Ухвала

від 14.08.2019 по справі 296/7953/19

КОРОЛЬОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 296/7953/19

1-кс/296/4277/19

УХВАЛА

Іменем України

14 серпня 2019 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні офісу, де здійснює свою діяльність ТОВ «ТД «Атлантік», код ЄРДПОУ 39980472, за адресою: 03035, м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 45.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019060000000250 від 18.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені службові особи Служби автомобільних доріг у Житомирській області за попередньою змовою зі службовими особами ВАТ «ДБТ-4», ТзОВ «ТД Атлантік», ТзОВ «СУБП «Бєлавтодор-Україна», зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом умисного завищення вартості товарів, робіт та послуг, передбачених у ході виконання договору №88 від 28.08.2018 на закупівлю послуг з поточного ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі-Житомир-Могилів-Подільський (через м. Вінницю) км 4+344-км 11+000, Житомирська область» та зайвого нарахування податку на додану вартість на базу оподаткування нерезидентом, заволоділи бюджетними коштами в розмірі 18, 898 млн. грн., чим спричинили державним інтересам шкоду в особливо великих розмірах.

Вказані обставини попередньо кваліфіковані досудовим слідством за ч. 5 ст. 191 КК України як заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

Так, 28.08.2018 Службою автомобільних доріг у Житомирській області (далі - САД) на Інтернет сайті «Prozoro.gov.ua» було проведено тендерні торги № UA-2018-07-05-001508-с по предмету закупівлі «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область».

Встановлено, що учасниками даних тендерних торгів були ПП «Автомагістраль» (м.Київ) та нерезидент ВАТ «Дорожньо-будівельний трест № 4 м. Брест» (далі ВАТ «ДБТ-4»).

В результаті вивчення тендерної пропозиції «ДБТ-4» встановлено, що вона суперечила вимогам тендерного завдання САД та не відповідала ряду вимог.

Разом з тим, не зважаючи на наявні порушення САД переможцем торгів було визнано «ДБТ-4» та укладено договір № 88 від 28.08.2018 на закупівлю послуг з поточного ремонту вказаної автомобільної дороги на загальну суму 71,46 млн. грн. з терміном виконання до 24.12.2019. При цьому, у переможця торгів, вартість асфальтно-бетонних сумішей була найбільша в регіоні, що підтверджено висновком судово-економічної експертизи.

При укладанні договору №88 директором САД ОСОБА_4 та генеральним директором ВАТ «ДБТ-4» ОСОБА_5 було допущено порушення вимог п. 2 ст. 208 Податкового Кодексу України, оскільки при наданні послуг нерезидентом, місце постачання яких розташоване на митній території України, нарахування податку на додану вартість на базу оподаткування здійснюється отримувачем послуг, тобто САД, а не «ДБТ-4». Додатково встановлено, що інтереси підрядника за вказаним договором представляє представництво «ВАТ «Дорожньо-будівельний трест №4 м. Брест», яке зареєстроване 12.07.2017 року у м. Києва, однак не є платником ПДВ та за реєстром ЄДРПОУ станом на 17.12.2018 не значиться. Таким чином, ДБТ-4 буде зайво нараховано ПДВ на 11,91 млн.грн.

Встановлено та документально підтверджено, що з метою розкрадання та заволодіння бюджетними коштами САД та ВАТ «ДБТ-4» було застосовано наступну схему умисного завищення вартості товарів, робіт та послуг передбачених у ході виконання вищевказаного договору.

Зокрема встановлено, що білоруською стороною на виконання договору №88 з САД між ТОВ «Торговий дім «Атлантік» (м. Київ), в особі директора ОСОБА_6 , та ВАТ «Дорожньо-будівельний трест № 2 м. Гомель» (Білорусія, далі ДБТ-2), в особі генерального директора ОСОБА_7 , укладено контракт № 69/18 ПС від 29.08.2018, згідно з яким «ДБТ-2» є постачальником гарячої асфальтно-бетонної суміші для виконання робіт на території України по капітальному та поточному ремонту автомобільної дороги М-21, де виконавцем робіт є «ДБТ-4».

Відповідно до додатку №1 вищевказаного контракту встановлено ціни на асфальтно-бетонні суміші в асортименті від 35,8 до 50,9 доларів США за 1 тону.

В свою чергу, між ТОВ «ТД «Атлантік» та ТОВ «Спільне Українсько-Білоруське підприємство «Белавтодор - Україна» (далі - СУБП «Белавтодор - Україна) укладено договір про постачання сумішей асфальтобетонних в асортименті для виконання будівельних робіт вищевказаної автомобільної дороги за більш ніж удвічі завищеними цінами.

Додатково з`ясовано, що у відповідності із договором про спільну діяльність в будівництві від 17.07.2017, ТОВ «СУБП «Белавтодор - Україна» є уповноваженою стороною від резидентів РБ на території України з постачання сумішей асфальтно-бетонних в асортименті, а саме:

- ВАТ «Дорожньо-будівельний трест № 2 м. Гомель»;

- ВАТ «Дорожньо-будівельний трест № 4 м. Брест»;

- ВАТ «Дорожньо-будівельний трест № 6»;

- ВАТ «Будівельно-монтажний трест № 8».

Також підтверджено, що в локальному кошторисі ВАТ «ДБТ-4», за погодженням із САД, умисно знижено ряд показників, які можуть негативно впливати на якість виконаних робіт та вимоги дотримання норм ДСТУ.

У зв`язку з цим, з метою підтвердження завдання шкоди державним інтересам в результаті виконання робіт та їх оплати за договором №88 від 28.08.2018 укладеного між САД в Житомирській області та ВАТ «ДБТ-4» відділом БКОЗ Управління було ініційовано проведення економічної експертизи за вищевказаною тендерною процедурою.

За результатами її проведення отримано висновок судової експертизи № 78 від 18.12.2018, який підтверджує, що у випадку прийняття в повному обсязі Службою автомобільних доріг у Житомирській області робіт та послуг передбачених за укладеним договором № 88 від 28 серпня 2018 року з виконавцем «Открытое акционерное общество «Дорожно-строительный трест № 4 г. Брест» по предмету закупівлі «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область», без внесення змін до договору, буде мати місце завищення вартості послуг, що може привести до завдання збитків на суму 23 152 111,47 гривень.

Відповідно до даних пошуково-аналітичної он-лайн системи https://www.007.org.ua/ на виконання договору №88 від 28.08.2018 САД в Житомирській області було перераховано ВАТ «Дорожньо-будівельний трест №4 м. Брест» 58 330 444,64 грн., що призвело до завдання шкоди державним інтересам на суму близько 18, 898 млн. грн. за рахунок нарахування податку на додану вартість нерезидентом в розмірі 9 721 738 грн. та за рахунок прийняття завищеної вартості будівельних матеріалів в розмірі 9 176 565,4 грн.

Таким чином, в діях керівника САД ОСОБА_4 , генерального директора ВАТ «ДБТ-4» ОСОБА_5 , директора ТзОВ «ТД «Атлантік» ОСОБА_6 та директора ТзОВ «СУБП «Бєлавтодор-Україна» ОСОБА_8 вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, відповідальність за які передбачено ч.5 ст. 191 ст. КК України, пов`язаних із завданням шкоди державним інтересам.

Вказані обставини підтверджуються зібраними матеріалами дослідчої перевірки, копіями документів (тендерної документації, довідок про вартість виконаних будівельних робіт тощо), листами ГУ ДФС у м. Києві ДФС України, ГУ статистики у Житомирській області, ГУ Державної казначейської служби України, висновком судової експертизи №78 від 18.12.2018 тощо.

За таких обставин, у досудового розслідування є необхідність у виявленні та вилученні оригіналів документів щодо проведення в 2018 році САД в Житомирській області закупівлі «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область», а саме:

- тендерної документації на закупівлю послуг «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область» (в тому числі рішень тендерного комітету, технічного завдання, кваліфікаційних вимог до предмету закупівлі, проекту договору тощо);

- тендерних пропозицій за вказаним предметом закупівлі;

- договору на закупівлю послуг разом з додатками,

- договірних цін щодо виконання робіт,

- кошторисної документації;

- календарних графіків виконання робіт;

- плану фінансування робіт по об`єкту;

- актів приймання виконаних робіт,

- довідок про вартість виконаних робіт,

- актів скритих (прихованих) робіт;

- бухгалтерських документів щодо перерахування грошових коштів замовником підряднику відповідно до укладених договорів між сторонами;

- первинної бухгалтерської документації щодо закупівлі матеріалів для виконання робіт,

- первинних бухгалтерських документів щодо проведення розрахунків з контрагентами за закуплені матеріалів для виконання робіт,

- електронних носіїв інформації (комп`ютерна техніка, карти пам`яті, диски для лазерних систем зчитування тощо), за допомогою яких могли бути виконані вказані документи,

- печаток та документів щодо господарських взаємовідносин (переписки) САД в Житомирській області з іншими фізичним чи юридичними особами стосовно виконання робіт відповідно вищевказаних договорів,

- документів щодо технічного нагляду за вищевказаними об`єктами будівництва;

- зошитів, блокнотів, журналів та інших письмових документів і чорнових записів, які стосуються вчиненого кримінального правопорушення або можуть бути використані слідством у якості вільних зразків підписів та почерку посадових осіб Служби автомобільних доріг у Житомирській області, ВАТ «ДБТ-4», ТзОВ «ТД Атлантік», ТзОВ «СУБП «Бєлавтодор-Україна» тощо;

- грошових коштів, коштовностей, які могли бути здобуті злочинним шляхом;

- інших речей та документів, за допомогою яких встановлюються обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженню.

Більше того, без виявлення і вилучення зазначених предметів та документів неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановити співучасників злочину, призначити відповідні експертизи і ревізії, а від так і довести вину правопорушників.

Після вилучення, огляду та оцінки цих предметів та документів буде вирішено питання про їх подальше приєднання до кримінального провадження, оскільки вони можуть містити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Під час оперативного супроводження працівниками ВБКОЗ УСБУ в Житомирській області було встановлено, що частина перелічених предметів та документів документація щодо виконання та оплати робіт, договірна, бухгалтерська та фінансово-господарська документація щодо закупівлі матеріалів, залучення субпідрядників з метою виконання договору №88 від 28.08.2018 з САД в Житомирській області тощо, можуть знаходитися за адресою фактичного здійснення діяльності ТОВ «ТД «Атлантік», код ЄРДПОУ 39980472, а саме в офісі за адресою: 03035, м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 45.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.4 ст.234 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання про обшук за участю слідчого або прокурора.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна 176247061 нерухоме майно, розташоване за адресою: 03035, м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 45, на праві приватної власності належить ПАТ «НЕРУХОМІСТЬ СТОЛИЦІ», код ЄРДПОУ 30965299.

Отже, слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі можуть знаходитися в приміщенні офісу, де здійснює свою діяльність ТОВ «ТД «Атлантік», код ЄРДПОУ 39980472, за адресою: 03035, м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 45, та необхідні для всебічного повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, являються доказами вчинення кримінального правопорушення, а тому наявна обґрунтована необхідність у проведенні обшуку.

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_3 , а також слідчим визначеним у складі групи слідчих у даному кримінальному провадженні на проведення обшуку в приміщенні офісу, де здійснює свою діяльність ТОВ «ТД «Атлантік», код ЄРДПОУ 39980472, за адресою: 03035, м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 45, що на праві приватної власності належить ПАТ «НЕРУХОМІСТЬ СТОЛИЦІ», код ЄРДПОУ 30965299, з метою відшукання і вилучення предметів та документів, які мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а саме договорів (контрактів тощо) ТзОВ «ТД Атлантік» (код ЄРДПОУ 39980472), які стосуються поставки (закупівлі) товарів (асфальтобетонної суміші), робіт та послуг разом з додатками, направлених на виконання договору «ВАТ «Дорожньо-будівельний трест №4 м. Брест» №88 від 28.08.2018, укладеного із САД в Житомирській області, зокрема договорів з ТзОВ «СУБП «Бєлавтодор-Україна» (код ЄРДПОУ 40023039), з ВАТ «Дорожно-будівельний трест №2, м. Брест» (№69/18 (16/18 ПС) від 29.08.2018), іншими суб`єктами господарської діяльності (контрактів), в тому числі й зарубіжними, договірних цін, бухгалтерських документів щодо перерахування грошових коштів відповідно до укладених договорів між сторонами; первинних бухгалтерських документів по взаємодії з вказаними контрагентами, в тому числі документів, які стосуються транспортування товару (ТТН, видаткові та прибуткові накладні тощо), документів, що підтверджують якість товару, сертифікатів походження, митних декларацій та документів ТОВ «Торговий дім «Атлантік», код за ЄРДПОУ 39980472 щодо переміщення на митну територію України асфальтобетонних сумішей за договором №69/18 (16/18 ПС) від 29.08.2018, іншими договорами за період з 28.08.2018 по теперішній час, електронних носіїв інформації (комп`ютерна техніка, карти пам`яті, диски для лазерних систем зчитування тощо), за допомогою яких могли бути виконані вказані документи, печаток та документів щодо господарських взаємовідносин (переписки) з фізичним чи юридичними особами стосовно виконання робіт відповідно вищевказаних договорів, документів щодо технічного нагляду за вищевказаними об`єктами будівництва; зошитів, блокнотів, журналів та інших письмових документів і чорнових записів, які стосуються вчиненого кримінального правопорушення або можуть бути використані слідством у якості вільних зразків підписів та почерку посадових осіб Служби автомобільних доріг у Житомирській області, ВАТ «ДБТ-4» та Представництва ВАТ «ДБТ-4» (код ЄРДПОУ 26627386), ТзОВ «ТД Атлантік» (код ЄРДПОУ 39980472), ТзОВ «СУБП «Бєлавтодор-Україна» (код ЄРДПОУ 40023039) тощо; грошових коштів, коштовностей, які могли бути здобуті злочинним шляхом.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця з дня постановлення ухвали, до 14.09.2019.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Відповідно до вимог ч.3 ст.235 КПК України виготовлено дві ухвали, які позначено, як копії.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1