Ухвала

від 17.09.2019 по справі 202/4545/19

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/4545/19

Провадження № 1-кс/202/10123/2019

УХВАЛА

Іменем України

17 вересня 2019 року слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Дніпро клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про проведення обшуку, в рамках кримінального провадження № 42019040000000109 від 27.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019040000000109 від 27.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про проведення обшуку, в рамках кримінального провадження № 42019040000000109 від 27.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до клопотання, посадові особи Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237) 20.06.2018 року уклали договір з Товариством з обмеженою відповідальність «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847), предметом якого були роботи з технічного переоснащення лінії зв`язку на дільниці Запоріжжя Комиш Зоря (156 км.) та перерахували грошові кошти за виконання вищевказаного договору на рахунки ТОВ Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), які в послідуючому були перераховані на ряд підприємств, які мають «ознаки фіктивності», з метою їх послідуючої конвертизації в готівку та привласнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що частина грошових коштів, отриманих від Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця», посадовими особами ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ:38360847), були перераховані на ряд підприємств, які мають «ознаки фіктивності», а саме: ТОВ "ПАТРИК ПЛЮС" (ЄДРПОУ:40258400), ТОВ «КІВОН» (ЄДРПОУ: 41736591), ТОВ «ІНКО-ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41736963), ТОВ «КОНСТАНТА УКР» (ЄДРПОУ 42044396), ТОВ «КОРЛІОН ГРУП», ТОВ «АГРОПРОМ АЛЬЯНС КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 42103943), ТОВ «ТОРГСПЕЦ» (ЄДРПОУ 42127964), ТОВ «РАДА ТРЕЙДІНГ» (ЄДРПОУ 42128507), ТОВ «СІГМАН» (ЄДРПОУ 42128560), ТОВ «ПАКТРОН» (ЄДРПОУ 42128617), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА ЛІГА» (ЄДРПОУ 42160630), ТОВ «ІНДУСТРІАЛ-ТРЕЙДЕНІС» (ЄДРПОУ 42209470), ТОВ «ХЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 42215746), ТОВ «МАРСЕЛЬ ТРЕЙДІНГ» (ЄДРПОУ 42216781), ТОВ «СІРАДОН» (ЄДРПОУ 42217722) і ін., які здійснювали діяльність транзитно-формуючих підприємств з ознаками фіктивності, що унеможливлює проведення реальних (фактичних) поставок товарів і робіт на адресу ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ:38360847) та в послідуючому на адресу Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (ЄДРПОУ: 40081237).

Вищевказані підприємства входять до однієї групи транзито-формуючих підприємств, які не мають матеріально-технічної бази і працівників у штаті та ризиковий зміст зазначеної схеми полягає у підміні номенклатури товару та робіт, тобто невідповідності входу-виходу товару та робіт на вказаних підприємствах, що підтверджує той факт, що реалізації товарів та робіт не було, а їх діяльність була направлена на формування для ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847) податкового кредиту на товари та роботи відповідно до договорів з Регіональною філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237) та інших підприємств реального сектору економіки, з метою послідуючої конвертизації грошових коштів в готівкову форму та їх привласнення.

Додатково встановлено, що частина обладнання, якому проводилася заміна під час виконання робіт по переоснащенню лінії зв`язку, взагалі не мінялася, а використовувалося з бувшого у використанні, в тому числі з залученням до робіт працівників Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця», а фактично здійснюється документальне придбання товарів та робіт.

З метою отримання доказів по кримінальному провадженні 09.07.2019 року було отримано ухвалу Індустріального районного суду про тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення їх копій, які знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847, місцезнаходження: 49000, Дніпропетровська обл., місто Дніпро, вул. В.Вернадського (до 2015 року вул. Дзержинського), буд. 18-А, кв. 51) або за місцем розташування офісів, філіалів, відокремлених підрозділів по взаємовідносинам з Регіональною філією «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237). В ході виконання вищевказаної ухвали, представниками ТОВ «Укренергостандарт» було надано доступ до частини речей та документів, які фактично підтверджують перерахування грошових коштів, при цьому доступ до речей та документів, які б підтверджували факт виконання робіт та їх об`єми надано не було. Згідно умов договору від 20.06.2018 року, предметом якого були роботи з технічного переоснащення лінії зв`язку на дільниці Запоріжжя Комиш Зоря (156 км.), підставами для проведення розрахунків повинні бути акти виконаних робіт типових форм КБ-2в та КБ-3. В ході проведення тимчасового доступу до речей та документів, представниками ТОВ «Укренергостандарт» не було надано доступ до документів, які підтверджують походження, постачання, приймання та оплату за надані товари та роботи, а саме: податкові накладні, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт та інших документів, які б підтверджували фактичне виконання робіт та їх об`єм.

Тому, прокурор просить надати дозвіл на проведення обшуку обшуку усіх без виключення кабінетів та приміщень, які фактично займає ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847), розташованих за адресою: м. Дніпро, вул. Березинська, буд. 7, з метою відшукання та вилучення:договорів (додаткових угод), укладених між РФ «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237) та ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847), з додатками, специфікаціями до них, документів, які підтверджують походження, постачання, приймання та оплату за надані товари та роботи, а саме: податкові, видаткові та товаро-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2018 по теперішній час; реєстраційних документів на ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847), статуту підприємства; актів планових чи позапланових документальних податкових перевірок, в яких викладені висновки та описані взаємовідносини підприємства за період з 01.01.2018 по теперішній час; інформаційних довідок про розташування складських приміщень та потужностей, де зберігалося та ремонтувалося майно, ремонт чи постачання якого проводилось представниками ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ:38360847) на адресу РФ «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237), а також майна та матеріалів, які були демонтовані під час проведення робіт; наказів про призначення (звільнення, переміщення) на посади посадових осіб, а саме директора ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847) та головного бухгалтеру, які були в займаних посадах з 01.01.2018 по теперішній час, їх посадові інструкції; актів приймання-передачі майна для проведення його ремонту, всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ: 38360847) та іншими СПД (суб`єктами підприємницької діяльності) щодо діяльності пов`язаної з ремонтом і обслуговуванням електричного обладнання, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації; договори на зберігання продукції, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між суб`єктами підприємницької діяльності, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, звірки взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, а також документи, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), чорнові записи, печатки, штампи, інші документи фінансово-господарської діяльності суб`єктів підприємницької діяльності, чекові книжки, будь-які інші речі, предмети, документи, грошові кошти, матеріальні цінності, здобуті злочинним шляхом, та які мають значення для досудового розслідування і використовувались у злочинній діяльності або здобуті внаслідок її здійснення, або свідчать про легалізацію грошових коштів здобутих злочинним шляхом, та які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847) за період з 01.01.2018 по теперішній час, інші речі та документи, що мають значення для проведення досудового розслідування.

Прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про проведення обшуку, підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 9 КПК України кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У п. 42 рішення Європейського суду з прав людини від 13.01.2011 року у справі "Михалкова та інші проти України" розтлумачено, що за статтею 1 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод держава зобов`язана "гарантувати кожному, хто потребує під її юрисдикцією, права і свободи, визначені у Конвенції", що також опосередковано вимагає наявності будь-якої форми ефективного розслідування. Розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Відповідно до ч. 5 ст. 236 КПК України обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора є законним, обґрунтованим і таким, що відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України та підлягає частковому задоволенню, оскільки прокурором доведені обставини, передбачені ч. 5 ст. 234 КПК України, а проведення обшуку усіх без виключення кабінетів та приміщень, які фактично займає ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847), розташованих за адресою: м. Дніпро, вул. Ламана 17, що на праві власності належить Товариство з обмеженою відповідальністю з іноземними інвестиціями "Техренткомпані", код ЄДРПОУ 32579273, з метою відшукання та вилучення: договорів (додаткових угод), укладених між Регіональної філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237) та ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847), з додатками, специфікаціями до них, документів, які підтверджують походження, постачання, приймання та оплату за надані товари та роботи, а саме: податкові, видаткові та товаро-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2018 по теперішній час; реєстраційних документів на ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847); актів планових чи позапланових документальних податкових перевірок, в яких викладені висновки та описані взаємовідносини підприємства за період з 01.01.2018 по теперішній час; інформаційних довідок про розташування складських приміщень та потужностей, де зберігалося та ремонтувалося майно, ремонт чи постачання якого проводилось представниками ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ: 38360847) на адресу Регіональної філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237), а також майна та матеріалів, які були демонтовані під час проведення робіт; наказів про призначення (звільнення, переміщення) на посади посадових осіб, а саме директора ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847) та головного бухгалтеру, які були в займаних посадах з 01.01.2018 по теперішній час, їх посадові інструкції; актів приймання-передачі майна для проведення його ремонту, всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ: 38360847) та іншими СПД (суб`єктами підприємницької діяльності) щодо діяльності пов`язаної з ремонтом і обслуговуванням електричного обладнання, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації; договори на зберігання продукції, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між суб`єктами підприємницької діяльності, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, звірки взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, а також документи, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо).

Прокурором не доведено, що інші речі, зазначені у клопотанні мають значення для досудового розслідування кримінального провадження,тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 30 Конституції України, ст. ст. 110, 107, 131-132, 233-235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про проведення обшуку, в рамках кримінального провадження № 42019040000000109 від 27.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 42019040000000109, дозвіл на проведення обшуку усіх без виключення кабінетів та приміщень, які фактично займає ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847), розташованих за адресою: м. Дніпро, вул. Ламана 17, що на праві власності належить Товариство з обмеженою відповідальністю з іноземними інвестиціями "Техренткомпані", код ЄДРПОУ 32579273, з метою відшукання та вилучення:

- договорів (додаткових угод), укладених між Регіональної філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237) та ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847), з додатками, специфікаціями до них, документів, які підтверджують походження, постачання, приймання та оплату за надані товари та роботи, а саме: податкові, видаткові та товаро-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- реєстраційних документів на ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ:38360847);

- актів планових чи позапланових документальних податкових перевірок, в яких викладені висновки та описані взаємовідносини підприємства за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- інформаційних довідок про розташування складських приміщень та потужностей, де зберігалося та ремонтувалося майно, ремонт чи постачання якого проводилось представниками ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ: 38360847) на адресу Регіональної філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ: 40081237), а також майна та матеріалів, які були демонтовані під час проведення робіт;

- наказів про призначення (звільнення, переміщення) на посади посадових осіб, а саме директора ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ: 38360847) та головного бухгалтеру, які були в займаних посадах з 01.01.2018 по теперішній час, їх посадові інструкції;

- актів приймання-передачі майна для проведення його ремонту, всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Укренергостандарт» (ЄДРПОУ: 38360847) та іншими СПД (суб`єктами підприємницької діяльності) щодо діяльності пов`язаної з ремонтом і обслуговуванням електричного обладнання, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації; договори на зберігання продукції, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між суб`єктами підприємницької діяльності, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, звірки взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, а також документи, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо).

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали до "15" жовтня 2019 року включно.

Повний текст ухвали оголошено о 17 годині 00 хвилин 18 вересня 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1