ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

УХВАЛА

Справа № 405/6155/19

1-кс/405/3500/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Тьор Є.М., за участю секретаря судового засідання Мишевець Т.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДВС у Кіровоградській області Кравченка К.О. Є.В. про призначення судово-почеркознавчої та технічної експертизи документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження № 32019120010000015 від 12.03.2019 відносно службових осіб ПП АСТЕЛ-СЕРВІС , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та за підозрою ОСОБА_1 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.3 ст. 28 ч.1 ст.205 КК України, за підозрою ОСОБА_2 та ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України та за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах за ч.5 ст.27 ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП АСТЕЛ-СЕРВІС (код 30869857, м.Кропивницький, вул. Мурманська, 15) ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_1 , ОСОБА_5 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП АГРОТЕХНОЛОГ (код 36904692), ТОВ БУДКАН (код 39685475) та ПП ЕВЕРЕСТ С (код 35451433) в період з 01.01.2016 по 31.12.2018 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1002118,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Крім того встановлено, що ОСОБА_1 за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами в період з 2015 року по теперішній час з метою прикриття незаконної діяльності, створили ряд суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП "ЛЕГЕНДА С" (код 34374877), ПП "ЕВЕРЕСТ С" (код 35451433), ТОВ "БОНАНЗА С" (код 41270544), ТОВ "БАЗІСІНВЕСТ" (код 35392153), ТОВ "УКРЕНЕРГОТРЕЙДІНГ" (код 32658382), ТОВ "ПРОСПЕРУС С" (код 41267636), ТОВ "ЛЕЙД ГРУП" (код 40172575), ТОВ "СТЕЙНЛЕС С" (код 41267607), ТОВ "ЄЛИСАВЕТАГРО" (код 39685538), ТОВ "БЕРРІГРУП" (код 39685344), ТОВ "ЛЕНЦ- Груп" (код 40332557), ТОВ "Бутточком" (код 39513168), ТОВ "АГРОФО" (код 39709155), ТОВ "АГРОФУНКЦІЯ 2019" (код 42792552), ТОВ"АГРОФУНКЦІЯ ПЛЮС" (код 42793069).

В подальшому, використовуючи реквізити, банківські рахунки та печатки зазначених підприємств, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 та інші невстановлені особи надавали підприємствам реального сектору економіки послуги по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та мінімізації податкових зобов`язань перед бюджетом в т.ч. для ПП Астел-Сервіс , чим саме вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено та допитано осіб, які рахуються номінальними директорами ФСПД, які вказані вище та встановлено, що особи зареєстрували на себе підприємства за грошову винагороду або взагалі про реєстрацію на їх ім`я суб`єктів підприємницької діяльності взагалі нічого не відомо.

Так, 21.03.2019 за адресою проживання ОСОБА_4 вилучено оригінали первинних документів ПП Астел Сервіс , якими оформлено операції по придбанню ТМЦ від ПП Агротехнолог , ТОВ Будкан та ПП Еверест С , які підлягають дослідженню при проведенні судово-почеркознавчої та технічної експертизи документів.

На даний час виникла необхідність в ідентифікації підписів ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_4 в первинних документах ПП Астел -Сервіс , для чого потрібні спеціальні знання.

Керуючись ст.ст. 40, 110, 242, 243 КПК України слідчий просив задовольнити клопотання та винести ухвалу про проведення судово-почеркознавчої та технічної експертизи документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, подав до суду заяву, в якій просив розглянути клопотання за його відсутності.

З огляду на положення ч.3 ст.244 КПК України особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою, а також на засаду диспозитивності в кримінальному провадженні, згідно з якою учасники кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, що передбачені КПК, суд вважає за можливе розглянути справу за відсутності слідчого.

Дослідивши та перевіривши клопотання, долучені до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

На підтвердження доводів клопотання надано копії матеріалів кримінального провадження: витяг з ЄРДР щодо кримінального провадження №32019120010000015 від 12.03.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27 ч.3 ст. 28 ч.1 ст.205, ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 ч.5 ст.27 ч.1 ст.212 КК України, протокол обшуку від 21.03.2019 року.

Відповідно до ч.1 та 2 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для зясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно зі ст.243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Відповідно до п.19 ч.1 ст.3 КПК України: сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Відповідно до глави 3 параграфу 2 та ст.40 КПК України: слідчий органу досудового розслідування є стороною обвинувачення, тобто є стороною кримінального провадження та має право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Частиною 6 ст.244 КПК України передбачено, що слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Таким чином, зважаючи на те, що для з`ясування обставин, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, вважаю за необхідне, у межах вказаного кримінального провадження призначити судово-почеркознавчу та технічну експертизу документів.

При цьому, на підставі абз. 2 ч. 6 ст. 244 КПК України, вважаю за доцільне до проведення експертизи залучити експерта експертного сектору Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз в УСБ України в Кіровоградській області.

Згідно ч. 1 ст. 69 КПК України, експертом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє науковими, технічними або іншими спеціальними знаннями, має право відповідно доЗакону України "Про судову експертизу" на проведення експертизи і якій доручено провести дослідження обєктів, явищ і процесів, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та дати висновок з питань, які виникають під час кримінального провадження і стосуються сфери її знань.

На підставі ч. 3 ст. 69 КПК України, експерт має право: 1) знайомитися з матеріалами кримінального провадження, що стосуються предмета дослідження; 2) заявляти клопотання про надання додаткових матеріалів і зразків та вчинення інших дій, повязаних із проведенням експертизи; 3) бути присутнім під час вчинення процесуальних дій, що стосуються предметів та обєктів дослідження; 4) викладати у висновку експертизи виявлені в ході її проведення відомості, які мають значення для кримінального провадження і з приводу яких йому не були поставлені запитання; 5) ставити запитання, що стосуються предмета та обєктів дослідження, особам, які беруть участь у кримінальному провадженні; 6) одержати винагороду за виконану роботу та відшкодування витрат, повязаних із проведенням експертизи і викликом для надання пояснень чи показань, у разі, якщо проведення експертизи не є службовим обовязком особи, яка залучена як експерт; 7) заявляти клопотання про забезпечення безпеки у випадках, передбачених законом; 8) користуватися іншими правами, передбаченимиЗаконом України "Про судову експертизу".

Крім того, як передбачено ч. 5 ст. 69 КПК України, експерт зобовязаний: 1) особисто провести повне дослідження і дати обґрунтований та обєктивний письмовий висновок на поставлені йому запитання, а в разі необхідності - розяснити його; 2) прибути до слідчого, прокурора, суду і дати відповіді на запитання під час допиту; 3) забезпечити збереження обєкта експертизи. Якщо дослідження повязане з повним або частковим знищенням обєкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта; 4) не розголошувати без дозволу сторони кримінального провадження, яка його залучила, чи суду відомості, що стали йому відомі у звязку з виконанням обовязків, або не повідомляти будь-кому, крім особи, яка його залучила, чи суду про хід проведення експертизи та її результати; 5) заявити самовідвід за наявності обставин, передбачених цим Кодексом.

Тому, в ухвалі слідчого судді про призначення експертизи мають бути вирішені питання, пов`язані з виконанням даної ухвали та надання експерту комплексу передбачених кримінально-процесуальним законом можливостей, які сприятимуть вирішенню поставлених перед експертом питань.

З урахуванням обставин, встановлених у кримінальному провадженні на час подання клопотання до суду, вважаю, що поставлені експертові особою, яка звернулася з клопотанням, питання, стосуються даного кримінального провадження та, в подальшому, матимуть значення для можливого судового розгляду, а тому їх слід включити до цієї ухвали на підставі ч.7 ст.244 КПК України.

Керуючись ст. ст.242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДВС у Кіровоградській області Кравченка К.О. про призначення судово-почеркознавчої та технічної експертизи документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019120010000015 від 12.03.2019 відносно службових осіб ПП АСТЕЛ-СЕРВІС , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та за підозрою ОСОБА_1 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.3 ст. 28 ч.1 ст.205 КК України, за підозрою ОСОБА_2 та ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України та за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах за ч.5 ст.27 ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № № 32019120010000015 від 12.03.2019 судово-почеркознавчу експертизу документів, проведення якої доручити експертам експертного сектору Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз в УСБ України в Кіровоградській області.

На вирішення експертам поставити наступні запитання:

Ким, ОСОБА_4 , або іншою особою виконані підписи та рукописний в графі Директор ПП Астел Сервіс , Отримав (ла) ОСОБА_4 , ОСОБА_4 в наступних документах:

Супровідний лист №11 від 20.10.2017 (а.п. 66 том 5)

Видаткова накладна №РН-0000001 від 11.01.2016 (том 5 а.п.132)

Видаткова накладна № РН-0000043 від 21.04.2016 (том 5 а.п.145)

Видаткова накладна № РН-0000039 від 21.04.2016 (том 5 а.п.148)

Видаткова накладна № РН-0000072 від 26.05.2016 (том 5 а.п.170)

Видаткова накладна № РН-0000085 від 30.05.2016 (том 5 а.п.173)

Видаткова накладна № РН-0000294 від 10.08.2016 (том 5 а.п.184)

Видаткова накладна № РН-0000294 від 10.08.2016 (том 5 а.п.184)

Видаткова накладна № РН-0000236 від 15.08.2016 (том 5 а.п.187)

Видаткова накладна № РН-0000113 від 01.07.2016 (том 5 а.п.190)

Видаткова накладна № РН-0000104від 13.06.2016 (том 5 а.п.197)

Видаткова накладна №РН-0000683 від 22.11.2016 (том 5 а.п.211)

Видаткова накладна №РН-0000689 від 23.11.2016 (том 5 а.п.214)

Видаткова накладна №РН-0000697 від 30.11.2016 (том 5 а.п.225)

Видаткова накладна №РН-0000738 від 15.12.2016 (том 5 а.п.228)

Видаткова накладна №РН-0000754 від 19.12.2016 (том 5 а.п.231)

Видаткова накладна №РН-0000772 від 22.12.2016 (том 5 а.п.234)

Видаткова накладна №РН-0000775 від 23.12.2016 (том 5 а.п.237)

Видаткова накладна №РН-0000777 від 23.12.2016 (том 5 а.п.240)

Видаткова накладна №РН-0000782 від 26.12.2016 (том 5 а.п.243)

Видаткова накладна №РН-0000787 від 28.12.2016 (том 5 а.п.246)

Видаткова накладна №РН-0000783 від 28.12.2016 (том 5 а.п.249)

Видаткова накладна №РН-0000015 від 18.012017 (том 5 а.п.252)

Видаткова накладна №АТ-0000034 від 03.02.2017 (том 5 а.п.257)

Видаткова накладна №АТ-0000106 від 06.03.2017 (том 5 а.п.260)

Видаткова накладна №АТ-0000111 від 10.03.2017 (том 5 а.п.263)

Видаткова накладна №АТ-0000144 від 29.03.2017 (том 5 а.п.266)

Видаткова накладна №АТ-0000147 від 31.03.2017 (том 5 а.п.269)

Видаткова накладна №АТ-0000125 від 13.03.2017 (том 5 а.п.271)

Видаткова накладна №БК-0000076 від 13.06.2016 (том 6 а.п.2)

Видаткова накладна №БК-0000081 від 14.06.2016 (том 6 а.п.5)

Видаткова накладна №БК-0000107 від 01.07.2016 (том 6 а.п.8)

Видаткова накладна №БК-0000116 від 04.07.2016 (том 6 а.п.11)

Видаткова накладна №БК-0000135 від 07.07.2016 (том 6 а.п.14)

Видаткова накладна №БК-0000186 від 12.07.2016 (том 6 а.п.16)

Видаткова накладна №БК-0000366 від 30.08.2016 (том 6 а.п.39)

Видаткова накладна №БК-0000381 від 31.08.2016 (том 6 а.п.42)

Видаткова накладна №БК-0000374 від 31.08.2016 (том 6 а.п.45)

Видаткова накладна №БК-0000402 від 09.09.2016 (том 6 а.п.48)

Видаткова накладна №БК-0000753 від 26.12.2016 (том 6 а.п.55)

Видаткова накладна №БК-0000755 від 26.12.2016 (том 6 а.п.58)

Видаткова накладна №БК-0000761 від 28.12.2016 (том 6 а.п.61)

Видаткова накладна №БК-0000764 від 29.12.2016 (том 6 а.п.64)

Видаткова накладна №БК-0000773 від 29.12.2016 (том 6 а.п.67)

Видаткова накладна №БК-0000769 від 29.12.2016 (том 6 а.п.70)

Видаткова накладна №БК-0000008 від 12.01.2017 (том 6 а.п.75)

Видаткова накладна №БК-0000024 від 18.01.2017 (том 6 а.п.78)

Видаткова накладна №БК-0000039 від 10.02.2017 (том 6 а.п.81)

Видаткова накладна №БК-0000068 від 14.02.2017 (том 6 а.п.84)

Видаткова накладна №БК-0000073 від 22.02.2017 (том 6 а.п.87)

Видаткова накладна №БК-0000036 від 03.02.2017 (том 6 а.п.93)

Видаткова накладна №ЕВ-0000327 від 13.11.2017(том 6 а.п.132)

Видаткова накладна №ЕВ-0000339 від 13.11.2017(том 6 а.п.129)

Видаткова накладна №ЕВ-0000331 від 13.11.2017(том 6 а.п.126)

Видаткова накладна №ЕВ-0000227 від 04.09.2017 (том 6 а.п.101)

Ким ОСОБА_8 чи іншою особою виконані підписи в графі Від постачальника *_______, Виписав (ла): в наступних документах ПП Агротехнолог :

Видаткова накладна №РН-0000001 від 11.01.2016 (том 5 а.п.132)

Рахунок фактура №СФ-060101 від 06.01.2016 (том 5 а.п.133)

Рахунок - фактура №СФ-0000022 від 15.04.2016 (том 5 а.п.138)

Видаткова накладна № РН-0000007 від 15.04.2016 (том 5 а.п.139)

Рахунок - фактура №СФ-0000056 від 26.04.2016 (том 5 а.п.138)

Видаткова накладна № РН-0000049 від 26.04.2016 (том 5 а.п.142)

Рахунок - фактура №СФ-0000048 від 21.04.2016 (том 5 а.п.144)

Видаткова накладна № РН-0000043 від 21.04.2016 (том 5 а.п.145)

Рахунок - фактура №СФ-0000046 від 21.04.2016 (том 5 а.п.147)

Видаткова накладна № РН-0000039 від 21.04.2016 (том 5 а.п.148)

Рахунок - фактура №СФ-0000062 від 12.05.2016 (том 5 а.п.163)

Видаткова накладна № РН-0000058 від 12.05.2016 (том 5 а.п.164)

Рахунок - фактура №СФ-0000076 від 20.05.2016 (том 5 а.п.166)

Видаткова накладна № РН-0000065 від 20.05.2016 (том 5 а.п.167)

Рахунок - фактура №СФ-0000080 від 26.05.2016 (том 5 а.п.169)

Видаткова накладна № РН-0000072 від 26.05.2016 (том 5 а.п.170)

Рахунок - фактура №СФ-0000098 від 30.05.2016 (том 5 а.п.172)

Видаткова накладна № РН-0000085 від 30.05.2016 (том 5 а.п.173)

Рахунок - фактура №СФ-0000368 від 10.08.2016 (том 5 а.п.183)

Видаткова накладна № РН-0000294 від 10.08.2016 (том 5 а.п.184)

Рахунок - фактура №СФ-0000386 від 15.08.2016 (том 5 а.п.186)

Видаткова накладна № РН-0000236 від 15.08.2016 (том 5 а.п.187)

Рахунок - фактура №СФ-0000201 від 30.06.2016 (том 5 а.п.189)

Видаткова накладна № РН-0000113 від 01.07.2016 (том 5 а.п.190)

Рахунок - фактура №СФ-0000125 від 09.06.2016 (том 5 а.п.193)

Видаткова накладна № РН-0000096 від 09.06.2016 (том 5 а.п.190)

Рахунок - фактура №СФ-0000143 від 13.06.2016 (том 5 а.п.196)

Видаткова накладна № РН-0000104 від 13.06.2016 (том 5 а.п.197)

Рахунок - фактура №СФ-0000296 від 15.07.2016 (том 5 а.п.196)

Видаткова накладна № РН-0000189 від 15.07.2016 (том 5 а.п.197)

Рахунок - фактура №БК-00000710 від 22.11.2016 (том 5 а.п.210)

Видаткова накладна №РН-0000683 від 22.11.2016 (том 5 а.п.211)

Рахунок - фактура №БК-00000715 від 23.11.2016 (том 5 а.п.213)

Видаткова накладна №РН-0000689 від 23.11.2016 (том 5 а.п.214)

Рахунок - фактура №БК-00000729 від 30.11.2016 (том 5 а.п.224)

Видаткова накладна №РН-0000697 від 30.11.2016 (том 5 а.п.225)

Рахунок - фактура №БК-00000755 від 15.12.2016 (том 5 а.п.227)

Видаткова накладна №РН-0000738 від 15.12.2016 (том 5 а.п.228)

Рахунок - фактура №БК-00000770 від 19.12.2016 (том 5 а.п.230)

Видаткова накладна №РН-0000754 від 19.12.2016 (том 5 а.п.231)

Рахунок - фактура №БК-00000788 від 22.12.2016 (том 5 а.п.230)

Видаткова накладна №РН-0000772 від 22.12.2016 (том 5 а.п.234)

Рахунок - фактура №БК-00000791 від 23.12.2016 (том 5 а.п.230)

Видаткова накладна №РН-0000775 від 23.12.2016 (том 5 а.п.237)

Рахунок - фактура №БК-00000793 від 23.12.2016 (том 5 а.п.239)

Видаткова накладна №РН-0000777 від 23.12.2016 (том 5 а.п.240)

Рахунок - фактура №БК-00000800 від 26.12.2016 (том 5 а.п.242)

Видаткова накладна №РН-0000782 від 26.12.2016 (том 5 а.п.243)

Рахунок - фактура №БК-00000820 від 28.12.2016 (том 5 а.п.245)

Видаткова накладна №РН-0000787 від 28.12.2016 (том 5 а.п.246)

Рахунок - фактура №БК-00000818 від 28.12.2016 (том 5 а.п.248)

Видаткова накладна №РН-0000783 від 28.12.2016 (том 5 а.п.249)

Рахунок - фактура №БК-00000019/2 від 18.01.2017 (том 5 а.п.251)

Видаткова накладна №РН-0000015 від 18.012017 (том 5 а.п.252)

Рахунок - фактура №БК-00000050 від 03.02.2017 (том 5 а.п.256)

Видаткова накладна №АТ-0000034 від 03.02.2017 (том 5 а.п.257)

Рахунок - фактура №БК-000000125 від 06.03.2017 (том 5 а.п.259)

Видаткова накладна №АТ-0000106 від 06.03.2017 (том 5 а.п.260)

Рахунок - фактура №БК-000000131 від 10.03.2017 (том 5 а.п.262)

Видаткова накладна №АТ-0000111 від 10.03.2017 (том 5 а.п.263)

Рахунок - фактура №БК-000000161 від 29.03.2017 (том 5 а.п.265)

Видаткова накладна №АТ-0000144 від 29.03.2017 (том 5 а.п.266)

Рахунок - фактура №БК-00000170 від 31.03.2017 (том 5 а.п.268)

Видаткова накладна №АТ-0000147 від 31.03.2017 (том 5 а.п.269)

Рахунок - фактура №БК-0000141 від 13.03.2017 (том 5 а.п.270)

Видаткова накладна №АТ-0000125 від 13.03.2017 (том 5 а.п.271)

Рахунок - фактура №БК-0000122 від 17.03.2017 (том 5 а.п.274)

Видаткова накладна №АТ-0000125 від 13.03.2017 (том 5 а.п.271)

Ким ОСОБА_8 чи іншою особою виконані підписи в графі Від постачальника *_______, Виписав (ла): , ОСОБА_8 в наступних документах ТОВ Будкан :

Рахунок - фактура №БК-0000116 від 14.06.2016 (том 6 а.п.1)

Видаткова накладна №БК-0000076 від 13.06.2016 (том 6 а.п.2)

Рахунок - фактура №БК-0000119 від 14.06.2016 (том 6 а.п.4)

Видаткова накладна №БК-0000081 від 14.06.2016 (том 6 а.п.5)

Рахунок - фактура №БК-0000152 від 01.07.2016 (том 6 а.п.7)

Видаткова накладна №БК-0000107 від 01.07.2016 (том 6 а.п.8)

Рахунок - фактура №БК-0000170 від 04.07.2016 (том 6 а.п.10)

Видаткова накладна №БК-0000116 від 04.07.2016 (том 6 а.п.11)

Рахунок - фактура №БК-0000188 від 07.07.2016 (том 6 а.п.13)

Видаткова накладна №БК-0000135 від 07.07.2016 (том 6 а.п.14)

Видаткова накладна №БК-0000186 від 12.07.2016 (том 6 а.п.16)

Рахунок - фактура №БК-0000233 від 12.07.2016 (том 6 а.п.17)

Рахунок - фактура №БК-0000278 від 22.07.2016 (том 6 а.п.19)

Видаткова накладна №БК-0000206 від 22.07.2016 (том 6 а.п.16)

Рахунок - фактура №БК-0000304 від 26.07.2016 (том 6 а.п.29)

Видаткова накладна №БК-0000254 від 26.07.2016 (том 6 а.п.30)

Рахунок - фактура №БК-0000404 від 18.08.2016 (том 6 а.п.32)

Видаткова накладна №БК-0000334 від 18.08.2016 (том 6 а.п.33)

Рахунок -фактура №БК-00000431 від 25.08.2016 (том 6 а.п.35)

Видаткова накладна №БК-0000346 від 25.08.2016 (том 6 а.п.33)

Рахунок -фактура №БК-00000458 від 30.08.2016 (том 6 а.п.38)

Видаткова накладна №БК-0000366 від 30.08.2016 (том 6 а.п.39)

Рахунок - фактура №БК-00000465 від 31.08.2016 (том 6 а.п.41)

Видаткова накладна №БК-0000381 від 31.08.2016 (том 6 а.п.42)

Рахунок - фактура №БК-00000480 від 31.08.2016 (том 6 а.п.44)

Видаткова накладна №БК-0000374 від 31.08.2016 (том 6 а.п.45)

Рахунок - фактура №БК-00000512 від 09.08.2016 (том 6 а.п.47)

Видаткова накладна №БК-0000402 від 09.09.2016 (том 6 а.п.48)

Рахунок - фактура №БК-0000689 від 22.11.2016 (том 6 а.п.51)

Видаткова накладна №БК-0000672 від 22.11.2016 (том 6 а.п.52)

Рахунок - фактура №БК-0000771 від 26.12.2016 (том 6 а.п.54)

Видаткова накладна №БК-0000753 від 26.12.2016 (том 6 а.п.55)

Рахунок - фактура №БК-0000773 від 26.12.2016 (том 6 а.п.57)

Видаткова накладна №БК-0000755 від 26.12.2016 (том 6 а.п.58)

Рахунок - фактура №БК-0000792 від 28.12.2016 (том 6 а.п.60)

Видаткова накладна №БК-0000761 від 28.12.2016 (том 6 а.п.61)

Рахунок - фактура №БК-0000800 від 29.12.2016 (том 6 а.п.63)

Видаткова накладна №БК-0000764 від 29.12.2016 (том 6 а.п.64)

Рахунок - фактура №БК-0000807 від 29.12.2016 (том 6 а.п.66)

Видаткова накладна №БК-0000773 від 29.12.2016 (том 6 а.п.67)

Рахунок - фактура №БК-0000805 від 29.12.2016 (том 6 а.п.69)

Видаткова накладна №БК-0000769 від 29.12.2016 (том 6 а.п.70)

Договір поставки ТОВ Будкан від 03.01.2017 (то м6 а.п.72)

Рахунок - фактура №БК-0000011 від 12.01.2017 (том 6 а.п.74)

Видаткова накладна №БК-0000008 від 12.01.2017 (том 6 а.п.75)

Рахунок - фактура №БК-0000039 від 18.01.2017 (том 6 а.п.77)

Видаткова накладна №БК-0000024 від 18.01.2017 (том 6 а.п.78)

Рахунок - фактура №БК-0000062 від 10.02.2017 (том 6 а.п.80)

Видаткова накладна №БК-0000039 від 10.02.2017 (том 6 а.п.81)

Рахунок - фактура №БК-0000080 від 14.02.2017 (том 6 а.п.83)

Видаткова накладна №БК-0000068 від 14.02.2017 (том 6 а.п.84)

Рахунок - фактура №БК-0000098 від 22.02.2017 (том 6 а.п.86)

Видаткова накладна №БК-0000073 від 22.02.2017 (том 6 а.п.87)

Рахунок - фактура №БК-0000053 від 03.02.2017 (том 6 а.п.92)

Видаткова накладна №БК-0000036 від 03.02.2017 (том 6 а.п.93)

Рахунок - фактура №БК-0000116 від 28.02.2017 (том 6 а.п.95)

Видаткова накладна №БК-0000099 від 28.02.2017 (том 6 а.п.96)

Ким ОСОБА_9 , чи іншою особою виконаний підпис в графі Виписав (ла), Від постачальника *______ в документах ПП Еверест С :

Рахунок - фактура №ЕВ-0000440 від 03.11.2017 (том 5 а.п.284)

Видаткова накладна №ЕВ-0000434 від 16.11.2017 (том 5 а.п.285)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000244 від 04.09.2017 (том 6 а.п.100)

Видаткова накладна №ЕВ-0000227 від 04.09.2017 (том 6 а.п.101)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000393 від 13.11.2017 (том 6 а.п.125)

Видаткова накладна №ЕВ-0000331 від 13.11.2017(том 6 а.п.126)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000404 від 13.11.2017 (том 6 а.п.128)

Видаткова накладна №ЕВ-0000339 від 13.11.2017(том 6 а.п.129)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000391 від 11.11.2017 (том 6 а.п.131)

Видаткова накладна №ЕВ-0000327 від 13.11.2017(том 6 а.п.132)

2.5.Чи нанесені відбитки печатки ПП Еверест С в наступних документах:

Рахунок - фактура №ЕВ-0000440 від 03.11.2017 (том 5 а.п.284)

Видаткова накладна №ЕВ-0000434 від 16.11.2017 (том 5 а.п.285)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000244 від 04.09.2017 (том 6 а.п.100)

Видаткова накладна №ЕВ-0000227 від 04.09.2017 (том 6 а.п.101)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000393 від 13.11.2017 (том 6 а.п.125)

Видаткова накладна №ЕВ-0000331 від 13.11.2017(том 6 а.п.126)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000404 від 13.11.2017 (том 6 а.п.128)

Видаткова накладна №ЕВ-0000339 від 13.11.2017(том 6 а.п.129)

Рахунок - фактура №ЕВ-0000391 від 11.11.2017 (том 6 а.п.131)

Видаткова накладна №ЕВ-0000327 від 13.11.2017(том 6 а.п.132)

кліше печатки ПП Еверест С , яка була вилучена в ході обшуку 21.03.2019 та надане для дослідження.

Для проведення експертизи направити документи вказані в п.2 клопотання, зразки почерку та підпису ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_4 , кліше печатки ПП Еверест С .

Виконання ухвали в частині її направлення експертам експертного сектору Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз в УСБ України в Кіровоградській області та надання їм необхідних для її проведення об`єктів дослідження, покласти на особу (осіб), уповноважених здійснювати досудове розслідування по даному кримінальному провадженню.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.

Висновок експерта надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДВС у Кіровоградській області Кравченка К.О.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Євгеній Миколайович Тьор

Зареєстровано 21.08.2019
Оприлюднено 21.08.2019
Дата набрання законної сили 16.08.2019

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону