Ухвала

від 19.08.2019 по справі 643/13270/19

МОСКОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа №№643/13270/19, 1-кс/643/5230/19

У Х В А Л А

Іменем України

19 серпня 2019 року м.Харків

Слідчий суддя Московського районного суду м.Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

З наданих документів вбачається, що у провадженні СВ Московського ВП ГУНП в Харківській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42019221040000056 від 19.03.2019, зареєстрованого за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2018-2019 рр. службові особи ТОВ «ДВЄ» (код ЄДРПОУ 37269061) здійснили ряд службових підроблень офіційної звітності підприємства в частині розміру отриманих доходів, що виразились у внесенні завідомо неправдивих відомостей до декларацій з податку на прибуток підприємства, в результаті чого спричинили шкоду державному бюджету України.

Так, проведеними заходами встановлено, що ТОВ «ДВЄ» перебуває на податковому обліку у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві та зареєстровано за адресою: м. Київ вул. Олени Теліги буд. 4. Основний вид діяльності: надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, виробництво дорожніх виробів, сумок, лимарно-сідельних виробів із шкіри та інших матеріалів, оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою побутового призначення та інше. Директором та засновником є гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 . Засновниками є гр. ОСОБА_4 та гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) зареєстрований як фізична особа підприємець у Східній ОДПІ м. Харкова, діяльність здійснює на спрощеній системі, 2 група (ставка 10%). Вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля, роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через Інтернет, виробництво дорожніх виробів, сумок, лимарно-сідельних виробів із шкіри та інших матеріалів та інше. З даних податкової декларації платника єдиного податкузадекларував дохід за2017 рік 998,3 тис. грн., а за 2018 рік 994,7 тис. грн. Згідно наданих звітів про нарахування єдиного внеску використовує працю 4 найманих працівників із заробітною платою 3тис.грн. Є засновником ТОВ «Фірма «КОН-СТАР» (код 22641484), ТОВ «ОТ 4 1» (код 34819731), ТОВ «ОТ 4 3» (код 34819768), ТОВ «ОТ 4 5» (код 34819794), ТОВ «ДВЄ2» (код 38824897). ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ) зареєстрована як фізична особа підприємець у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві, діяльність здійснює на спрощеній системі, 2 група (ставка 20 %). Вид діяльності роздрібна торгівля квітами, насінням, рослинами, добривами, роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через інтернет та інше. З даних податкової декларації платника єдиного податкузадекларувала дохід за2017 рік 51,3 тис. грн., а за 2018 рік 703,1 тис. грн. ОСОБА_5 є власником ТМ «Bagland», яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 .

Проведеним розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 організували діяльність з реалізації ТМЦ, вироблених у ТОВ «ДВЄ», через підконтрольних осіб, що працевлаштовані на підприємстві, без будь-якого відображення у бухгалтерському та податковому обліках.

Так, було отримано інформацію, що гр. ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ), здійснювала доставку товару ТОВ «ДВЄ» із залученням ТОВ «Нова Пошта» та отримувала грошові перекази через ТОВ «Пост Фінанс» за відправлений товар (сумки): у 2017 році 1935 200 грн., у 2018 році 2 929 800 грн., а проведеним аналізом даних відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб Державної фіскальної служби України про суми виплачених доходів встановлено, що громадянка ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ) не зареєстрована як фізична особа підприємець, не є керівником та засновником підприємств, установ та організацій, про отримані доходи не звітує, при цьому, отримала грошові перекази за відправлений товар.

Гр. ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 , згідно наданих звітів за формою 1-ДФ є найманим працівником у ТОВ «ДВЄ» (код 37269061) та використовується для реалізації товару, що не підлягає обліку, та отримання доходів, що не оподатковувались.

За мобільним номером ОСОБА_7 ( НОМЕР_4 ) обліковується сайт «sumka.com.ua», який здійснює продаж товару ТМ «Bagland».

Згідно даних сайту ТМ «Bagland» - це український виробник широкого асортименту сумочної продукції. На ринку з 1994 року, асортимент продукції понад 1000 позицій, серед яких найбільш популярними є дитячі рюкзаки, жіночі та чоловічі сумки, дорожні валізи та інше. З 2005 року продукція експортується в Литву та Німеччину. Місце знаходження магазину АДРЕСА_4 та АДРЕСА_5 .

Крім того, встановлено, що продаж товару ТМ «Bagland» здійснюється в інтернет мережі «Instagram»- «bagland.com.ua», в 2018 році оплата здійснювалась на карту Приват Банку № НОМЕР_5 , яка зареєстрована на гр. ОСОБА_8 , в 2019 році оплата здійснюється на карту Приват Банку № НОМЕР_6 , яка зареєстрована на гр-ку ОСОБА_9 .

Встановлено, що за місцем здійснення діяльності з реалізації товарів ТОВ «ДВЄ», а також за місцем проживання ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , можуть знаходиться докази здійснення злочинної діяльності, а саме:фінансово-господарські документи ТОВ «ДВЄ», ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , інших підприємств та ФОП,документів щодо реалізації ТМЦ, їх відправлення через мережу « ІНФОРМАЦІЯ_4 », чорнових записів, бухгалтерської документації, щоденників, записних книжок, інших документів, що свідчать про розмір отриманих доходів та кількість реалізованих ТМЦ, банківських карток, цифрових носіїв інформації, електронних систем та їх частин, мобільних телефонів, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить про проведення обшуку за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_3 ,що належить ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 .

Розглянувши клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, оскільки відшукуванні речі та документи встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

На підставі викладеного, керуючись ст.234 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_13 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_14 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_15 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_16 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_17 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_18 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_19 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_20 ; слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_21 на проведення обшуку за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_3 ,що належить ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , з метою відшукання та вилученняфінансово-господарських документів ТОВ «ДВЄ», ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , інших підприємств та ФОП,документів щодо реалізації ТМЦ, їх відправлення через мережу « ІНФОРМАЦІЯ_4 », чорнових записів, бухгалтерської документації, щоденників, записних книжок, інших документів, що свідчать про розмір отриманих доходів та кількість реалізованих ТМЦ, банківських карток, цифрових носіїв інформації, електронних систем та їх частин, мобільних телефонів, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя

19.08.2019