СТАРОБІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

02.08.2019

ЄУН 431/3871/19

Провадження 1-кс/431/1055/19

У Х В А Л А

про надання тимчасового доступу до речей і документів

02 серпня 2019 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області Олійник С.В.,

за участю секретаря Яковенко А.Л.,

розглянув в приміщенні Старобільського районного суду Луганської області клопотанняначальникатретього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцової І.Я. у кримінальному провадженні №12018130500000098 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали,

встановив:

В провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2018 року за №12018130500000098, за фактом підробки документації та внесення недостовірних даних у документи бухгалтерського та податкового обліку СВК "БАТЬКІВЩИНА" , ТОВ "ТЕХНАУКА" , ФГ "ЗАСТАВА-2010" , ФГ "ЗАСТАВА-2014" , ТОВ "ЧАБАНІВСЬКА МТС" , ТОВ Перша Земельна Група за період 2016-2017 року шляхом здійснення штучного завищення витрат за рахунок нібито придбання автомобільних шин для автотранспорту, які не можуть бути використані у господарській діяльності вказаних підприємств.

Відомості про виявлене кримінальне правопорушення підтверджено матеріалами ВСП ГУНП в Луганській області, які зареєстровано в журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події (№718 від 28.02.2018).

Крім того, згідно висновку аналітичного дослідження № 5/12-32-16-01-03738947 від 09.02.2018 року, що надійшов від Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області встановлено, що СВК "БАТЬКІВЩИНА" (код 03738947), ТОВ "ТЕХНАУКА" (код 21818271), ФГ "ЗАСТАВА-2010" (код 37684904), ФГ "ЗАСТАВА-2014" (код 38763248), ТОВ Чабановська МТС (код 40187656), ТОВ Перша Земельна Група (код 39687802) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2017 р. придбали автомобільні шини у кількості 3473 тук на загальну суму 9 026 287.77 грн. в т.ч. ПДВ 1 504 381.17 грн., які в подальшому не реалізовувались та в господарській діяльності не можуть використовуватись, враховуючи відсутність автомобільного транспорту, на якому можуть бути використані придбані автомобільні шини, таким чином дані підприємства безпідставно віднесли загальну суму з ПДВ 1 504 381.17 грн. до складу податкового кредиту.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження,згідно аналітичного дослідження та відомостей зареєстрованих у Єдиному реєстрі податкових накладних, встановлено, що продаж автомобільних шин в адресу вище вказаних суб`єктів господарської діяльності здійснювався ТОВ "АГРОСІТІ-ПЛЮС" (код 41110292), що зареєстрований за адресою: м. Київ, Голосіївський район, вул. Академіка Заболотного, б .150-А.

Слідством встановлено, що ФГ "ЗАСТАВА-2010" (код 37684904) 28.12.2017р.р. придбало у ТОВ "АГРОСІТІ-ПЛЮС" (код 41110292) шини різних марок та радіусу у загальній кількості 545 шт.

В ході досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, виникла необхідність у проведенні заходів спрямованих на перевірку ряду фінансово-господарських операцій з придбання шин СВК "БАТЬКІВЩИНА" , ТОВ "ТЕХНАУКА" , ФГ "ЗАСТАВА-2010" , ФГ "ЗАСТАВА-2014" , ТОВ "ЧАБАНІВСЬКА МТС" , ТОВ Перша Земельна Група за період 2016-2017 року з підприємствами постачальниками, зокрема ТОВ "АГРОСІТІ-ПЛЮС" (код 41110292).

В клопотанні слідчий просив провести розгляд без виклику особи, в розпорядженні якої перебуває інформація, тобто в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий належним чином повідомлений про слухання справи, у судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи у його відсутності. Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, неприбуття слідчого не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з ЄРДР, дослідивши надані письмові докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим доведено, що документи, які містяться в ТОВ "АГРОСІТІ-ПЛЮС" , за адресою: м. Київ, Голосіївський район, вул.. Академіка Заболотного, 150-А, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

При цьому іншим способом встановити вказані обставини неможливо.

Керуючись ст.ст.159-164, 166 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання начальникатретього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцової І.Я. у кримінальному провадженні №12018130500000098 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні або за їх дорученням слідчим підрозділам органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів ТОВ "АГРОСІТІ-ПЛЮС" (код 41110292) за адресою: м. Київ, Голосіївський район, вул. Академіка Заболотного, б.150-А, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку по взаємовідносинам з ФГ "ЗАСТАВА-2010" (код 37684904)по реалізації автомобільних шин для автотранспорту за період 2016-2017 року, а саме: договорів, контрактів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, актів прийому-передачі ТМЦ, платіжних документів, актів звірок, ділового листування, а також інших документів, що мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації (на паперовому та електронному носії) слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.В. Олійник

Судовий реєстр по справі 431/3871/19

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону