Ухвала

від 05.08.2019 по справі 757/40980/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40980/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

05 серпня 2019 року прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на автомобіль Land Rover «Range rover evoque», № кузова: НОМЕР_1 , та автомобіль Porsche Cayenne S, № кузова: НОМЕР_2 , які зареєстровані за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215) та фактично використовуються ОСОБА_4 , встановивши заборону власникам, іншим особам, державним та приватним органам, установам, підприємствам та організаціям чи їх представникам розпоряджатися вказаним майном будь-яким чином, у тому числі вчиняти будь-які дії, пов`язані з виділом, поділом, відчуженням, реєстрацією та перереєстрацію прав власності, вчинення будь-яких інших правочинів із вказаним вище майном.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000062, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.09.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що впродовж серпня 2015 - травня 2017 невстановленими особами, з використанням підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «ВО «Екохім» (код 38563113), ТОВ «НВО «Укрекоінвест» (код 40361195),ТОВ «Укрвторінвест» (код 40361478), ТОВ «НВО « Укрполімер» (код 40360521), ТОВ «ТК «Еконова» (код 40358533), ТОВ «ТК «ЮВС» (код 40360317), ТОВ «ВК «Грін Лайн» (код 40360076), ТОВ «ТК «Екопродукт» (код 40359851), ТОВ «НВО «Інком» (код 40359406), ТОВ «Франк і К» (код 40192319), ПП "ІК Офір" (код 22001069), ТОВ "Промвекс Груп" (код 40466085), ТОВ "КВК ЛТД" (код 36899452), ТОВ "БК Суміш" (код 36899452), ТОВ "Трейдінвест" (код 40158236), ТОВ "ЮК "Базис Гарант" (код 40301047), ТОВ "НВП "Полікім" (код 39069337), ТОВ "Міхо Україна" (код 40190788), ТОВ "ТПК "Унівесал" (код 39952581), ТОВ "СК "Ліга Іншуренс" (код 39435965), ТОВ "Ексклюзив Естейт" (код 37621823), ТОВ "Алава ЛТД" (код 40048027), ТОВ "ФК "Довіра" (код 39923000), ТОВ "ІФК "Альянс" (код 38898691), ТОВ "ФК "Потенціал" (код 40141023), ТОВ "ДП" Спектр" (код 38910844), ТОВ "НВО "Універсал" (код 38846884), ТОВ "Ренер торг" (код 40179743), ТОВ "ІФК" Тортура" (код 40162635), ТОВ "ДП" Вектор" (код 41136098), ТОВ "КП" Екосфера" (код 40361923), ТОВ "Екотранс" (код 37068682), ТОВ "Інтернал Транс" (код 40548288) та осіб: ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) та ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ), здійснюється штучне формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що призвело до ненадходження коштів в бюджет у значних розмірах.

Крім того, надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України No0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8 ), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780), ТОВ «Енерговуглеснаб» (код ЄДРПОУ 40313335), ТОВ «Енергокойлінвест» (код ЄДРПОУ 39367251), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДРПОУ 36285915), ТОВ «НВК «Лучвугледобування» (код ЄДРПОУ 36901985), ТОВ «ПФК «Восток» (код ЄДРПОУ 35844837), ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_20 ), ТОВ «Будспецсервіс» (код ЄДРПОУ 32555547), ПП «Авіалайф» (код ЄДРПОУ 36559461), ТОВ «Роял Вояж Київ» (код ЄДРПОУ 39905856), ТОВ «Роял Вояж ЛТД» (код ЄДРПОУ 37414131), ТОВ «ТД «Антрацитуглеснаб» (код ЄДРПОУ 38616882), ТОВ «Епрон-Груп» (код ЄДРПОУ 3895181), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (код ЄДРПОУ 31586485), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Разом з цим, у ході досудового розслідування встановлено, що в рамках відпрацювання узагальненого матеріалу № 0913/2018/ДСК, який надійшов від Державної служби фінансового моніторингу України (вх. № 31/3 від 11.01.2019), щодо фінансових операцій, проведених за участю ПП «Немона» (код ЄДРПОУ 41111157), ПП «Спредл» (код ЄДРПОУ 40855971), ПП «Фіналіст» (код ЄДРПОУ 40871815), ПП «Фостис» (код ЄДРПОУ 40849030), ТОВ «Аваліс плюс» (код ЄДРПОУ 40142967), ТОВ «Дисконт.» (код ЄДРПОУ 40459764), ТОВ «Еверклаз» (код ЄДРПОУ 40553993), ТОВ «Інтерція.» (код ЄДРПОУ 40384516), ТОВ «Монтілайн» (код ЄДРПОУ 41056547), ТОВ «Морган сейт» (код ЄДРПОУ 40525136), ТОВ «Ольмекс» (код ЄДРПОУ 40555164), ТОВ «Позітрон+» (код ЄДРПОУ 40684595), ТОВ «Прайдекс пром» (код ЄДРПОУ 40817103), ТОВ «Сіріус ленд» (код ЄДРПОУ 40630436), ТОВ «Фітбек.» (код ЄДРПОУ 40583034), ТОВ «Фрейя ЛТД» (код ЄДРПОУ 40683008), ТОВ «Хайвад груп» (код ЄДРПОУ 40551903) та низкою фізичних осіб, отримано інформацію щодо організації невстановленими громадянами України функціонування протиправного фінансового механізму направленого на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Так, за наявною інформацією невстановлені громадяни України, за попередньою змовою, створили функціонування протиправного фінансового механізму, використовуючи реквізити підконтрольних вищезазначених підприємств, та налагодили надходження безготівкових грошових коштів на рахунки останніх від суб`єктів реального сектору економіки та від інших СПД з окремими ознаками фіктивності (які використовується в якості так званих «транзитних» підприємств).

В подальшому, використовуючи реквізити та рахунки підконтрольних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, перераховані безготівкові грошові кошти знімались готівкою через Cash-термінали, POS-термінали та каси АТ «Альфа-Банк», АТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро», ПАТ «Ідея Банк», ПАТ «ПУМБ» особисто та/або довіреними особами.

Згідно інформації узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, клієнтами-замовниками протиправних фінансових послуг, які здійснювали перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки ПП «Немона», ПП «Спредл», ПП «Фіналіст», ПП «Фостис», ТОВ «Аваліс плюс», ТОВ «Дисконт.», ТОВ «Еверклаз», ТОВ «Інтерція.», ТОВ «Монтілайн», ТОВ «Морган сейт», ТОВ «Ольмекс», ТОВ «Позітрон+», ТОВ «Прайдекс пром», ТОВ «Сіріус ленд», ТОВ «Фітбек.», ТОВ «Фрейя ЛТД», ТОВ «Хайвад груп», являються ряд юридичних осіб.

Крім того, за результатом проведеного аналізу матеріалів податкової звітності встановлено, що послугами вищезазначеного протиправного фінансового механізму, направленого на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку користувалось організоване злочинне угрупування (т.зв. «конвертаційний центр»), кінцевою протиправною метою якого являється ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету, до складу якого входять наступні юридичні та фізичні особи, а саме: ТОВ «Аспінгрейдс» (код ЄДРПОУ 42127016); ТОВ «Пельраст» (код ЄДРПОУ 41800808); ТОВ «Клісто фіас» (код ЄДРПОУ 42126321); ТОВ «Пельмол» (код ЄДРПОУ 41801581); ТОВ «Рошем» (код ЄДРПОУ 42248698); ТОВ «Кенук» (код ЄДРПОУ 42243731); ТОВ «Епатаж медіа» (код ЄДРПОУ 40411523); ТОВ «БК протей» (код ЄДРПОУ 41578271); ТОВ «Алемроб» (код ЄДРПОУ 41207231); ТОВ «Бейл кросс» (код ЄДРПОУ 42126908); ТОВ «Контемоурі» (код ЄДРПОУ 42126274); ТОВ «Нарто стате» (код ЄДРПОУ 42126164); ТОВ «Офспор» (код ЄДРПОУ 41730851); ТОВ «Конфітраст» (код ЄДРПОУ 41728329); ТОВ «Стілерс» (код ЄДРПОУ 41658110); ТОВ «Лантерго» (код ЄДРПОУ 41203298); ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_21 ); ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_22 ); ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_23 ).

Крім того отримано фактичні дані щодо діяльності на території Київського регіону протиправного фінансового механізму, члени якого причетні до впровадження на базі АТ «АКБ «Конкорд» протиправної фінансової схеми, направленої на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні СГД та розкрадання державних/бюджетних коштів.

Зокрема, з метою реалізації своїх намірів, фігуранти справи зареєстрували на підставних осіб комерційні структури, відкрили для них рахунки в АТ «АКБ «Конкорд» та налагодили надходження на них безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів господарювання, в т.ч. з державною часткою. В подальшому, шляхом здійснення, за сприяння співробітників вказаної банківської установи, низки незаконних фінансових оборудок, зазначені кошти переводяться у готівку та привласнюються.

Так, проведеними заходами встановлено, що членами угрупування придбано низку підконтрольних підприємств (ТОВ «Пельм шен» (код ЄДРПОУ 42302414); ТОВ «Паблік інвест» (код ЄДРПОУ 42302393); ТОВ «Пролен» (код ЄДРПОУ 42251653); ТОВ «Залос» (код ЄДРПОУ 42248734); ТОВ «Кремон» (код ЄДРПОУ 42248724); ТОВ «Рошем» (код ЄДРПОУ 42248698); ТОВ «Рауль» (код ЄДРПОУ 42244143); ТОВ «Берташ» (код ЄДРПОУ 42244080); ТОВ «Кенук» (код ЄДРПОУ 42243731); ТОВ «Кегол» (код ЄДРПОУ 42243527); ТОВ «Дудис» (код ЄДРПОУ 42243032); ТОВ «Аспінгрейдс» (код ЄДРПОУ 42127016); ТОВ «Бейл кросс» (код ЄДРПОУ 42126908); ТОВ «Берген штіль» (код ЄДРПОУ 42126803); ТОВ «Бізуроз» (код ЄДРПОУ 42126723); ТОВ «Вафа плюс» (код ЄДРПОУ 42126693); ТОВ «Вур гозеру» (код ЄДРПОУ 42126651); ТОВ «Кампостілс» (код ЄДРПОУ 42126426); ТОВ «Клісто фіас» (код ЄДРПОУ 42126321); ТОВ «Контемоурі» (код ЄДРПОУ 42126274); ТОВ «Лауді-локс» (код ЄДРПОУ 42126248); ТОВ «Ліноквен» (код ЄДРПОУ 42126211); ТОВ «Нарто стате» (код ЄДРПОУ 42126164); ТОВ «Нордс тренд» (код ЄДРПОУ 42126122); ТОВ «Ройбен лео» (код ЄДРПОУ 42126101); ТОВ «Руні арко» (код ЄДРПОУ 42126068); ТОВ «Тотал кордис» (код ЄДРПОУ 42126054); ТОВ «Тріторез» (код ЄДРПОУ 42126033); ТОВ «Фест корбі» (код ЄДРПОУ 42126012); ТОВ «Фугут шарлі» (код ЄДРПОУ 42126007); ТОВ «Далкомпродукт» (код ЄДРПОУ 41801775); ТОВ «Вольменер» (код ЄДРПОУ 41801733); ТОВ «Пельбол» (код ЄДРПОУ 41801639); ТОВ «Пельмол» (код ЄДРПОУ 41801581); ТОВ «Труфолст» (код ЄДРПОУ 41801555); ТОВ «Діфуроз» (код ЄДРПОУ 41801508); ТОВ «Адапттех» (код ЄДРПОУ 41801424); ТОВ «Вовменер» (код ЄДРПОУ 41801356); ТОВ «Пельмпродукт» (код ЄДРПОУ 41801309); ТОВ «Ренталс ПМ» (код ЄДРПОУ 41801267); ТОВ «Нікос РД» (код ЄДРПОУ 41801210); ТОВ «Варма ТМ» (код ЄДРПОУ 41801178); ТОВ «Барма ТМ» (код ЄДРПОУ 41801107); ТОВ «Адмос» (код ЄДРПОУ 41800965); ТОВ «Пельмпромтех» (код ЄДРПОУ 41800876); ТОВ «Пельраст» (код ЄДРПОУ 41800808); ТОВ «Стармень» (код ЄДРПОУ 41800719); ТОВ «Техномолл» (код ЄДРПОУ 41800546); ТОВ «Трансгрупхолдинг» (код ЄДРПОУ 41800514); ТОВ «Транстулз» (код ЄДРПОУ 41800394); ТОВ «Бодимейстер» (код ЄДРПОУ 41800310); ТОВ «Інтермень» (код ЄДРПОУ 41800242); ТОВ «Котмаркет» (код ЄДРПОУ 41800180); ТОВ «Камелеон» (код ЄДРПОУ 41800111); ТОВ «Бевардер» (код ЄДРПОУ 41800085); ТОВ «Норден.» (код ЄДРПОУ 41800038); ТОВ «Шиофок» (код ЄДРПОУ 41800001); ТОВ «Меньстар» (код ЄДРПОУ 41799960); ТОВ «Техногод» (код ЄДРПОУ 41799887); ТОВ «Торговий дім труд» (код ЄДРПОУ 41769742); ТОВ «Патриотас.» (код ЄДРПОУ 41731216); ТОВ «Петролера» (код ЄДРПОУ 41731169); ТОВ «Реймс інвест» (код ЄДРПОУ 41731132); ТОВ «Пумас» (код ЄДРПОУ 41731111); ТОВ «Патриотас» (код ЄДРПОУ 41731064); ТОВ «Хостерт» (код ЄДРПОУ 41731059); ТОВ «Соана» (код ЄДРПОУ 41731043); ТОВ «Лінфілд» (код ЄДРПОУ 41731038); ТОВ «Вестерн стима» (код ЄДРПОУ 41731017); ТОВ «Домжале» (код ЄДРПОУ 41731001); ТОВ «Ллейда» (код ЄДРПОУ 41730982); ТОВ «Модена стейт» (код ЄДРПОУ 41730961); ТОВ «Цеглед» (код ЄДРПОУ 41730956); ТОВ «Феллбах» (код ЄДРПОУ 41730940); ТОВ «Баийя» (код ЄДРПОУ 41730935); ТОВ «Пеньяроль» (код ЄДРПОУ 41730927); ТОВ «Мерсинс» (код ЄДРПОУ 41730914); ТОВ «Перуджа.» (код ЄДРПОУ 41730909); ТОВ «Магреб стиль» (код ЄДРПОУ 41730888); ТОВ «Хувентуд» (код ЄДРПОУ 41730872); ТОВ «Портадаун» (код ЄДРПОУ 41730867); ТОВ «Офспор» (код ЄДРПОУ 41730851); ТОВ «Петролспор» (код ЄДРПОУ 41730846); ТОВ «Драмас» (код ЄДРПОУ 41730830); ТОВ «Кобленц» (код ЄДРПОУ 41730813); ТОВ «Корк сити» (код ЄДРПОУ 41730799); ТОВ «Кайсар торг» (код ЄДРПОУ 41730741); ТОВ «Вестерло» (код ЄДРПОУ 41730736); ТОВ «Конфітраст» (код ЄДРПОУ 41728329); ТОВ «Алекс стайл» (код ЄДРПОУ 41659161); ТОВ «Вартекс імперія» (код ЄДРПОУ 41658901); ТОВ «Віксен інжиніринг» (код ЄДРПОУ 41658660); ТОВ «Кастор лімітед» (код ЄДРПОУ 41658498); ТОВ «Раннерс» (код ЄДРПОУ 41658372); ТОВ «Боді лайф» (код ЄДРПОУ 41658367); ТОВ «Інплайз сіті» (код ЄДРПОУ 41658241); ТОВ «Телфорд стейт» (код ЄДРПОУ 41658220); ТОВ «Колон стандарт» (код ЄДРПОУ 41658194); ТОВ «Ретро торг» (код ЄДРПОУ 41658168); ТОВ «Контур системс» (код ЄДРПОУ 41658131); ТОВ «Стілерс» (код ЄДРПОУ 41658110); ТОВ «Преміум деніс» (код ЄДРПОУ 41658090); ТОВ «Голден переробка» (код ЄДРПОУ 41658037); ТОВ «Рієка інтернешнл» (код ЄДРПОУ 41658000); ТОВ «Вісла інвест» (код ЄДРПОУ 41657997); ТОВ «Таскер» (код ЄДРПОУ 41657934); ТОВ «Смарт пак торг» (код ЄДРПОУ 41657871); ТОВ «Імперіал партнер» (код ЄДРПОУ 41648301); ТОВ «Вельдау інвест» (код ЄДРПОУ 41625698); ТОВ «Міранда альянс» (код ЄДРПОУ 41586214); ТОВ «БК Протей» (код ЄДРПОУ 41578271); ТОВ «Ерстен торг» (код ЄДРПОУ 41566439); ТОВ «Еко-торг-інтер» (код ЄДРПОУ 41566360); ТОВ «Гамма укр торг» (код ЄДРПОУ 41516477); ТОВ «Бізгруп арен» (код ЄДРПОУ 41516456); ТОВ «Профіт строй» (код ЄДРПОУ 41410929); ТОВ «Алемроб» (код ЄДРПОУ 41207231); ТОВ «Йоркінвел» (код ЄДРПОУ 41204204); ТОВ «Лантерго» (код ЄДРПОУ 41203298); ТОВ «Пакром» (код ЄДРПОУ 41202411); ТОВ «Лантраст» (код ЄДРПОУ 41153003); ТОВ «Компанія мультистрой» (код ЄДРПОУ 41143330); ПП «Сейлз промоушн» (код ЄДРПОУ 41101458); ТОВ «Злато-бізнес» (код ЄДРПОУ 41060527); ТОВ «Енерсіті» (код ЄДРПОУ 41042183); ТОВ «Декіт» (код ЄДРПОУ 41041808); ТОВ «Технобренд груп» (код ЄДРПОУ 40919186); ТОВ «Будівельна компанія «Профітван» (код ЄДРПОУ 40916300); ТОВ «Кайрос орбітал» (код ЄДРПОУ 40883087); ТОВ «Епатаж медіа» (код ЄДРПОУ 40411523); ТОВ «Нуар консалт» (код ЄДРПОУ 40222091); ТОВ «Болтон сіті груп» (код ЄДРПОУ 40100249); ТОВ «Візфорд» (код ЄДРПОУ 40080647); ТОВ «Лінтрейд» (код ЄДРПОУ 40080584); ТОВ «Серверне забезпечення» (код ЄДРПОУ 39982223); ТОВ «Технології великих масивів даних» (код ЄДРПОУ 39930861); ТОВ «Бізнес євро плюс» (код ЄДРПОУ 39857834); ТОВ «Кенворк» (код ЄДРПОУ 39727682); ТОВ «Давід строй» (код ЄДРПОУ 38943010); ФОП ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_22 ); ФОП ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_23 ); ФОП ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_24 ); ФОП ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_25 ); ФОП ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_26 ); ФОП ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_27 ), що зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають. Пов`язаність між собою зазначених у додатку № 1 підприємств з окремими ознаками фіктивності, причетність до єдиного загального протиправного фінансового механізму, та факт того, що вказані ФСГД підконтрольні одній групі осіб підтверджується офіційними матеріалами відповідного Департаменту Державної фіскальної служби України щодо ІР-адрес, з яких подається податкова звітність до фіскальних органів (податкова звітність всіх ФСГД надходить з наступних ІР-адрес, а саме: 94.23.169.9 - Чеська Республіка, 54.37.117.68- Литовська Республіка,54.36.28.155 - Чеська Республіка, 51.254.181.56 - Чеська Республіка, 188.165.29.149 - Литовська Республіка, 188.165.25.49 - Литовська Республіка, НОМЕР_28 - Чеська Республіка, НОМЕР_29 - Федеративна Республіка Німеччина, 137.74.232.200 - Литовська Республіка).

На даний час учасниками протиправного фінансового механізму налагоджено надходження безготівкових грошових коштів від підприємств-замовників протиправних фінансових послуг, які зацікавлені в незаконній мінімізації податкових платежів, переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та подальшому їх привласнення.

У подальшому, отримані безготівкові кошти, учасники протиправної фінансової схеми переводять на рахунки підконтрольних фізичних осіб ( ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_22 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_21 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), ОСОБА_25 (ІПП НОМЕР_23 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), відкриті AT «АКБ «Конкорд», ПАТ «МТБ Банк», AT «Сбербанк», АБ «Південний», АБ «Укргазбанк», AT «ОТП Банк», AT «Укрсоцбанк», AT КБ «Приватбанк», AT «Райффайзен Банк Аваль» та AT «ПУМБ», з яких вони знімаються готівкою та, за відрахуванням відповідного відсотку, видаються посадовим особам або представникам підприємств - замовників протиправних фінансових послуг.

При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної фінансової схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, членами протиправного фінансового механізму в податковій звітності відображається придбання підконтрольними підприємствами товарно- матеріальних цінностей у реальнодіючих підприємств (підприємства згідно з додатком № 3), які за специфікою власної діяльності отримують невраховані готівкові кошти та потребують документального відображення «фіктивних» продаж власних товарів за безготівку, які реалізовуються поза межами податкового обліку.

Крім того, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної фінансової схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, членами протиправного фінансового механізму до загальної незаконної фінансової схеми залучено підконтрольні реальнодіючі підприємства ТОВ «Епатаж медіа» (код ЄДРПОУ 40411523), ТОВ «Бізнес євро плюс» (код СДРПОУ 39857834), ТОВ «Епатаж медіагруп» (код ЄДРПОУ 39421533), ТОВ «Епатаж груп» (код ЄДРПОУ 35623629).

Отримані дані свідчать що до складу організованої групи входять: ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 та інші, які попередньо зорганізувались в стійке об`єднання для вчинення злочинів в сфері фінансово- господарської діяльності. При цьому, учасники групи об`єднані єдиним планом з розподілом функцій, спрямованих на досягнення мети плану, відомої всім її учасникам.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що ОСОБА_30 має у користуванні автотранспортний засіб Porsche Cayenne S з д.н.з. НОМЕР_30 , № кузова: НОМЕР_2 (зареєстровано за ТОВ «Автосейл», код ЄДРПОУ 37219215, зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Стеценка, буд. 19), що підтверджується інформацією про потрапляння останнього в дорожньо-транспортну пригоду на зазначеному автомобілі.

Також, в ході аналізу матеріалів, отриманих оперативним шляхом, щодо руху коштів по банківському рахунку ТОВ «БК Протей» (код ЄДРПОУ 41578271) № НОМЕР_31 , відкритому в АТ «Сбербанк» встановлено наступне. Так, вищевказаний автотранспортний засіб Porsche Cayenne S з д.н.з. НОМЕР_30 було придбано за рахунок безготівкових грошових коштів підконтрольного фіктивного підприємства ТОВ «БК Протей», які отримано від протиправної фінансово- господарської діяльності. 20.12.2017 з рахунку ТОВ «БК Протей» № НОМЕР_31 , відкритому в АТ «Сбербанк», було перераховано 848 360,00 грн. на рахунок ТОВ «Віннер ПЦКА» (код ЄДРПОУ 38679392, зареєстровано за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Чубинське, вул. Київська, буд. 43) № НОМЕР_32 , відкритому в АТ «Укрсоцбанк», з призначенням: «передплата за автомобіль Porsche Cayenne S згідно договору купівлі-продажу автомобіля № РСКА-1139 від 12.12.2017 в т.ч. ПДВ 20%».

Крім того, за результатом проведених оперативно-розшукових заходів встановлено, що в такий же спосіб ОСОБА_33 було придбано інші автотранспортні засоби, які використовувались останнім раніше, а саме:

1. Автотранспортний засіб Land Rover «Range rover evoque» з д.н.з. НОМЕР_33 , № кузова: НОМЕР_1 , на даний час зареєстрований за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215);

2. Автотранспортний засіб BMW Х6, 2016 р.в., № кузова: НОМЕР_34 , попередній д.н.з. НОМЕР_30 . Попередньо вказаний автомобіль був зареєстрований за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215) та ТОВ «Лізингова компанія «Атон-ХХІ» (код ЄДРПОУ 37441008, зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Сурикова, буд. З, офіс 19);

3. Автотранспортний засіб Infiniti QX70, 2014 р.в., № кузова: НОМЕР_35 , попередній д.н.з. НОМЕР_36 . Попередньо вказаний автомобіль був зареєстрований за ТОВ «Лізингова компанія «Атон-ХХІ» (код ЄДРПОУ 37441008).

При цьому, факт володіння та використання ОСОБА_33 всіма вище переліченими автотранспортними засобами підтверджується численними порушеннями правил дорожнього руху та потрапляння в дорожньо-транспортні пригоди, про що співробітниками Національної поліції України складались відповідні адміністративні протоколи.

Таким чином, вказана інформація свідчить про створення ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 та іншими невстановленими особами, протиправної фінансової схеми на базі AT «АКБ «Конкорд», спрямованої на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку та ухилення від сплати обов`язкових податкових внесків до державного бюджету.

В ході досудового розслідування встановлено, що фігурантами кримінального провадження протиправним шляхом придбано автотранспортний засіб марки Land Rover моделі Range rover evoque з д.н.з. НОМЕР_33 (кузов (шасі) № НОМЕР_1 ), на підставі договору фінансового лізингу ФЛ № 04 від 02.12.2016, згідно якого сторонами виступали ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215), ТОВ «Прогресо» (код ЄДРПОУ 40763080) та ТОВ «Золграс» (код ЄДРПОУ 40706854).

Відповідну підтверджуючу фінансово-господарську документацію 14.06.2019 було вилучено в ході проведеного обшуку вказаного автомобіля біля місця фактичного проживання ОСОБА_36 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва.

Крім того, завірені належним чином копії відповідних документів були отримані у ході здійснення тимчасового доступу до речей та документів у ТОВ «АВТОСЕЙЛ» 26.06.2019.

У подальшому, вказаний автомобіль ТОВ «Прогресо» (код ЄДРПОУ 40763080) було реалізовано ОСОБА_37 дружині ОСОБА_38 . Остання, у свою чергу, реалізувала цей автомобіль через торгуючу організацію ТОВ «ВАШЕ АВТО ЛЮКС» (згідно договору комісії № 7487/19/001923 від 23.03.2019) на ТОВ «АВТОСЕЙЛ» згідно договору купівлі-продажу транспортного засобу № 7487/19/001923 від 23.03.2019, а далі, 28.03.2019 знову ж уклала договір фінансового лізингу № ФЛ 20 від 28.03.2019 з ТОВ «АВТОСЕЙЛ» на це авто.

При цьому, згідно Єдиного державного реєстру судових рішень 25.05.2018 суддею Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_39 засуджено директора ТОВ «Прогресо» (код ЄДРПОУ 40763080) у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України (провадження № 1-кп/760/883/18, справа № 760/290/18).

Також, згідно Єдиного державного реєстру судових рішень 08.11.2017 суддею Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_40 засуджено директора ТОВ «Золграс» (код ЄДРПОУ 40706854) у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України (провадження № 1-кп/761/1352/2017, справа № 761/22395/17).

Таким чином в ході досудового розслідування наявні підстави вважати, що право використовувати автомобілем Land Rover «Range rover evoque» з д.н.з. НОМЕР_33 , № кузова: НОМЕР_1 ) та автомобілем Porsche Cayenne S з д.н.з. НОМЕР_30 , № кузова: НОМЕР_2 , які зареєстровані за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215) та використовуються ОСОБА_4 , отримані ним в результаті вчинення протиправних дій.

Згідно постанови від 30.05.2019, вказане майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України, спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 96-2 КК України, спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майноодержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Відповідно до ст. 64-2 КПК України, третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особа. Третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, виникають з моменту звернення прокурора до суду із клопотанням про арешт майна.

Враховуючи наведене, орган досудового розслідування, з метою збереження речових доказів, а також з метою їх спеціальної конфіскації звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на вказане майно.

Слідчий до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, арешт з метою забезпечення речових доказів, по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.

Арешт майна з метою забезпечення спеціальної конфіскації накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України (ч. 4 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України, спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 96-2 КК України, спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на автомобіль Land Rover «Range rover evoque», № кузова: НОМЕР_1 , та автомобілем Porsche Cayenne S, № кузова: НОМЕР_2 , які зареєстровані за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215) та фактично використовуються ОСОБА_4 , встановивши заборону власникам, іншим особам, державним та приватним органам, установам, підприємствам та організаціям чи їх представникам розпоряджатися вказаним майном будь-яким чином, у тому числі вчиняти будь-які дії, пов`язані з виділом, поділом, відчуженням, реєстрацією та перереєстрацію прав власності, вчинення будь-яких інших правочинів із вказаним вище майном, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, набуте кримінально протиправним шляхом, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, належить на праві власності третій особі, яка повинна була знати, що таке майно відповідає ознакам, визначеними пунктами 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України, як таке що одержане внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації майна.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на автомобіль Land Rover «Range rover evoque», № кузова: НОМЕР_1 , та автомобіль Porsche Cayenne S, № кузова: НОМЕР_2 , які зареєстровані за ТОВ «Автосейл» (код ЄДРПОУ 37219215) та фактично використовуються ОСОБА_4 , встановивши заборону власникам, іншим особам, державним та приватним органам, установам, підприємствам та організаціям чи їх представникам розпоряджатися вказаним майном будь-яким чином, у тому числі вчиняти будь-які дії, пов`язані з виділом, поділом, відчуженням, реєстрацією та перереєстрацію прав власності, вчинення будь-яких інших правочинів із вказаним майном.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Копію ухвали для відому направити ТОВ «Автосейл».

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1