Ухвала

від 27.08.2019 по справі 643/13656/19

МОСКОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа №№643/13656/19, 1-кс/643/5404/19

У Х В А Л А

Іменем України

27 серпня 2019 року м.Харків

Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Полтава ОСОБА_3 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

З наданих документів вбачається, що Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019220000000416 від 27.06.2019, за фактами одержання службовими особами ГУ ДФС у Харківській області неправомірної вигоди, вчинене за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб організовано незаконну діяльність з «конвертації» безготівкових грошових коштів в готівку, під сприянням керівництва ГУ ДФС у Харківській області, використовуючи податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності, легалізацію грошових коштів здобутих злочинним шляхом, а також виготовленню підроблених документів для пособництва у привласненні бюджетних грошових коштів Департамента комунального господарства Харківської міської ради, використовуючи реквізити ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», код 40035039 та фірми «Газінвестбуд» у формі ТОВ, код 21180650.

Згідно аналізу реєстрів податкових накладних, встановлено, що податкова звітність ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», код 40035039 відправлялась з ІР-адреси НОМЕР_1 , та електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_1 , при цьому, з цієї ж ІР-адреси та електронної пошти відправлялась податкова звітність фірми «Газінвестбуд» у формі ТОВ, код 21180650.

В ході аналізу податкової звітності, а також даних єдиного веб-порталу використання публічних коштів, гроші виділені Департаментом комунального господарства Харківської міської ради в 2018 році на ремонт та реконструкцію Лопанської набережної, фірмі «Газінвестбуд» у формі ТОВ, код 21180650 в сумі 2,9 млн. грн. перераховані на банківський рахунок ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» код 37658214, яке має ознаки фіктивності.

В ході аналізу податкової звітності, а також даних єдиного веб-порталу використання публічних коштів, гроші виділені Департаментом комунального господарства Харківської міської ради в 2018-2019 р.р. на роботи з відновлення елементів благоустрою скверу Стрілка (капітальний ремонт) в м. Харків, які закриті актами: №1/10-12/10 від 01.10.2018 р, на загальну суму 4,3 млн. грн. ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», код 40035039 в сумі 4,3 млн. грн. перераховані на банківський рахунок ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» код 37658214. При цьому на ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» код 37658214 зареєстрований один працівник директор.

Допитаний директор ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» код 37658214, гр-н ОСОБА_4 , який надав свідчення про те, що він не реєстрував ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА», не вів господарської діяльності підприємства, не був директором, та не передавав майнові права ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» іншим особам.

Також встановлено, що увесь податковий кредит ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА», код 37658214 сформований за рахунок наступних матеріалів:

пральний порошок TIDE Авт СМЗ, GALA Авт СМЗ, ARIEL Авт СМЗ порошк. Гiрське Джерело 450г, папір туалетний Обухів., вода Моршинська 1,5 л ПЕТ слабогазована мін. вода, напій безалкогольний сильногазований на натуральних ароматизаторах "Пепсі-Кола" 0,5л, 1.5 PET X6 БОНАКВА ГАЗОВАНА, жувальна гумка Orbiт, Печиво "Марія класична "Yarych, Мівіна Вермішель, Bonduelle Кукурудза Нiжна, GALA Авт СМЗ порошк, Засіб для чищення унітазів «Кедр», Освіжувач повітря аерозоль Ozone, ФБ Засіб для миття посуду "Лимон та олива". FAIRY Засiб для миття посуду, Кришка металева для скляних банок, прокладки гігієнічні Bella Normal AIR 10 32/ящ, поліетилен ВТ 15803-020 та Бітум дорожній БНД 60/90.

Таким чином у ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», на момент підписання актів №1/10-12/10 від 01.10.2018 не мало можливості по проведенню робіт по ремонту та реконструкції парку «Стрілка», та у фірми «Газінвестбуд» у формі ТОВ, код 21180650 також не було можливості по проведенню робіт по ремонту та реконструкції Лопанської набережної.

При цьому, на момент підписання актів №1/10-12/10 від 01.10.2018 директор, головний бухгалтер ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», ОСОБА_5 згідно баз даних «ГАРТ» ще 09.04.2018 року виїхав до території Російської федерації і до теперішнього часу в Україну не повертався. Згідно реєстрів Довіреностей ОСОБА_5 нікому довіреності на ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ» не давав.

Не зважаючи на це, від імені директора, підставної особи ОСОБА_5 здійснюється фінансово-господарська діяльність ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ».

Також встановлено, що фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ» фактично здійснює шляхом проведенням робіт по ремонту та реконструкції парку «Стрілка» ОСОБА_6 , який не оформлений на ТОВ «НВПЕ ВЕЛТ».

ОСОБА_6 закуповує будівельні матеріали на оптових базах м. Харкова, роботи проводяться силами найманих робітників, неоформлених на ТОВ «НВПЕ ВЕЛТ», з якими ОСОБА_6 розраховується готівкою. В своїй діяльності ОСОБА_6 використовує автомобіль Subaru Outback, білого кольору, державний номер НОМЕР_2 , в якому він зберігає документи щодо фактичної закупівлі товарів для ремонту та реконструкції.

Cвоїми діями ОСОБА_6 здійснює привласнення бюджетних коштів та спричиняє збиток Департаменту комунального господарства Харківської міської ради, під час ремонту та реконструкції парку «Стрілка», використовуючи рахунки підприємства ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ», код 40035039 на суму 4,3 млн. грн, та під час ремонту та реконструкції Лопанської набережної, використовуючи реквізити фірми «Газінвестбуд» у формі ТОВ, код 21180650 в сумі 2,9 млн. грн.

Встановлено, що речі та документи, які містять відомості про обставини вчинення даного кримінального правопорушення можуть знаходитися за місцем фактичного мешкання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до витягу із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, квартира в якої мешкає ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ОСОБА_7 .

Тобто на теперішній час у органу досудового розслідування, виходячи із зібраних доказів у кримінальному провадженню № 42019220000000416, є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного мешкання ОСОБА_6 можуть знаходитися фінансові та бухгалтерські документи (в тому числі первинні бухгалтерські, облікові, податкові, звітні, реєстраційні та установчі документи, договори, додаткові угоди, додатки до специфікацій, акти виконаних робіт, платіжні доручення, банківські виписки та інші розрахункові документи, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, податкові накладні, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, сертифікати, ліцензії, довіреності, тендерна документація) щодо взаємовідносин ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ» та ТОВ «Газінвестбуд» із Департаментом комунального господарства Харківської міської ради та ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА»; печаті, печатки та штампи; чорнові записи, блокноти; відомості щодо незаконної діяльності з «конвертації» безготівкових грошових коштів в готівку, які відображені на будь-яких матеріальних об`єктах (паперових чи електронних); документи контролюючих органів щодо проведення звірок, перевірок, аудиту юридичних осіб вказаної групи; грошові кошти у національній та іноземних валютах, отримані незаконним шляхом (тобто такі, походження яких не буде підтверджено належним чином); мобільні телефони та інші засоби зв`язку; флеш-носії, у тому числі й жорсткі диски; а також інші документи та носії електронної інформації, які можуть містити відомості щодо передання неправомірної грошової винагороди, змови або інших дій усупереч інтересам служби на користь вищевказаної групи юридичних осіб зі сторони службових осіб ГУ ДФС України у Харківській області.

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить про проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_6 , а саме квартири розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення фінансових та бухгалтерських документів.

Розглянувши клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, оскільки відшукуванні речі та документи встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

На підставі викладеного, керуючись ст.234 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та процесуальним керівникам у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , а також за їх дорученням оперативним співробітникам Управління захисту економіки в Харківській області ДЗЕ НП України на проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_6 , а саме квартири розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення фінансових та бухгалтерських документів (в тому числі первинні бухгалтерські, облікові, податкові, звітні, реєстраційні та установчі документи, договори, додаткові угоди, додатки до специфікацій, акти виконаних робіт, платіжні доручення, банківські виписки та інші розрахункові документи, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, податкові накладні, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, сертифікати, ліцензії, довіреності, тендерна документація) щодо взаємовідносин ТОВ «Науково-виробниче підприємство електроапаратури «ВЕЛТ» (код 40035039) та ТОВ «Газінвестбуд» (код 21180650) із Департаментом комунального господарства Харківської міської ради та ТОВ «УСПІХ УКРАЇНА» (код 37658214); печаті, печатки та штампи; чорнові записи, блокноти; відомості щодо незаконної діяльності з «конвертації» безготівкових грошових коштів в готівку, які відображені на будь-яких матеріальних об`єктах (паперових чи електронних);документи контролюючих органів щодо проведення звірок, перевірок, аудиту юридичних осіб вказаної групи; грошові кошти у національній та іноземних валютах, отримані незаконним шляхом (тобто такі, походження яких не буде підтверджено належним чином); мобільні телефони та інші засоби зв`язку; флеш-носії, у тому числі й жорсткі диски; а також інші документи та носії електронної інформації, які можуть містити відомості щодо передання неправомірної грошової винагороди, змови або інших дій усупереч інтересам служби на користь вищевказаної групи юридичних осіб зі сторони службових осіб ГУ ДФС України у Харківській області.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Повний текст ухвали оголосити 28.08.2019 року о 09 годині 00 хвилин.

Слідчий суддя

27.08.2019