Рішення

від 22.02.2010 по справі 2о-98\10

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Справа № 2 “о”-98/2010 р .

Р І Ш Е Н Н Я

Іменем України

22 лютого 2010 року  Ленінський районний суд м. Луганська у складі:

головуючого – судді Матвєйшиної О.Б..,

при секретарі – Машталенко Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду у місті Луганську справу за заявою Прокурора Антрацитівського району в інтересах Антрацитівської об’єднаної державної міжрайонної податкової інспекції про розкриття банком  ЛФ ПАТ КБ « ПриватБанк » інформації, яка містить банківську таємницю у відношенні ПП « Стакер », -

ВСТАНОВИВ:

    Заявник звернувся до суду з заявою, в якій просив суд зобов`язати Луганську філію ПАТ КБ  «ПриватБанк»                        м. Луганська, розкрити та  надати інформацію про обсяг та обіг коштів на рахунках ППФ «Сталкер», а саме                                    № 26001301375001-українська гривня, відкритий 28.03.2001 року з зазначенням контрагентів; № 26067301375001-українська гривня, відкритий 25.03.2004 року, з зазначенням контрагентів; № 26056301375001-українська гривня, відкритий 25.10.2005 року, з зазначенням контрагентів. В обґрунтування вимог заяви заявник зазначив, що приватне підприємство фірма «Сталкер» зареєстровано Антрацитівською райдержадміністрацією 02.03.2001 року, за адресою: Луганська область, Антрацитівський район, с. Іванівка, вул. Октябрьська, б. 24, про що зроблено запис в журналі обліку реєстраційних справ за № 24197254Ю0010085. В Антрацитівській об'єднаній державній податковій інспекції ППФ «Сталкер» взято на податковий облік 20.03.2001 року за № 01/03-11-120 та зареєстровано як платника податку на додану вартість 02.04.2001 року, про що свідчить свідоцтво  про реєстрацію платника ПДВ № 40050638. Згідно статутних документів приватне підприємство фірма «Сталкер»  створено засновником ОСОБА_1. 03.12.2009 року прокурор Антрацитівського району звернувся до Луганського окружного адміністративного суду з адміністративним позовом в інтересах держави в особі Державного реєстратора Антрацитівської районної державної адміністрації, третя особа: Антрацитівська ОДПІ про визнання недійсним запису про державну реєстрацію, припинення юридичної особи, накладення арешту на рахунки ППФ «Сталкер». Постановою Луганського окружного адміністративного суду від 16.12.2009 року по справі №2а-28351/09/1270 позов задоволене повністю - визнано недійсним запис від 02 березня 2001 року, № 24197254ЮОО10085 про державну реєстрацію, припинено юридичну особу, накладено арешт на рахунки Приватного підприємства фірми «Сталкер», і.к.31255891. При розгляді справи № 2а-28351/09/1270 Луганським окружним адміністративним судом було встановлено, що засновник та директор ППФ «Сталкер» - ОСОБА_1, приблизно у 2001-2002 році віддав, свій паспорт незнайомій людині, через деякий час паспорт повернули. Ніякою фінансово-господарською діяльністю підприємства з моменту реєстрації він не займався, до діяльності ППФ «Сталкер» ніякого відношення не має, місцезнаходження печатки та штампу йому не відомо, оскільки їх він не отримував, звітність по підприємству не вів та не здавав. ОСОБА_2 пояснив, що не мав наміру та можливості сплачувати до Державного бюджету України встановлені діючим законодавством податки та збори. Заявник зазначив, що до теперішнього часу невстановлені особи, що діяли від імені ППФ «Сталкер» та мали можливість використовувати печатки підприємства за своїм бажанням, не сплачували відповідних сум податків до бюджетів, зазначені дії можуть створють додаткові умови для порушення законодавства України. Заявник зазначив, що для того, щоб встановити, чи відбувались порушення законодавства, а також щоб мати можливість встановити, які саме особи від імені ППФ «Сталкер» незаконно проводили діяльність, необхідно встановити контрагентів ППФ «Сталкер», та отримати відомості про обсяг та обіг коштів на рахунках ППФ «Сталкер» з моменту їх відкриття.

             Згідно зі ст. 15 ЦПК України суди розглядають в порядку цивільного судочинства справи про захист порушених,  невизнаних або оспорюваних прав,  свобод чи інтересів,   що   виникають  із  цивільних,  житлових,  земельних, сімейних,  трудових відносин,  а також з інших правовідносин, крім випадків, коли розгляд таких справ проводиться за правилами іншого судочинства. Суди  розглядають справи,  визначені у частині першій цієї статті, в порядку позовного, наказного та окремого провадження  

             Як передбачено статтею 234 ЦПК України  окреме  провадження  -  це  вид   непозовного   цивільного судочинства, в порядку якого розглядаються цивільні справи про підтвердження наявності або відсутності юридичних фактів, що мають значення  для  охорони  прав та інтересів особи або створення умов здійснення  нею  особистих  немайнових  чи   майнових   прав   або підтвердження наявності чи відсутності неоспорюваних прав.

             В числі інших суд розглядає в порядку окремого провадження справи про розкриття  банком  інформації,  яка  містить   банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

             Ст.235 ЦПК України передбачено, що справи  окремого провадження  розглядаються   судом  з додержанням  загальних  правил,  встановлених  цим  Кодексом, за винятком положень щодо змагальності та меж судового розгляду, також з урахуванням  інших особливостей розгляду цих справ встановлені цим кодексом, тобто на розгляд цієї категорії справ  поширюються, як загальні правила розгляду справ, в тому числі відносно підсудності,  так і особливості визначені для кожної групи справ окремого провадження.

            Судом встановлено, що  заявник звернувся до суду з вказаною заявою про відкриття банківської таємниці стосовно обсягу та обігу коштів, з розшифровкою контрагентів, на рахунках ППФ «Сталкер», і.к. 31255891, № 26001301375001-українська гривня, відкритий 28.03.2001 року з зазначенням контрагентів, № 26067301375001-українська гривня, відкритий 25.03.2004 року, з зазначенням контрагентів, № 26056301375001-українська гривня, відкритий 25.10.2005 року, з зазначенням контрагентів, які знаходиться в Публічному акціонерному товаристві комерційного банку  «ПриватБанк», що розташований за адресою: м. Луганськ, вул.. Челюскінців 14, що відноситься до Ленінського району м. Луганська.    

Статтею 287 ЦПК України визначено, що  заява   про   розкриття  банком  інформації,  яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених  законом,  подається  до  суду  за  місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

У судовому  засіданні  представник заявника присутній не був, причин неявки суду не повідомив, про час та дату судового засідання був сповіщений належним чином.

              Представник ПАТ АКБ «ПриватБанк», у судове засідання не з’явився, причин неявки суду не повідомив, про час та дату судового засідання був сповіщений належним чином.

              Представник ППФ «Сталкер» у судове засідання не з’явився, причин неявки суду не повідомив, про час та дату судового засідання був сповіщений належним чином.

             У відповідності до ч.2 ст. 289 ЦПК України неявка до судового засідання без поважних причин заявника та (або) особи, у відношенні якої вимагається розкриття банківської таємниці, або їх представника чи представника банку не є перешкодою для розгляду справи, якщо суд не визнав їх участь обов’язковою.

              Розглянувши представлені докази, суд приходить до наступного.

              Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта ( в тому числі  відомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.

              Ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»  інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися за рішенням суду.

   Судом встановлено, з доказів наданих заявником, що ППФ «Сталкер» і.к. 31255891 знаходиться за адресою:                           с. Іванівка, вул.. Октябрська 24. Керівником зареєстрований - ОСОБА_1. Постановою Луганського окружного адміністративного суду від 16.12.2009 року по справі №2а-28351/09/1270 позов задоволено повністю, за яким визнано недійсним запис від 02 березня 2001 року № 24197254ЮОО10085 про державну реєстрацію, припинено юридичну особу, накладено арешт на рахунки приватного підприємства фірми «Сталкер», і.к.31255891. При розгляді справи № 2а-28351/09/1270 Луганським окружним адміністративним судом було встановлено, що засновник та директор ППФ «Сталкер»  ОСОБА_1 приблизно у 2001-2002 році віддав, свій паспорт незнайомій людині, через деякий час паспорт повернули. Ніякою фінансово-господарською діяльністю підприємства з моменту реєстрації він не займався, до діяльності ППФ «Сталкер» ніякого відношення не має, місцезнаходження печатки та штампу йому не відомо, оскільки їх він не отримував, звітність по підприємству не вів та не здавав.

              Вказані обставини підтверджуються наданими суду доказами.

За таких обставин  суд вважає, що оскільки викладені обставини створюють умови для порушення  законодавства України, яке регулює фінансову та підприємницьку діяльність, та до замаху на економічну безпеку держави, та у зв’язку з вищевикладеним, суд приходить до висновку, що заява підлягає задоволенню.

 Суд вважає, що заявник має відповідні повноваження на розкриття для нього таких відомостей, що випливає з ст.11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» про те, що  податкові органи мають право на підставі рішення суду одержувати відомості від установ банків, які містять банківську таємницю відносно юридичних та фізичних осіб у встановлених законом випадках.  

               Доказів того, що у даному випадку мається спір про право, судові не надано.

               Керуючись  ст.. 15 ЦК України, ст.ст.  234, 235,  287-290  ЦПК України, ст. ст.60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», суд ,-

ВИРІШИВ:

               Заяву Прокурора Антрацитівського району в інтересах Антрацитівської об’єднаної державної міжрайонної податкової інспекції,  задовольнити.

               Зобов`язати Публічне акціонерне товариство комерційний банк  «ПриватБанк», який розташований за адресою:                         м. Луганськ, вул.. Челюскінців 14, розкрити та надати Антрацитівській об’єднаній державній міжрайонній податковій інспекції, яка знаходиться за адресою: Луганська область, м. Антрацит, вул.. Петровського 7а, інформацію, яка містить банківську інформації, стосовно відомостей про обсяг та обіг коштів, на рахунках ППФ «Сталкер»: № 26001301375001-українська гривня, відкритий 28.03.2001 року з зазначенням контрагентів;  № 26067301375001-українська гривня, відкритий 25.03.2004 року, з зазначенням контрагентів;  № 26056301375001-українська гривня, відкритий 25.10.2005 року, з зазначенням контрагентів.

               Рішення підлягає негайному виконанню.

               Рішення може бути оскаржено у 5-денний строк до апеляційного суду Луганської області в установленому порядку через Ленінський районний суд м. Луганська особою, щодо якої банк розкриває таємницю або заявником. Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

 Головуючий                                                                                                                                                                  О.Б. Матвєйшина