Ухвала

від 20.08.2019 по справі 161/14005/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/14005/19

Провадження № 1-кс/161/7088/19

У Х В А Л А

про дозвіл на огляд житла чи іншого володіння особи

м. Луцьк 20 серпня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про проведення огляду на території земельної ділянки кадастровий № 0721180405:05:003:0071 та у приміщеннях, які на ній знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019030000000024 від 11.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

На адресу суду 20 серпня 2019 року надійшло вказане клопотання.

Клопотання мотивоване тим, що згідно відомостей, внесених до ЄРДР встановлено, що групою жителів Волинської області в період 2019 року здійснюється протиправна діяльність, пов`язана з придбанням у населення за готівкові кошти лісових ресурсів вторинного значення (ягід чорниці та грибів) та їх реалізацією на території України та інших країн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку з доходів фізичних осіб та військового збору у значних розмірах.

Зокрема встановлено, що співробітниками ОУ ГУ ДФС у Волинській області за результатами комплексу перевірочних заходів, в тому числі в рамках ЗУ «Про оперативно-розшукову діяльність» зібрано матеріали та фактичні дані, котрі свідчать про умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах суб`єктами господарської діяльності, що здійснюють та території Волинської області діяльність пов`язану із придбанням від населення за не обліковані готівкові кошти лісових ресурсів вторинного значення (ягід чорниці, грибів) та їх реалізації як на внутрішньому ринку так і на експорт.

У вище вказаних матеріалах ОУ ГУ ДФС у Волинській області міститься інформація про те, що всупереч вимогам Податкового кодексу України власником ТОВ «Продхолод-М» (код ЄДРПОУ 33587784) громадянином ОСОБА_5 , директором цього ж товариства громадянкою ОСОБА_6 та заготівельниками громадянами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 організовано діяльність на території Волинської області по заготівлі ягід чорниці від населення на багатомільйонні суми за не обліковані готівкові грошові кошти без сплати до бюджету ПДФО та військового збору, шляхом залучення цілого ряду підконтрольних фіктивно зареєстрованих приватних підприємців платників єдиного податку.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, в тому числі з інформації, отриманої від ОУ ГУ ДФС у Волинській області, встановлено, що за місцем проживання громадянина ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 зберігаються чорнові записи щодо ціни, кількості заготовленої ягоди чорниці та осіб, які її реалізовували, значні суми не облікованих готівкових грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті, комп`ютерна техніка, мобільні телефони, за допомогою яких здійснюється організація протиправної діяльності, банківські картки підконтрольних приватних підприємців, які використовуються в протиправній діяльності з метою ухилення від сплати податків, а також значні обсяги необлікованої продукції (ягід чорниці та інших лісових ресурсів).

Таким чином, на підставі вищезазначеного, та з врахуванням наявних у матеріалах кримінального провадження відомостей, є достатні підстави вважати, що у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються чорнові записи щодо ціни, кількості заготовленої ягоди чорниці та осіб, які її реалізовували, значні суми не облікованих готівкових грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті, печатки та вся тіньова бухгалтерська документація фінансово-господарської діяльності ТОВ «Продхолод-М» комп`ютерна техніка, мобільні телефони, за допомогою яких здійснюється організація протиправної діяльності, банківські картки підконтрольних приватних підприємців, які використовуються в протиправній діяльності з метою ухилення від сплати податків, а також інші речі та предмети, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах досудового розслідування містяться достатні підстави вважати, що, речі, предмети документи та інформація можуть мати важливе значення для розслідування кримінального провадження, слідчий просить слідчого суддю надати дозвіл на огляд вказаного приміщення.

Заслухавши пояснення прокурора та слідчого, які клопотання підтримали, дослідивши письмові матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що його слід задовольнити, з наступних підстав.

Частиною першою статті 237 КПК України визначено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

При цьому у частині другій статті 237 КПК України передбачено, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

На переконання слідчого судді, слідчий у своєму клопотанні довів про неможливість іншими способами провести фіксацію відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення не інакше, як за допомогою проведення огляду. Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 235, 237 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , а також співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , дозвіл на проведення огляду на території земельної ділянки кадастровий № 0721180405:05:003:0071 та у приміщеннях, які на ній знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , яка належать на праві приватної власності ОСОБА_5 , з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення необлікованих готівкових грошових коштів, документів чорнової бухгалтерії, чорнових записів, зошитів, папок, банківських карток, печаток, штампів та всієї тіньової бухгалтерської документації фінансово-господарської діяльності ТОВ «Продхолод-М», підроблених видаткових накладних, ягід, інших лісових ресурсів, а також інших речей та предметів, які можуть мати суттєве значення

для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Строк дії ухвали до 19 вересня 2019 року включно.

Ухвала надає право на проникнення у вказане володіння лише один раз.

Огляд слід провести у денну пору доби з 06.00 год. до 22.00 год.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження у суді.

Повний текст ухвали оголошений 20 серпня 2019 року о 15 год 06 хв.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду

Волинської області ОСОБА_1