Ухвала

від 05.07.2019 по справі 201/7787/19

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/7787/19

Провадження № 1-кс/201/4233/2019

УХВАЛА

05 липня 2019 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі: головуючого

судді ОСОБА_1

з секретарем: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді передано клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019041670000015 від 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, згідно якого слідчий просить накласти арешт на майно, яке було вилучене в ході обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилається на те, що В провадженні 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019041670000015 від 09.04.2019 про виявлення кримінального правопорушення за ч.1 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування попередньо встановлено, що службові особи ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643), фактична та юридична адреса: м. Кривий Ріг, Дніпропетровська обл., вул. Славна, 3 при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з січня 2016 по листопад 2017, діючи умисно, з метою мінімізації власних податкових зобов`язань, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами: ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406), ТОВ «Буд Камп» (код 39545416), безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 161 036 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у значному розмірі.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що підприємство ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) у Виконавчому комітеті Криворізької міської ради 02.12.2003 отримало свідоцтво про державну реєстрацію, номер запису про державну реєстрацію 12271200000003248, код основного виду економічної діяльності _33.12 Ремонт і технічне обслуговування машин і устаткування промислового призначення, взято на облік в контролюючому органі 19.12.2003 за № 1823, перебуває на обліку у Криворізькій Північній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, як платник податку за основним місцем обліку, юридична адреса: м. Кривий Ріг, Дніпропетровська обл., вул. Славна, 3.

Вході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) за період з січня 2016 по листопад 2017 та згідно інформації АІС «Податковий блок» - розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) з січня 2016 по листопад 2017 мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами-контрагентами ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406), ТОВ «Буд Камп» (код 39545416), які мають ознаки фіктивності.

Згідно висновку експертного дослідження судового експерта ОСОБА_5 за № 1-18/02/2019-дос від 18.02.2019, ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) в період з січня 2016 по листопад 2017 завищено податковий кредит з врахуванням операцій з контрагентами ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406), ТОВ «Буд Камп» (код 39545416) на загальну суму 1 161 036 грн.

Також, вході досудового розслідування проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності за вищевказаний період, встановлено, що підприємство ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Домдар» (код 41656035), ТОВ «Київ Білд Груп» (41513256), ТОВ «БК Гуллівер» (код 41420444), ТОВ «Скайн Індастрі» (42296280), ТОВ «Хайтбуд» (40673159).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406), ТОВ «Буд Камп» (код 39545416), ТОВ «Домдар» (код 41656035), ТОВ «Київ Білд Груп» (41513256), ТОВ «БК Гуллівер» (код 41420444), ТОВ «Скайн Індастрі» (42296280), ТОВ «Хайтбуд» (40673159), мають ознаки фіктивності за наступними показниками: відсутність умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів.

Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка на момент взаємовідносин засновник та керівник ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 показав, що до діяльності вищевказаного підприємства не має ніякого відношення. Ніколи не складав та не підписував документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю даного підприємства, фінансову та податкову звітність не складав, не підписував та в органи фіскальної служби ніколи не надавав.

Допитаний по кримінальному провадженню на момент взаємовідносин засновник та керівник ТОВ «Буд Камп» (код 39545416) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 показав, що до діяльності вищевказаного підприємства не має ніякого відношення. Ніколи не складав та не підписував документи пов`язані з фінансово господарською діяльністю даного підприємства, фінансову та податкову звітність не складав, не підписував та в органи фіскальної служби ніколи не надавав.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово-господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.

Вході досудового розслідування встановлено, що фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643) з підприємствами ТОВ «Білд Трейдинг» (код 41194406), ТОВ «Буд Камп» (код 39545416), ТОВ «Домдар» (код 41656035), ТОВ «Київ Білд Груп» (41513256), ТОВ «БК Гуллівер» (код 41420444), ТОВ «Скайн Індастрі» (42296280), ТОВ «Хайтбуд» (40673159), а також документи «тіньової» бухгалтерії ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643), можуть зберігатися в службових приміщеннях в яких здійснюється фінансово-господарська діяльність підприємства ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643), які знаходяться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Славна, буд. 3.

Вході досудового розслідування 04.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді районного суду м. Дніпропетровська від 26.06.2019 було проведено обшук за юридичною та фактичною адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Еталонбудсевіс» (код 32692643), за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Славна, 3, де було виявлено та вилучено крім предметів та документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді предмети та речі, які мають суттєве значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме:

1. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «КИЇВ БІЛД-ГРУП» (код 41513256):

Договір субпідряду № 72 від 15.05.2018р.

Договір субпідряду № 73 від 15.05.2018р.

Договір субпідряду № 75 від 15.05.2018р.

Рахунок-фактура № 86 від 26.06.2018р.

Акт № 08-06-3 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 08-06-3 від 01.06.2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 08-06-3 від 08.06.2018р.

Рахунок-фактура № 87 від 26.06.2018р.

Акт № 06-06-6 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 88 від 26.06.2018р.

Акт № 06-06-5 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 98 від 27.06.2018р.

Акт № 04-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 97 від 22.06.2018р.

Акт № 03-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 96 від 20.06.2018р.

Акт № 02-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 95 від 18.06.2018р.

Акт № 01-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

2. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «БК ГУЛЛІВЕР» (41420444):

Договір субпідряду № 66 від 05.12.2017р.

Договір субпідряду № 86 від 22.12.2017р.

Рахунок-фактура № 56 від 21.02.2018р.

Довідка про вартість виконаних будівельних робіт до акту 01-02 за лютий 2018р.

Акт № 01-02 прийому виконаних підрядних робіт за лютий 2018р.

Специфікація № 01-02 вартості виконаних субпідрядних робіт за лютий 2018р.

Рахунок-фактура № 57 від 26.02.2018р.

Акт № 05-02 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за лютий 2018р.

Акт № 05-02 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в феврале 2018г.

3.Первинні бухгалтерські документи ТОВ «ХАЙТБУД» (40673159):

Договір субпідряду № 51 від 23.03.2018р.

Договір субпідряду № 52 від 23.03.2018р.

Договір субпідряду № 53 від 23.03.2018р.

Рахунок-фактура № 980 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-1 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 04-04-1 за квітень 2018р.

Акт № 04-04 за квітень 2018р. про витрату давальницького обладнання

Акт № 04-04 на передачу основных и вспомогательных материалов, конструкций, запасных частей и деталей субподрядной организации

Рахунок-фактура № 981 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-2 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Рахунок-фактура № 982 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-3 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Рахунок-фактура № 1006 від 26.04.2018р.

Акт № 06-04-1 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1007 від 26.04.2018р.

Акт № 06-04-2 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1008 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-3 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1010 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-5 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1011 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-4 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1012 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-6 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1013 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-7 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1014 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-8 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Акт № 05-04-8 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в апреле 2018г.

Рахунок-фактура № 1015 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-9 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р.

Акт № 05-04-9 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в апреле 2018г.

4. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «СКАЙН ІНДАСТРІ» (42296280):

Договір № 100 від 15.08.2018р. на виготовлення металоконструкцій з давальницької сировини

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 17.08.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 31.08.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 04.09.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 10.09.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 14.09.2018р.

Рахунок № 54 від 05.09.2018р. (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 05.09.2018р

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 05.09.2018р.

Рахунок № 55 від 07.09.2018р (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 07.09.2018р.

Рахунок № 56 від 17.09.2018р. (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 17.09.2018р

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 17.09.2018р.

Акт приймання-передачи відходів виробництва з давальницької сировини від 17.09.2018р.

Договір № 139 від 03.12.2018р. (специфікація № 1 від 03.12.2018р., специфікація № 2 від 03.12.2018р, специфікація № 3 від 03.12.2018р,

Специфікація давальницької сировини від 03.12.2018р.)

Договір № 125 від 12.11.2018р. (специфікація № 1 від 12.11.2018р, специфікація давальницької сировини від 12.11.2018р)

Рахунок № 195 від 21.12.2018р. (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 21.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к від 21.12.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 30.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 05.12.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 13.12.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 26.12.2018р.

Рахунок № 196 від 21.12.2018р. (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт передачи виготовлених м/к від 21.12.2018р

Акт здачі-прийняття робіт від 21.12.2018р

Рахунок № 197 від 26.12.2018р (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 26.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к від 26.12.2018р

Рахунок № 131 від 06.12.2018р. (договір № 125 від 12.11.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 06.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к лотків від 06.12.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 06.12.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 30.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 05.12.2018р

Договір № 123 від 02.11.2018р. (специфікація № 1 від 02.11.2018р.)

Договір № 119 від 18.10.2018р. (специфікація № 1 від 18.10.2018р.)

Специфікація давальницької сировини від 18.10.2018р.

Рахунок № 229 від 16.11.2018р (договір № 123 від 02.11.2018р.)

Видаткова накладна № 229 від 16.11.2018р.

Рахунок № 214 від 27.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р.)

Акт здачі-прийняття робіт від 27.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 27.11.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 27.11.2018р.

Рахунок № 213 від 26.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 26.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 26.11.2018р

Рахунок № 212 від 19.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 19.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 19.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 09.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 16.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 19.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 26.11.2018р

Договір № 107 від 10.09.2018р. (специфікація № 1 від 10.09.2018р, специфікація давальницької сировини від 10.09.2018р)

Рахунок № 1000057 від 12.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 12.10.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 12.10.2018р

Рахунок № 1000056 від 11.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 11.10.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 11.10.2018р

Рахунок № 1000055 від 03.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 03.10.2018р.

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 03.10.2018р.

5. Завірена копія супровідного листа від 03.10.2016 вих. №1224, від ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на надані документи на запит від прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області раднику юстиції ОСОБА_8 на 3 (три) аркушах стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) з іншими підприємствами.

6. Роздруківки виписки з бухгалтерської програми «1с» по рахунку 6852, в пронумерованому та прошитому вигляді, скріплені печаткою ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на 50 (п`ятдесят) аркушах та виписки з бухгалтерської програми «1с» по рахунку 631 в пронумерованому та прошитому вигляді, скріплені печаткою ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на 62 (шістдесят два) аркушах.

7. Круглу печатку на якій маються написи: «Prophy Technology Ltd», «CORPORATE SEAL», «№084218» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

8. Пруглу печатку на якій маються написи: «LINCPROPHY TECHNOLOGY LLP», «ENGLAND AND WALES», «OC360393» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

9. Прямокутну печатку на якій маються написи: «LINCOLN GMBH», «Postfach 1263 D-69183 Walldorf», «Heinrich-Hertz-Strabe 2-8», «69190 Walldorf», «TEL: +49 (0)6227 330 FAX: 33-259» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

Слідчим 04.07.2019 на підставі ст.ст.98, 99 КПК України винесено постанову про долучення предметів та документів, які були виявлені та вилучені під час проведення обшуку 04.07.2019 в якості доказів по кримінальному провадженню у зв`язку з тим, що данні предмети містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

Таким чином, на теперішній час у слідства виникла необхідність у арешті вищезазначених документів вилучених 24.04.2019 під час проведення обшуку, у зв`язку з необхідністю проведення ряду судових експертиз, досліджень та подальшого використання їх у якості доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий на задоволенні клопотання наполягав, з підстав зазначених в останньому.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до абзацу другого частини 1 статті 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до пункту 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на викладене у вилучених в ході проведеного огляду за вищевказаною адресою документах та речах збереглися сліди та відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі документи, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Як убачається із п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.

Відповідно до абзацу другого ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що також з метою належної фіксації доказів у провадженні, виявлені та вилучені речі, відповідно до ст. 98 КПК України, є предметами, використаними як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберігають його сліди, а також необхідні для забезпечення належної фіксації таких доказів у кримінальному провадженні та забезпечення збереження таких речових доказів, у зв`язку із чим арешт на тимчасово вилучене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час проведення обшуку 04.07.2019 за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Славна, 3, а саме:

1. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «КИЇВ БІЛД-ГРУП» (код 41513256):

Договір субпідряду № 72 від 15.05.2018р.

Договір субпідряду № 73 від 15.05.2018р.

Договір субпідряду № 75 від 15.05.2018р.

Рахунок-фактура № 86 від 26.06.2018р.

Акт № 08-06-3 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 08-06-3 від 01.06.2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 08-06-3 від 08.06.2018р.

Рахунок-фактура № 87 від 26.06.2018р.

Акт № 06-06-6 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 88 від 26.06.2018р.

Акт № 06-06-5 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за червень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 98 від 27.06.2018р.

Акт № 04-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 97 від 22.06.2018р.

Акт № 03-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 96 від 20.06.2018р.

Акт № 02-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

Рахунок-фактура № 95 від 18.06.2018р.

Акт № 01-06 приемки выполненных строительных работ за июнь2018г.

2. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «БК ГУЛЛІВЕР» (код 41420444):

Договір субпідряду № 66 від 05.12.2017р.

Договір субпідряду № 86 від 22.12.2017р.

Рахунок-фактура № 56 від 21.02.2018р.

Довідка про вартість виконаних будівельних робіт до акту 01-02 за лютий 2018р.

Акт № 01-02 прийому виконаних підрядних робіт за лютий 2018р.

Специфікація № 01-02 вартості виконаних субпідрядних робіт за лютий 2018р.

Рахунок-фактура № 57 від 26.02.2018р.

Акт № 05-02 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за лютий 2018р.

Акт № 05-02 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в феврале 2018г.

3. Первинні бухгалтерські документи ТОВ «ХАЙТБУД» (код 40673159):

Договір субпідряду № 51 від 23.03.2018р.

Договір субпідряду № 52 від 23.03.2018р.

Договір субпідряду № 53 від 23.03.2018р.

Рахунок-фактура № 980 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-1 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Відомість матеріалів поставки підрядника до акту № 04-04-1 за квітень 2018р.

Акт № 04-04 за квітень 2018р. про витрату давальницького обладнання

Акт № 04-04 на передачу основных и вспомогательных материалов, конструкций, запасных частей и деталей субподрядной организации

Рахунок-фактура № 981 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-2 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Рахунок-фактура № 982 від 25.04.2018р.

Акт № 04-04-3 прийому виконаних робіт за квітень 2018р.

Рахунок-фактура № 1006 від 26.04.2018р.

Акт № 06-04-1 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1007 від 26.04.2018р.

Акт № 06-04-2 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1008 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-3 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1010 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-5 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1011 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-4 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1012 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-6 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1013 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-7 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Рахунок-фактура № 1014 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-8 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р. (з додатком)

Акт № 05-04-8 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в апреле 2018г.

Рахунок-фактура № 1015 від 26.04.2018р.

Акт № 05-04-9 прийому виконаних будівельно-монтажних робіт за квітень 2018р.

Акт № 05-04-9 на передачу материалов, конструкций и деталей, полученных при разборке (демонтаже) основных фондов в апреле 2018г.

4.Первинні бухгалтерські документи ТОВ «СКАЙН ІНДАСТРІ» ( код42296280):

Договір № 100 від 15.08.2018р. на виготовлення металоконструкцій з давальницької сировини

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 17.08.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 31.08.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 04.09.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 10.09.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 14.09.2018р.

Рахунок № 54 від 05.09.2018р. (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 05.09.2018р

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 05.09.2018р.

Рахунок № 55 від 07.09.2018р (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 07.09.2018р.

Рахунок № 56 від 17.09.2018р. (договір № 100 від 15.08.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 17.09.2018р

Акт передачи виготовленних м/к прогонів від 17.09.2018р.

Акт приймання-передачи відходів виробництва з давальницької сировини від 17.09.2018р.

Договір № 139 від 03.12.2018р. (специфікація № 1 від 03.12.2018р., специфікація № 2 від 03.12.2018р, специфікація № 3 від 03.12.2018р,

Специфікація давальницької сировини від 03.12.2018р.)

Договір № 125 від 12.11.2018р. (специфікація № 1 від 12.11.2018р, специфікація давальницької сировини від 12.11.2018р)

Рахунок № 195 від 21.12.2018р. (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 21.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к від 21.12.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 30.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 05.12.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 13.12.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 26.12.2018р.

Рахунок № 196 від 21.12.2018р. (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт передачи виготовлених м/к від 21.12.2018р

Акт здачі-прийняття робіт від 21.12.2018р

Рахунок № 197 від 26.12.2018р (договір № 139 від 03.12.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 26.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к від 26.12.2018р

Рахунок № 131 від 06.12.2018р. (договір № 125 від 12.11.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 06.12.2018р

Акт передачи виготовлених м/к лотків від 06.12.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 06.12.2018р.

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 30.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 05.12.2018р

Договір № 123 від 02.11.2018р. (специфікація № 1 від 02.11.2018р.)

Договір № 119 від 18.10.2018р. (специфікація № 1 від 18.10.2018р.)

Специфікація давальницької сировини від 18.10.2018р.

Рахунок № 229 від 16.11.2018р (договір № 123 від 02.11.2018р.)

Видаткова накладна № 229 від 16.11.2018р.

Рахунок № 214 від 27.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р.)

Акт здачі-прийняття робіт від 27.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 27.11.2018р

Акт приймання-передачи відходів виробництва м/к з давальницької сировини від 27.11.2018р.

Рахунок № 213 від 26.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 26.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 26.11.2018р

Рахунок № 212 від 19.11.2018р (договір № 119 від 18.10.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 19.11.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 19.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 09.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 16.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 19.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 22.11.2018р

Акт приймання-передачи давальницької сировини від 26.11.2018р

Договір № 107 від 10.09.2018р. (специфікація № 1 від 10.09.2018р, специфікація давальницької сировини від 10.09.2018р)

Рахунок № 1000057 від 12.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 12.10.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 12.10.2018р

Рахунок № 1000056 від 11.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 11.10.2018р

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 11.10.2018р

Рахунок № 1000055 від 03.10.2018р (договір № 107 від 10.09.2018р)

Акт здачі-прийняття робіт від 03.10.2018р.

Акт передачи виготовлених м/к прогонів від 03.10.2018р.

5. Завірена копія супровідного листа від 03.10.2016 вих. №1224, від ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на надані документи на запит від прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області раднику юстиції ОСОБА_8 на 3 (три) аркушах стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) з іншими підприємствами.

6. Роздруківки виписки з бухгалтерської програми «1с» по рахунку 6852, в пронумерованому та прошитому вигляді, скріплені печаткою ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на 50 (п`ятдесят) аркушах та виписки з бухгалтерської програми «1с» по рахунку 631 в пронумерованому та прошитому вигляді, скріплені печаткою ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) на 62 (шістдесят два) аркушах.

7. Круглу печатку на якій маються написи: «Prophy Technology Ltd», «CORPORATE SEAL», «№084218» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

8. Пруглу печатку на якій маються написи: «LINCPROPHY TECHNOLOGY LLP», «ENGLAND AND WALES», «OC360393» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

9. Прямокутну печатку на якій маються написи: «LINCOLN GMBH», «Postfach 1263 D-69183 Walldorf», «Heinrich-Hertz-Strabe 2-8», «69190 Walldorf», «TEL: +49 (0)6227 330 FAX: 33-259» (відтиск печатки зроблено на паперовому аркуші формату А4, який долучається до протоколу обшуку).

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом 5 днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1