків, актів виконаних робіт, актів прийому передачі товарно-матеріальних цінностей, накладних на перевезення вантажу залізничним транспортом,

-копій сертифікатів відповідності, декларацій про відповідальність,

-копій платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, векселів, розрахункових чеків, їх корінців, документів щодо проведення розрахунків за акредитивами,

-роздруківок регістрів бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію щодо вищевказаних документів, регістрів бухгалтерського обліку по коштах, розрахунках та поточних зобов`язаннях,

-роздруківок регістрів бухгалтерського обліку (рахунок 28 «Товари», 26 «Готова продукція» інші), які відображають залишки товарів станом на 18.04.2019 р., збільшення, зменшення кількості товару в період з 01.01.2018 р. по 18.04.2019 р. та залишки товару станом на 18.04.2019 р. у розрізі номенклатури товару,

-копій дозвільних документів (ліцензій, дозволів, свідоцтво тощо),

-інших оригіналів документів, які підтверджують реалізацію та придбання матеріальних цінностей,

-роздруківок відомостей щодо основних фондів, які перебувають на праві власності або користування,

-роздруківок обороно-сальдових відомостей, що відображають взаєморозрахунки з вказаними суб`єктами господарювання за весь період співпраці,

-копій наказів про призначення на посаду керівника та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які працювали на займаних посадах протягом 2018-2019 років, а також копій посадових інструкцій вказаних осіб,

з можливістю їх (документів) вилучення (здійснення виїмки) у копіях.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Особа,яка зазначенав ухваліслідчого судді,суду протимчасовий доступдо речейі документівяк володілецьречей абодокументів,зобов`язана надатитимчасовий доступдо зазначенихв ухваліречей ідокументів особі,зазначеній увідповідній ухваліслідчого судді. Зазначенав ухваліслідчого судді,суду особазобов`язана пред`явитиособі,яка зазначенав ухваліяк володілецьречей ідокументів,оригінал ухвалипро тимчасовийдоступ доречей ідокументів тавручити їїкопію. Особа,яка пред`являєухвалу протимчасовий доступдо речейі оригіналівабо копійдокументів,зобов`язана залишитиволодільцю речейі оригіналівабо копійдокументів описречей іоригіналів абокопій документів,які буливилучені навиконання ухвалислідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов`язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах цього судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано заявнику.

Слідчий суддя: ОСОБА_1