Ухвала

від 21.06.2019 по справі 761/24411/19

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/24411/19

Провадження № 1-кс/761/16987/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2019 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за №320191000000002 51 від 25.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за №320191000000002 51 від 25.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України, про арешт майна грошових коштів із забороною відчуження, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Рен Енерджі» (код ЄДРПОУ 39841096) № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий в АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658) за адресою: місто Київ, вулиця Іллінська, 8.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №320191000000002 51 від 25.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Пауер Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38814501) перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, в період з 2016 по 2018 рік перевищили обсяг доходів для платників податку третьої групи (юридичної особи), а саме отримали грошові кошти при фінансово-господарських взаємовідносинах з ДП «Ізмаїльський слідчий ізолятор 22» (код ЄДРПОУ 8564179), ДП «Миколаївська виправна колонія №50» (код ЄДРПОУ 14316971), ДП «Одеський слідчий ізолятор 21» (код ЄДРПОУ 8564162), ДП «Львівська виправна колонія №48» (код ЄДРПОУ 8681175), ДП «Дрогобицька виправна колонія №40» (код ЄДРПОУ 8563918) на загальну суму 31 801 025,89 грн., які в подальшому перерахували на підконтрольні ФОПи: ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_5 ), у зв`язку з чим в порушення п.293.8 ст.293, п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI не задекларували та несплати податок на прибуток підприємства за 2017-2018 рік на суму 4 514 852,00 грн., що є особливо великим розміром.

Враховуючи, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Рен Енерджі» відповідно до постанови слідчого визнано речовими доказами, слідчий просить накласти арешт на них.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали, додані до нього, дійшла до висновку про повернення клопотання з наступних підстав.

Частиною другоюстатті 171КПК Українипередбачено обов`язковівимоги доклопотання слідчого,прокурора проарешт майна,а саме:1)підстави імету відповіднодо положеньстатті 170цього Кодексута відповіднеобґрунтування необхідностіарешту майна; 2)перелік івиди майна,що належитьарештувати; 3)документи,які підтверджуютьправо власностіна майно,що належитьарештувати,або конкретніфакти ідокази,що свідчатьпро володіння,користування чирозпорядження підозрюваним,обвинуваченим,засудженим,третіми особамитаким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

Також зазначено норма визначає, що до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимогстатті 171цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

В поданому клопотанні відсутні відомості НБУ, а саме «Довідник банківських установ», згідно якої підтверджується фактична діяльність даної банківської установи, в якій знаходиться рахунок ТОВ «Рен Енерджі», відсутні посилання на документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном, а також не долучені відповідні документи.

Крім того, зі змісту клопотання вбачається розбіжності між метою накладення арешту.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимогстатті 171цього Кодексу, повертає його прокурору.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшла висновку, що клопотання не відповідає вимогам, які до нього ставляться, визначеними п.1 та 3 ч.2 ст. 171 КПК України, а саме не зазначено підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, а також не долучено документів, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, а тому клопотання про арешт майна слід повернути прокурору.

Керуючись ст.ст. 170, 171, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за №320191000000002 51 від 25.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України повернути прокурору.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1