СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Справа № 760/21921/19

Провадження №1-кс/760/11549/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2019 року Солом`янський районний суд м. Києва

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Педенко А.М., при секретарі судового засідання Васильчук Д.М., за участю слідчого Коцюбко К.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчий з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області капітан податкової міліції Жабської Т.В, погоджене прокурором Гулай Б.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження №32018110000000038 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Жабської Т.В, погоджене прокурором Марголіс Д.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження №32018110000000038 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

На обґрунтування клопотання зазначено наступне.

Як вказано слідчим, у ході досудового розслідування встановлено, що група осіб, а саме: ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), сприяє підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту, що стало можливим за результатами діяльності злочинної схеми, яка полягає у імпорті підконтрольними суб`єктами господарювання, а саме: ТОВ ВейкапФінанс (код ЄДР 40355438), ТОВ "Стронг Кепітал Дизайн" (код ЄДР 42248923), ТОВ "Гранд Ламар" (код ЄДР 41640119), ТОВ "АргаСістем" (код ЄДР 41659486), ТОВ "Асфорт" (код ЄДР 41783568), ТОВ "Беліссіма-Харч-Групп" (код ЄДР 41382263), ТОВ "Оптімус Гранд" (код ЄДР 41535636), ТОВ "Гранд Брок Сервіс" (код ЄДР 40146655), ТОВ "Сім-Фон" (код ЄДР 39515605), ТОВ СтейлПріоріті (код ЄДР 41383183), ТОВ Індепенденс-Компані (код ЄДР 39447635), ТОВ Будівельна компанія Старс (код ЄДР 40470608), ТОВ БМС Сакура (код ЄДР 39791302), ТОВ Укпромфакторинг (код ЄДР 40512010), ТОВ Юкреніан хауз девелопмент (код ЄДР 40507278), ТОВ Інтегралл ЛТД (код ЄДР 40631564), ТОВ Евін Груп (код ЄДР 39919554), ТОВ Транс Кеа Трак (код ЄДР 40962247), ТОВ Юніверсал Бізнес Трейд (код ЄДР 42178940) ПП Родоніт (код ЄДРПОУ 21667731) продукції через митну територію України, шляхом заниження вартості імпортованої продукції, яка в подальшому реалізовується по ланцюгу постачання на підприємства ТОВ Гало (код ЄДР 34882604), ТОВ Бестворк (код ЄДР 40339086), ТОВ Сім Трейд Груп (код ЄДР 40990269), ТОВ МІОL (код ЄДР 31559069), ТОВ Контур Мет (код ЄДР 31484533), ТОВ Стандарт Агроеко (код ЄДР 38692649), ПП Родоніт (код ЄДРПОУ 21667731).

Крім цього, за переконанням слідчого, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Транс КеаЛогістік (код ЄДР 39142191), ТОВ Транс Кеа Трак (код ЄДР 40962247), та громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , в 2017-2018 роках сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що стало можливим за результатами діяльності організованої ними злочинної схеми протиправного розмитнення товаро-матеріальних цінностей за заниженими цінами, шляхом використання підконтрольних підприємств-імпортерів, а саме: ТОВ БРОК-ФОРМС ( ЄДР 41944873), ТОВ БЕРКАНА РЕСУРС (ЄДР 42087361), ТОВ ДЕМБУД ПРОФІЛЬ (ЄДР 42079764), ТОВ АСТЕРА ФОРМ (ЄДР 41629142), ТОВ ЕСТЕЙТ ФОРМ (ЄДР 41825492), ТОВ ІНЕКСТРЕЙД КОМПАНІ (ЄДР 41346513), ТОВ СІЗАРІУС (ЄДР 41050849).

Окрім цього, встановлено, що вказані підприємства при митному оформленні користуються послугами підприємств - ТОВ Деконт-М (код 38974976), де директором є ОСОБА_1 , митним брокером ОСОБА_2 та ТОВ Мірас (код ЄДР 37672883).

Так, відповідно до висновку аналітичного дослідження управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області №25/10-36-16-20 від 23.05.2018 року, загальна сума безпідставно сформованого податкового кредиту від вказаних підприємств протягом 2017-2018 років складає - 15 568 013 грн., що відповідно до диспозиції ст. 212 КК України, станом на 01.01.2018 року являється особливо великим розміром, що у більше ніж 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також слідчий повідомив, що вище зазначеною групою осіб організовано злочинну діяльність осіб причетних до ввезення товарно-матеріальних цінностей іноземного виробництва через митний кордон України до якої входять громадяни HenryWong, TokuroAtsuko, SekineFusako, LindaTu, NilTakanobu, GregorzKrasnodebsk.

Зокрема кожним з них вчинено спробу ввезення таких товарно-матеріальних цінностей: аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 3 385 шт., медичний апарат з маркуванням AutomaticHamatologyAnalyzerModel: НВ-7021 SN: H3JN002 E 1 шт. на загальну суму 1 443211,55 грн., вилучено протоколом від 26.10.2018 №0810/12500/18, пристрій оброблення інформації ANTMINER S9I 14.ОТ 7 шт., мобільні телефони різних виробників та моделей 158 шт. на загальну суму 2 260133,98 грн., вилучено протоколом від 05.11.2018 №0824/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 46 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 735 шт. на загальну суму 1 218693,81 грн., вилучено протоколом від 08.11.2018 №0828/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 224 шт., на загальну суму 650923,37 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0829/12500/18, годинник наручний, електронний МІ XMSH05HM у фабричній упаковці 300 шт. на загальну суму 311941,3 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0831/12500/18, мобільний телефон MEIZU 7 PRO 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 110 шт., мобільний телефон МІ 6Х 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 2429 шт., фітнес браслет XMSH05HM 150 шт., HUAWEI MobileBroadband 1000 шт. на загальну суму 12 537943,41 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0833/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 27617 шт. на загальну суму 7 962399,1 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0834/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 43 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 525 шт. на загальну суму 3 328816,29 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0835/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 1791 шт. на загальну суму 3 670158,57 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0838/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 19052 шт. на загальну суму 6733348,92 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0839/12500/18, лікарські засоби 481 шт. на загальну суму 2 195267 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0840/12500/18, катетер DuemMedics DM-UM-100 736 шт. на загальну суму 1 624818,59 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0841/12500/18, прилад нічного бачення (тепловізор) X eye Е3 Pro 25 шт. на загальну суму 1 397550 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0842/12500/18.

Таким чином у ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 використовуючи реквізити підприємств-імпортерів у тому числі в період 2017-2018 року організували та реалізовують схему протиправного розмитнення товаро-матеріальних цінностей та надання податкової вигоди суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

Також, було встановлено, що зазначене майно в рамках протоколів про порушення митних правил було вилучено та зберігалося у Київській області, Бориспільський район, Бориспільська-7, міжнародний аеропорт Бориспіль , Київська митниця ДФС, службово-виробничий будинок Київської митниці ДФС, підвальне приміщення-склад митного органу. Загальна вартість вилученого майна складає 45335 тис. грн., а сума ухилення від сплати митних платежів становить 13600 тис. грн.

Слідчий вказав, що в ході проведення досудового розслідування 12.07.2019 року було отримано ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 3 385 шт., медичний апарат з маркуванням AutomaticHamatologyAnalyzerModel: НВ-7021 SN: H3JN002 E 1 шт. на загальну суму 1 443211,55 грн., вилучено протоколом від 26.10.2018 №0810/12500/18, пристрій оброблення інформації ANTMINER S9I 14.ОТ 7 шт., мобільні телефони різних виробників та моделей 158 шт. на загальну суму 2 260133,98 грн., вилучено протоколом від 05.11.2018 №0824/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 46 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 735 шт. на загальну суму 1 218693,81 грн., вилучено протоколом від 08.11.2018 №0828/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 224 шт., на загальну суму 650923,37 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0829/12500/18, годинник наручний, електронний МІ XMSH05HM у фабричній упаковці 300 шт. на загальну суму 311941,3 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0831/12500/18, мобільний телефон MEIZU 7 PRO 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 110 шт., мобільний телефон МІ 6Х 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 2429 шт., фітнес браслет XMSH05HM 150 шт., HUAWEI MobileBroadband 1000 шт. на загальну суму 12 537943,41 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0833/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 27617 шт. на загальну суму 7 962399,1 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0834/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 43 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 525 шт. на загальну суму 3 328816,29 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0835/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 1791 шт. на загальну суму 3 670158,57 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0838/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 19052 шт. на загальну суму 6733348,92 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0839/12500/18, лікарські засоби 481 шт. на загальну суму 2 195267 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0840/12500/18, катетер DuemMedics DM-UM-100 736 шт. на загальну суму 1 624818,59 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0841/12500/18, прилад нічного бачення (тепловізор) X eye Е3 Pro 25 шт. на загальну суму 1 397550 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0842/12500/18. Після чого слідчим було проведено тимчасовий доступ до речей та документів зазначених в ухвалі суду. Однак службовими особами Київської митниці ДФС не було надано протоколи відповідно до яких митницею було вилучено вище зазначені речі. Службові особи Київської митниці ДФС повідомили, що дані протоколи ними додані до адміністративних матеріалів про порушення митних правил, які направлені до Бориспільського міськрайонного суду Київської області.

Підсумовуючи слідчий зазначив, що виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що знаходяться в Бориспільському міськрайонному суді Київської області а саме: протокол від 26.10.2018 №0810/12500/18, протокол від 05.11.2018 №0824/12500/18, протокол від 08.11.2018 №0828/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0829/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0831/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0833/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0834/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0835/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0838/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0839/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0840/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0841/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0842/12500/18

Окрім того, слідчим викладене прохання про розгляд даного без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться зазначені документи.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.

Слідчий у судове засідання з`явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Жабській Тетяні Володимирівні, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бойко Надії Валеріївні, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Коцюбко Катерина Валеріївна, Фурсі Олександрі Олексіївні, слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, тимчасовий доступ та можливість вилучення у Бориспільському міськрайонному суді Київської області, копій документів, а саме: протокол від 26.10.2018 №0810/12500/18, протокол від 05.11.2018 №0824/12500/18, протокол від 08.11.2018 №0828/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0829/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0831/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0833/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0834/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0835/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0838/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0839/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0840/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0841/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0842/12500/18.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Дата ухвалення рішення 08.08.2019
Зареєстровано 23.08.2019
Оприлюднено 27.08.2019

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 760/21921/19

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону