Ухвала
від 18.09.2019 по справі 757/49104/19-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/49104/19-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 вересня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 32017100090000062 від 07.09.2017 про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

13.09.2019 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 32017100090000062 від 07.09.2017 про накладення арешту на майно, яке перебуває у володінні банківських рахунках.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

18 вересня 2019 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, через канцелярію суду подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використаннісвоїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, надходжу до наступних висновків.

Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100090000062, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ст. 386 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що впродовж серпня 2015 - травня 2017 невстановленими особами, з використанням підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «ВО «Екохім» (код 38563113), ТОВ «НВО «Укрекоінвест» (код 40361195),ТОВ «Укрвторінвест» (код 40361478), ТОВ «НВО « Укрполімер» (код 40360521), ТОВ «ТК «Еконова» (код 40358533), ТОВ «ТК «ЮВС» (код 40360317), ТОВ «ВК «Грін Лайн» (код 40360076), ТОВ «ТК «Екопродукт» (код 40359851), ТОВ «НВО «Інком» (код 40359406), ТОВ «Франк і К» (код 40192319), ПП "ІК Офір" (код 22001069), ТОВ "Промвекс Груп" (код 40466085), ТОВ "КВК ЛТД" (код 36899452), ТОВ "БК Суміш" (код 36899452), ТОВ "Трейдінвест" (код 40158236), ТОВ "ЮК "Базис Гарант" (код 40301047), ТОВ "НВП "Полікім" (код 39069337), ТОВ "Міхо Україна" (код 40190788), ТОВ "ТПК "Унівесал" (код 39952581), ТОВ "СК "Ліга Іншуренс" (код 39435965), ТОВ "Ексклюзив Естейт" (код 37621823), ТОВ "Алава ЛТД" (код 40048027), ТОВ "ФК "Довіра" (код 39923000), ТОВ "ІФК "Альянс" (код 38898691), ТОВ "ФК "Потенціал" (код 40141023), ТОВ "ДП" Спектр" (код 38910844), ТОВ "НВО "Універсал" (код 38846884), ТОВ "Ренер торг" (код 40179743), ТОВ "ІФК" Тортура" (код 40162635), ТОВ "ДП" Вектор" (код 41136098), ТОВ "КП" Екосфера" (код 40361923), ТОВ "Екотранс" (код 37068682), ТОВ "Інтернал Транс" (код 40548288) та осіб: ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_4 ) та ОСОБА_8 ( НОМЕР_5 ), здійснюється штучне формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що призвело до ненадходження коштів в бюджет у значних розмірах.

Крім того встановлено, що в рамках відпрацювання узагальненого матеріалу № 0913/2018/ДСК, який надійшов від Державної служби фінансового моніторингу України (вх. № 31/3 від 11.01.2019), щодо фінансових операцій, проведених за участю ПП «Немона» (код ЄДРПОУ 41111157), ПП «Спредл» (код ЄДРПОУ 40855971), ПП «Фіналіст» (код ЄДРПОУ 40871815), ПП «Фостис» (код ЄДРПОУ 40849030), ТОВ «Аваліс плюс» (код ЄДРПОУ 40142967), ТОВ «Дисконт.» (код ЄДРПОУ 40459764), ТОВ «Еверклаз» (код ЄДРПОУ 40553993), ТОВ «Інтерція.» (код ЄДРПОУ 40384516), ТОВ «Монтілайн» (код ЄДРПОУ 41056547), ТОВ «Морган сейт» (код ЄДРПОУ 40525136), ТОВ «Ольмекс» (код ЄДРПОУ 40555164), ТОВ «Позітрон+» (код ЄДРПОУ 40684595), ТОВ «Прайдекс пром» (код ЄДРПОУ 40817103), ТОВ «Сіріус ленд» (код ЄДРПОУ 40630436), ТОВ «Фітбек.» (код ЄДРПОУ 40583034), ТОВ «Фрейя ЛТД» (код ЄДРПОУ 40683008), ТОВ «Хайвад груп» (код ЄДРПОУ 40551903) та низкою фізичних осіб, отримано інформацію щодо організації невстановленими громадянами України функціонування протиправного фінансового механізму направленого на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Так, за наявною інформацією невстановлені громадяни України, за попередньою змовою, створили функціонування протиправного фінансового механізму, використовуючи реквізити підконтрольних вищезазначених підприємств, та налагодили надходження безготівкових грошових коштів на рахунки останніх від суб`єктів реального сектору економіки та від інших СПД з окремими ознаками фіктивності (які використовується в якості так званих «транзитних» підприємств).

В подальшому, використовуючи реквізити та рахунки підконтрольних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, перераховані безготівкові грошові кошти знімались готівкою через Cash-термінали, POS-термінали та каси АТ «Альфа-Банк», АТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро», ПАТ «Ідея Банк», ПАТ «ПУМБ» особисто та/або довіреною особою, а саме наступними громадянами України:

ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6 ); ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_7 ); ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_8 ); ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_9 ); ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10 ); ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11 ); ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12 ); ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13 ); ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_14 ); ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_15 ); ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_16 ); ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_17 ); ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_18 ); ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_19 ); ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_20 ); ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_21 ); ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_22 ); ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_23 ); ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_24 ); ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_25 ); ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_26 ); ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_27 ); ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_28 ); ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_29 ); ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_30 ); ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_31 ); ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_32 ); ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_33 ); ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_34 ); ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_35 ); ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_36 ); ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_37 ); ОСОБА_41 (ІПН НОМЕР_38 ); ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_39 ); ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_40 ); ОСОБА_44 (ІПН НОМЕР_41 ); ОСОБА_45 (ІПН НОМЕР_42 ); ОСОБА_46 (ІПН НОМЕР_43 ); ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_44 ); ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_45 ); ОСОБА_49 (ІПН НОМЕР_46 ); ОСОБА_50 (ІПН НОМЕР_47 ); ОСОБА_51 (ІПН НОМЕР_48 ); ОСОБА_52 (ІПН НОМЕР_49 ); ОСОБА_53 (ІПН НОМЕР_50 ); ОСОБА_54 (ІПН НОМЕР_51 ); ОСОБА_55 (ІПН НОМЕР_52 ); ОСОБА_56 (ІПН НОМЕР_53 ); ОСОБА_57 (ІПН НОМЕР_54 ); ОСОБА_58 (ІПН НОМЕР_55 ); ОСОБА_59 (ІПН НОМЕР_56 ); ОСОБА_60 (ІПН НОМЕР_57 ); ОСОБА_61 (ІПН НОМЕР_58 ); ОСОБА_62 (ІПН НОМЕР_59 ); ОСОБА_63 (ІПН НОМЕР_60 ); ОСОБА_64 (ІПН НОМЕР_61 ); ОСОБА_65 (ІПН НОМЕР_62 ); ОСОБА_66 (ІПН НОМЕР_63 ); ОСОБА_67 (ІПН НОМЕР_64 ); ОСОБА_68 (ІПН НОМЕР_65 ).

Згідно інформації узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, клієнтами-замовниками протиправних фінансових послуг, які здійснювали перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки ПП «Немона», ПП «Спредл», ПП «Фіналіст», ПП «Фостис», ТОВ «Аваліс плюс», ТОВ «Дисконт.», ТОВ «Еверклаз», ТОВ «Інтерція.», ТОВ «Монтілайн», ТОВ «Морган сейт», ТОВ «Ольмекс», ТОВ «Позітрон+», ТОВ «Прайдекс пром», ТОВ «Сіріус ленд», ТОВ «Фітбек.», ТОВ «Фрейя ЛТД», ТОВ «Хайвад груп», являються наступні юридичні особи:

ТОВ «Плеймор» (код ЄДРПОУ 42146369); ТОВ «Найспром» (код ЄДРПОУ 42098551); ТОВ «Севен кард» (код ЄДРПОУ 41956716); ТОВ «Метал буд-регіон» (код ЄДРПОУ 41940014); ТОВ «Збут метал-траст» (код ЄДРПОУ 41938021); ТОВ «Тіргартен» (код ЄДРПОУ 41908856); ТОВ «Купрумоптторг» (код ЄДРПОУ 41584493); ТОВ «Барот ойл» (код ЄДРПОУ 41486647); ПП «Радоніт 2017» (код ЄДРПОУ 41339511); ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДРПОУ 41339265); ТОВ «Атлант капітал» (код ЄДРПОУ 41317440); ТОВ «Кромторг» (код ЄДРПОУ 41159288); ПП «Галузеві перспективи» (код ЄДРПОУ 41146237); ПП «Ковераж» (код ЄДРПОУ 41100957); ПП «Семруг» (код ЄДРПОУ 41100831); ПП «Шилонен» (код ЄДРПОУ 41097390); ТОВ «Ларгос ЛТД» (код ЄДРПОУ 41075884); ТОВ «Алвідас» (код ЄДРПОУ 41075549); ТОВ «Пренсо компані» (код ЄДРПОУ 41069378); ТОВ «Агро-клер» (код ЄДРПОУ 41067721); ТОВ «Маклет» (код ЄДРПОУ 41041766); ТОВ «Альдарекс» (код ЄДРПОУ 41014491); ТОВ «Євро-рент» (код ЄДРПОУ 40990143); ТОВ «Таргет глобал» (код ЄДРПОУ 40979769); ТОВ «Корсо універс» (код ЄДРПОУ 40937619); ПП «Рем-пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 40912442); ТОВ «Велот» (код ЄДРПОУ 40818222); ТОВ «Деніан» (код ЄДРПОУ 40817669); ТОВ «Локмікс» (код ЄДРПОУ 40784927); ТОВ «Топаз техно» (код ЄДРПОУ 40722614); ПП «Оффсет-16» (код ЄДРПОУ 40698880); ТОВ «Онікс пройм» (код ЄДРПОУ 40664741); ТОВ «Продсістем компані» (код ЄДРПОУ 40627720); ТОВ «Лоджик сістемс» (код ЄДРПОУ 40616724); ТОВ «Пальміра еволюшн» (код ЄДРПОУ 40613896); ТОВ «Катаран-групп» (код ЄДРПОУ 40596813); ПП «Сіріус М» (код ЄДРПОУ 40560420); ПП «Чартер Україна (код ЄДРПОУ 40547148); ПП «Артель Україна» (код ЄДРПОУ 40546804); ТОВ «Билд грол» (код ЄДРПОУ 40532592); ТОВ «Консалт плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 40517836); ТОВ «Укрбренд» (код ЄДРПОУ 40465406); ТОВ «Евроторг» (код ЄДРПОУ 40462981); ПП «Золоте море» (код ЄДРПОУ 40426959); ТОВ «Бізнесгруп альянс» (код ЄДРПОУ 40395659); ПП «Зернові традиціі» (код ЄДРПОУ 40346423); ТОВ «Вест конт» (код ЄДРПОУ 40323888); ПП «Агрохолдінг перспектива» (код ЄДРПОУ 40317937); ТОВ «Дилер груп» (код ЄДРПОУ 40286768); ТОВ «Сопа-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40247839); ТОВ «Кепітал голд бізнес» (код ЄДРПОУ 40222510); ТОВ «Інвест брайт» (код ЄДРПОУ 40169536); ТОВ «Перша депозитарна установа» (код ЄДРПОУ 40164260); ТОВ «Форт ресурс» (код ЄДРПОУ 40148008); ТОВ «Адісон» (код ЄДРПОУ 40145599); ТОВ «Сальп Україна» (код ЄДРПОУ 40110042); ТОВ «Отока» (код ЄДРПОУ 40094906); ТОВ «Пірс трейд» (код ЄДРПОУ 40093808); БО віра у майбутнє (код ЄДРПОУ 40080818); ТОВ «Промтехтранс» (код ЄДРПОУ 40047065); ТОВ «Еліас інжиніринг» (код ЄДРПОУ 39941920); ТОВ «Метал-продакт» (код ЄДРПОУ 39928831); ТОВ «Шерман груп» (код ЄДРПОУ 39838832); ТОВ «Драфт-ат» (код ЄДРПОУ 39791255); ТОВ «Деаконт» (код ЄДРПОУ 39779589); ТОВ «Дел систем» (код ЄДРПОУ 39737088); ТОВ «Арт-прайс» (код ЄДРПОУ 39718589); ТОВ «Ліст сервіс» (код ЄДРПОУ 39706479); ТОВ «Кантарі-фінанс груп» (код ЄДРПОУ 39668690); ТОВ «Оптіма-Д» (код ЄДРПОУ 39593898); ТОВ «БК сіті-інвест-буд» (код ЄДРПОУ 39582158); ТОВ «Аркада трейд груп» (код ЄДРПОУ 39521582); ТОВ «Поліс плюс груп» (код ЄДРПОУ 39518579); ТОВ «Промислова компанія азимут» (код ЄДРПОУ 39379691); ТОВ «Райт партнер» (код ЄДРПОУ 39201162); ТОВ «Промпартнер» (код ЄДРПОУ 38883156); ТОВ «Акрополе» (код ЄДРПОУ 38776079); ТОВ «Івент менеджмент груп» (код ЄДРПОУ 38728596); ТОВ «КУА «Атлантіс капітал» (код ЄДРПОУ 38090420); ЖБК «Нова будова глорія» (код ЄДРПОУ 37368630); ТОВ «Енерджі авто» (код ЄДРПОУ 37180633); ТОВ «Ейджджи агроменеджмент» (код ЄДРПОУ 37176244); ТОВ «Зірекс» (код ЄДРПОУ 37129975); ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097); ЖБК «Нова будова вікторія» (код ЄДРПОУ 36588335); ТОВ «Пробіовет Україна» (код ЄДРПОУ 36559440); ТОВ «Техно-парк» (код ЄДРПОУ 36469511); ТОВ «Компанія атраком» (код ЄДРПОУ 36460680); ТОВ «СД капітал» (код ЄДРПОУ 36284728); ТОВ «Агро-тім-проскурів» (код ЄДРПОУ 36195942); ПП «Вілоден-плюс» (код ЄДРПОУ 36061969); ПАТ «ЗНКВІФ твій власний дім» (код ЄДРПОУ 35883808); ТОВ «ПІГ трансконтиненталь» (код ЄДРПОУ 35831718); ТОВ «Крайтек Україна» (код ЄДРПОУ 35744751); ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика космонавтів» (код ЄДРПОУ 35652996); ПП «Бессарабія-В» (код ЄДРПОУ 35434347); ТОВ «Лани драбівщини» (код ЄДРПОУ 35261275); ТОВ «Галамет» (код ЄДРПОУ 34990596); ТОВ «Кассія ЛТД» (код ЄДРПОУ 34799033); ТОВ «ТБК трансбудсервіс» (код ЄДРПОУ 34723725); ПП «Гайсин-м`ясокомбінат» (код ЄДРПОУ 34058430); ТОВ «Будінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 33192540); ПП «Юріан» (код ЄДРПОУ 33189208); ТОВ «Інформатика» (код ЄДРПОУ 32768591); ТОВ «Енергокапітал» (код ЄДРПОУ 32672040); ТОВ «Ферко» (код ЄДРПОУ 31681342); ТОВ «ПП проектемб» (код ЄДРПОУ 31445295); ПП «Авант» (код ЄДРПОУ 30927096); ТОВ «Ван-брок» (код ЄДРПОУ 30652902); ТОВ «Компанія зевс ЛТД» (код ЄДРПОУ 30362061); ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757); ТОВ «Техінвестпостач» (код ЄДРПОУ 25386911); Спільне підприємство «Агроспецмонтажник» (код ЄДРПОУ 21952182); ТОВ «Фірми ден ЛТД» (код ЄДРПОУ 21310710).

Крім того, в ході аналізу матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлено клієнтів-замовників протиправних фінансових послуг, які безпосередньо здійснювали перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки підконтрольних номінальних фізичних осіб-підприємців та рахунки фізичних осіб, а саме:

- ПП «Лас лахас» (код ЄДРПОУ 41110730);

- ТОВ «Ево системс» (код ЄДРПОУ 39941496);

- ПП «Стандарт груп» (код ЄДРПОУ 39280375);

- ПП «Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 39163468);

- ТОВ «Експрес-бюро» (код ЄДРПОУ 37757060);

- ТОВ «Автоцентр прага авто на кільцевій» (код ЄДРПОУ 35997739).

Крім того встановлено, що ГУБКОЗ СБ України у ході відпрацювання доручення отримано фактичні дані щодо діяльності на території Київського регіону протиправного фінансового механізму, члени якого причетні до впровадження на базі АТ «АКБ «Конкорд» протиправної фінансової схеми, направленої на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні СГД та розкрадання державних/бюджетних коштів.

Зокрема, з метою реалізації своїх намірів, фігуранти справи зареєстрували на підставних осіб комерційні структури, відкрили для них рахунки в АТ «АКБ «Конкорд» та налагодили надходження на них безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів господарювання, в т.ч. з державною часткою. В подальшому, шляхом здійснення, за сприяння співробітників вказаної банківської установи, низки незаконних фінансових оборудок, зазначені кошти переводяться у готівку та привласнюються.

Так, проведеними заходами встановлено, що членами угрупування придбано низку підконтрольних підприємств (ТОВ «Пельм шен» (ЄДРПОУ 42302414); ТОВ «Паблік інвест» (ЄДРПОУ 42302393); ТОВ «Пролен» (ЄДРПОУ 42251653); ТОВ «Залос» (ЄДРПОУ 42248734); ТОВ «Кремон» (ЄДРПОУ 42248724); ТОВ «Рошем» (ЄДРПОУ 42248698); ТОВ «Рауль» (ЄДРПОУ 42244143); ТОВ «Берташ» (ЄДРПОУ 42244080); ТОВ «Кенук» (ЄДРПОУ 42243731); ТОВ «Кегол» (ЄДРПОУ 42243527); ТОВ «Дудис» (ЄДРПОУ 42243032); ТОВ «Аспінгрейдс» (ЄДРПОУ 42127016); ТОВ «Бейл кросс» (ЄДРПОУ 42126908); ТОВ «Берген штіль» (ЄДРПОУ 42126803); ТОВ «Бізуроз» (ЄДРПОУ 42126723); ТОВ «Вафа плюс» (ЄДРПОУ 42126693); ТОВ «Вур гозеру» (ЄДРПОУ 42126651); ТОВ «Кампостілс» (ЄДРПОУ 42126426); ТОВ «Клісто фіас» (ЄДРПОУ 42126321); ТОВ «Контемоурі» (ЄДРПОУ 42126274); ТОВ «Лауді-локс» (ЄДРПОУ 42126248); ТОВ «Ліноквен» (ЄДРПОУ 42126211); ТОВ «Нарто стате» (ЄДРПОУ 42126164); ТОВ «Нордс тренд» (ЄДРПОУ 42126122); ТОВ «Ройбен лео» (ЄДРПОУ 42126101); ТОВ «Руні арко» (ЄДРПОУ 42126068); ТОВ «Тотал кордис» (ЄДРПОУ 42126054); ТОВ «Тріторез» (ЄДРПОУ 42126033); ТОВ «Фест корбі» (ЄДРПОУ 42126012); ТОВ «Фугут шарлі» (ЄДРПОУ 42126007); ТОВ «Далкомпродукт» (ЄДРПОУ 41801775); ТОВ «Вольменер» (ЄДРПОУ 41801733); ТОВ «Пельбол» (ЄДРПОУ 41801639); ТОВ «Пельмол» (ЄДРПОУ 41801581); ТОВ «Труфолст» (ЄДРПОУ 41801555); ТОВ «Діфуроз» (ЄДРПОУ 41801508); ТОВ «Адапттех» (ЄДРПОУ 41801424); ТОВ «Вовменер» (ЄДРПОУ 41801356); ТОВ «Пельмпродукт» (ЄДРПОУ 41801309); ТОВ «Ренталс ПМ» (ЄДРПОУ 41801267); ТОВ «Нікос РД» (ЄДРПОУ 41801210); ТОВ «Варма ТМ» (ЄДРПОУ 41801178); ТОВ «Барма ТМ» (ЄДРПОУ 41801107); ТОВ «Адмос» (ЄДРПОУ 41800965); ТОВ «Пельмпромтех» (ЄДРПОУ 41800876); ТОВ «Пельраст» (ЄДРПОУ 41800808); ТОВ «Стармень» (ЄДРПОУ 41800719); ТОВ «Техномолл» (ЄДРПОУ 41800546); ТОВ «Трансгрупхолдинг» (ЄДРПОУ 41800514); ТОВ «Транстулз» (ЄДРПОУ 41800394); ТОВ «Бодимейстер» (ЄДРПОУ 41800310); ТОВ «Інтермень» (ЄДРПОУ 41800242); ТОВ «Котмаркет» (ЄДРПОУ 41800180); ТОВ «Камелеон» (ЄДРПОУ 41800111); ТОВ «Бевардер» (ЄДРПОУ 41800085); ТОВ «Норден.» (ЄДРПОУ 41800038); ТОВ «Шиофок» (ЄДРПОУ 41800001); ТОВ «Меньстар» (ЄДРПОУ 41799960); ТОВ «Техногод» (ЄДРПОУ 41799887); ТОВ «Торговий дім труд» (ЄДРПОУ 41769742); ТОВ «Патриотас.» (ЄДРПОУ 41731216); ТОВ «Петролера» (ЄДРПОУ 41731169); ТОВ «Реймс інвест» (ЄДРПОУ 41731132); ТОВ «Пумас» (ЄДРПОУ 41731111); ТОВ «Патриотас» (ЄДРПОУ 41731064); ТОВ «Хостерт» (ЄДРПОУ 41731059); ТОВ «Соана» (ЄДРПОУ 41731043); ТОВ «Лінфілд» (ЄДРПОУ 41731038); ТОВ «Вестерн стима» (ЄДРПОУ 41731017); ТОВ «Домжале» (ЄДРПОУ 41731001); ТОВ «Ллейда» (ЄДРПОУ 41730982); ТОВ «Модена стейт» (ЄДРПОУ 41730961); ТОВ «Цеглед» (ЄДРПОУ 41730956); ТОВ «Феллбах» (ЄДРПОУ 41730940); ТОВ «Баийя» (ЄДРПОУ 41730935); ТОВ «Пеньяроль» (ЄДРПОУ 41730927); ТОВ «Мерсинс» (ЄДРПОУ 41730914); ТОВ «Перуджа.» (ЄДРПОУ 41730909); ТОВ «Магреб стиль» (ЄДРПОУ 41730888); ТОВ «Хувентуд» (ЄДРПОУ 41730872); ТОВ «Портадаун» (ЄДРПОУ 41730867); ТОВ «Офспор» (ЄДРПОУ 41730851); ТОВ «Петролспор» (ЄДРПОУ 41730846); ТОВ «Драмас» (ЄДРПОУ 41730830); ТОВ «Кобленц» (ЄДРПОУ 41730813); ТОВ «Корк сити» (ЄДРПОУ 41730799); ТОВ «Кайсар торг» (ЄДРПОУ 41730741); ТОВ «Вестерло» (ЄДРПОУ 41730736); ТОВ «Конфітраст» (ЄДРПОУ 41728329); ТОВ «Алекс стайл» (ЄДРПОУ 41659161); ТОВ «Вартекс імперія» (ЄДРПОУ 41658901); ТОВ «Віксен інжиніринг» (ЄДРПОУ 41658660); ТОВ «Кастор лімітед» (ЄДРПОУ 41658498); ТОВ «Раннерс» (ЄДРПОУ 41658372); ТОВ «Боді лайф» (ЄДРПОУ 41658367); ТОВ «Інплайз сіті» (ЄДРПОУ 41658241); ТОВ «Телфорд стейт» (ЄДРПОУ 41658220); ТОВ «Колон стандарт» (ЄДРПОУ 41658194); ТОВ «Ретро торг» (ЄДРПОУ 41658168); ТОВ «Контур системс» (ЄДРПОУ 41658131); ТОВ «Стілерс» (ЄДРПОУ 41658110); ТОВ «Преміум деніс» (ЄДРПОУ 41658090); ТОВ «Голден переробка» (ЄДРПОУ 41658037); ТОВ «Рієка інтернешнл» (ЄДРПОУ 41658000); ТОВ «Вісла інвест» (ЄДРПОУ 41657997); ТОВ «Таскер» (ЄДРПОУ 41657934); ТОВ «Смарт пак торг» (ЄДРПОУ 41657871); ТОВ «Імперіал партнер» (ЄДРПОУ 41648301); ТОВ «Вельдау інвест» (ЄДРПОУ 41625698); ТОВ «Міранда альянс» (ЄДРПОУ 41586214); ТОВ «БК Протей» (ЄДРПОУ 41578271); ТОВ «Ерстен торг» (ЄДРПОУ 41566439); ТОВ «Еко-торг-інтер» (ЄДРПОУ 41566360); ТОВ «Гамма укр торг» (ЄДРПОУ 41516477); ТОВ «Бізгруп арен» (ЄДРПОУ 41516456); ТОВ «Профіт строй» (ЄДРПОУ 41410929); ТОВ «Алемроб» (ЄДРПОУ 41207231); ТОВ «Йоркінвел» (ЄДРПОУ 41204204); ТОВ «Лантерго» (ЄДРПОУ 41203298); ТОВ «Пакром» (ЄДРПОУ 41202411); ТОВ «Лантраст» (ЄДРПОУ 41153003); ТОВ «Компанія мультистрой» (ЄДРПОУ 41143330); ПП «Сейлз промоушн» (ЄДРПОУ 41101458); ТОВ «Злато-бізнес» (ЄДРПОУ 41060527); ТОВ «Енерсіті» (ЄДРПОУ 41042183); ТОВ «Декіт» (ЄДРПОУ 41041808); ТОВ «Технобренд груп» (ЄДРПОУ 40919186); ТОВ «Будівельна компанія «Профітван» (ЄДРПОУ 40916300); ТОВ «Кайрос орбітал» (ЄДРПОУ 40883087); ТОВ «Епатаж медіа» (ЄДРПОУ 40411523); ТОВ «Нуар консалт» (ЄДРПОУ 40222091); ТОВ «Болтон сіті груп» (ЄДРПОУ 40100249); ТОВ «Візфорд» (ЄДРПОУ 40080647); ТОВ «Лінтрейд» (ЄДРПОУ 40080584); ТОВ «Серверне забезпечення» (ЄДРПОУ 39982223); ТОВ «Технології великих масивів даних» (ЄДРПОУ 39930861); ТОВ «Бізнес євро плюс» (ЄДРПОУ 39857834); ТОВ «Кенворк» (ЄДРПОУ 39727682); ТОВ «Давід строй» (ЄДРПОУ 38943010); ФОП ОСОБА_69 (ІПН НОМЕР_66 ); ФОП ОСОБА_70 (ІПН НОМЕР_67 ); ФОП ОСОБА_71 (ІПН НОМЕР_68 ); ФОП ОСОБА_72 (ІПН НОМЕР_69 ); ФОП ОСОБА_73 (ІПН НОМЕР_70 ); ФОП ОСОБА_74 (ІПН НОМЕР_71 ); ФОП ОСОБА_75 (ІПН НОМЕР_72 ), що зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають. Пов`язаність між собою зазначених у додатку № 1 підприємств з окремими ознаками фіктивності, причетність до єдиного загального протиправного фінансового механізму, та факт того, що вказані ФСГД підконтрольні одній групі осіб підтверджується офіційними матеріалами відповідного Департаменту Державної фіскальної служби України щодо ІР-адрес, з яких подається податкова звітність до фіскальних органів (податкова звітність всіх ФСГД надходить з наступних ІР-адрес, а саме: 94.23.169.9 - Чеська Республіка, 54.37.117.68- Литовська Республіка,54.36.28.155 - Чеська Республіка, 51.254.181.56 - Чеська Республіка, 188.165.29.149 - Литовська Республіка, 188.165.25.49 - Литовська Республіка, НОМЕР_73 - Чеська Республіка, НОМЕР_74 - Федеративна Республіка Німеччина, 137.74.232.200 - Литовська Республіка).

На даний час учасниками протиправного фінансового механізму налагоджено надходження безготівкових грошових коштів від підприємств-замовників протиправних фінансових послуг, які зацікавлені в незаконній мінімізації податкових платежів, переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та подальшому їх привласнення.

У подальшому, отримані безготівкові кошти, учасники протиправної фінансової схеми переводять на рахунки підконтрольних фізичних осіб ( ОСОБА_70 (ІПН НОМЕР_67 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), ОСОБА_69 (ІПН НОМЕР_66 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), ОСОБА_71 (ІПП НОМЕР_68 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), відкриті AT «АКБ «Конкорд», ПАТ «МТБ Банк», AT «Сбербанк», АБ «Південний», АБ «Укргазбанк», AT «ОТП Банк», AT «Укрсоцбанк», AT КБ «Приватбанк», AT «Райффайзен Банк Аваль» та AT «ПУМБ», з яких вони знімаються готівкою та, за відрахуванням відповідного відсотку, видаються посадовим особам або представникам підприємств - замовників протиправних фінансових послуг.

Крім того в ході допиту ОСОБА_76 встановлено, що на прохання невстановлених досудовим розслідування осіб, протягом 2018 року, він за грошову винагороду проводив операції із зняття готівки у відділеннях АТ КБ «Приватбанк», після чого передавав кошти невстановленим особам, а за свої послуги отримував винагороду. Під час кожної з операцій зі зняття готівки, ОСОБА_76 отримував в касі суми коштів від 50 тис. грн. до 700 тис. грн. Походження знятих з розрахункового рахунку коштів ОСОБА_76 не відомо.

Крім того в ході допиту ОСОБА_76 встановлено, що директором та засновником ТОВ «Бейл Кросс»(ЄДРПОУ 42126908) та ТОВ «Вур Гозеру»(ЄДРПОУ 42126651) він виступив за грошову винагороду, відношення до господарської діяльності вказаних товариств не має.

При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної фінансової схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, членами протиправного фінансового механізму в податковій звітності відображається придбання підконтрольними підприємствами товарно- матеріальних цінностей у реальнодіючих підприємств (підприємства згідно з додатком № 3), які за специфікою власної діяльності отримують невраховані готівкові кошти та потребують документального відображення «фіктивних» продаж власних товарів за безготівку, які реалізовуються поза межами податкового обліку.

Крім того, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної фінансової схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, членами протиправного фінансового механізму до загальної незаконної фінансової схеми залучено підконтрольні реальнодіючі підприємства ТОВ «Епатаж медіа» (ЄДРПОУ 40411523), ТОВ «Бізнес євро плюс» (код СДРПОУ 39857834), ТОВ «Епатаж медіагруп» (ЄДРПОУ 39421533), ТОВ «Епатаж груп» (ЄДРПОУ 35623629).

Отримані дані свідчать що до складу організованої групи входять: ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 та інші, які попередньо зорганізувались в стійке об`єднання для вчинення злочинів в сфері фінансово- господарської діяльності. При цьому, учасники групи об`єднані єдиним планом з розподілом функцій, спрямованих на досягнення мети плану, відомої всім її учасникам.

Проведеними заходами встановлено організаційно-штатну структуру організованого протиправного фінансового механізму, частково його членів, та визначено функціональні обов`язки причетних до протиправної діяльності осіб, а саме:

1. ОСОБА_80 (ІПН НОМЕР_75 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженець м. Києва, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5 ) - фактично є організатором угрупування. Безпосередньо здійснює керівництво та віддає вказівки іншим учасникам протиправного фінансового механізму щодо прийняття платежів та видачі готівкових коштів, встановлює вартість протиправних послуг у вигляді відсотків від коштів, перерахованих на рахунки підприємств, вирішує проблемні питання, які виникають з працівниками правоохоронних та контролюючих органів, використовуючи власні корупційні зв`язки, контактує з найбільшими замовниками протиправних послуг.

2. ОСОБА_81 (ІПН НОМЕР_76 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженка м. Жашків Черкаської області, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_6 , користується автотранспортним засобом Volkswagen Passat з д.н.з. НОМЕР_77 , № кузова: НОМЕР_78 ) - відповідає за зв`язок з клієнтами-замовниками протиправних фінансових послуг з приводу надходження безготівкових грошових коштів на рахунки ФСГД, керує останніми, здійснює придбання податкового кредиту «зустрічного потоку» та отримання не облікованих готівкових грошових коштів, організовує видачу незаконно обготівкованих грошових коштів клієнтам-замовникам протиправних фінансових послуг.

3. ОСОБА_82 (ІПН НОМЕР_79 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженка м.Києва, зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_7 ) - відповідає за реєстрацію податкових накладних клієнтам-замовникам протиправних фінансових послуг, ведення податкового обліку підконтрольних фіктивних підприємств та повне супроводження клієнтів-замовників протиправних фінансових послуг.

Крім того, причетність ОСОБА_83 та ОСОБА_84 до протиправної фінансової діяльності підтверджується виписками по особовим рахункам банківських карток AT КБ «Приватбанк», які отримані оперативним шляхом. Так, згідно вказаних матеріалів, ОСОБА_79 (особовий рахунок № НОМЕР_80 , номер банківської картки № НОМЕР_81 ) та ОСОБА_84 (особовий рахунок № НОМЕР_82 , номери банківських карток № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 ) отримують безготівкові грошові кошти в якості заробітної плати за виконання функцій у протиправному фінансовому механізмі, з призначенням: «оплата за послуги», «оплата за рекламні послуги» та «за розробку баз даних», з рахунків наступних підконтрольних фіктивних СГД та підставних фізичних осіб: ОСОБА_85 (ІПН НОМЕР_66 ), ОСОБА_86 (ІПН НОМЕР_68 ), ТОВ «Аспінгрейдс» (ЄДРПОУ 42127016), ТОВ «Пельраст» (ЄДРПОУ 41800808), ТОВ «Клісто фіас» (ЄДРПОУ 42126321), ТОВ «Пельмол» (ЄДРПОУ 41801581), ТОВ «Епатаж медіа» (ЄДРПОУ 40411523), ТОВ «Рошем» (ЄДРПОУ 42248698), ТОВ «Кенук» (ЄДРПОУ 42243731), ТОВ «БК Протей» (ЄДРПОУ 41578271), ТОВ «Алемроб» (ЄДРПОУ 41207231), а також від ОСОБА_87 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІПН НОМЕР_86 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , батько організатора протиправного фінансового механізму ОСОБА_88 ).

Крім того встановлено, що ГУБКОЗ СБ України у ході відпрацювання доручення, проведено аналіз матеріалів податкової звітності (Єдиний реєстр податкових накладних) щодо основних клієнтів-замовників протиправних фінансових послуг ФСГД ОСОБА_88 , які контролюються ОСОБА_89 , а саме: ТОВ «Елопласт груп» (код ЄДРПОУ 41224655) та ТОВ «Техноелітстрой» (код ЄДРПОУ 41846046), встановлено нові ФСГД, які використовуються ОСОБА_90 з метою вчинення протиправної діяльності.

Так, в ході зазначеного аналізу встановлено, що ОСОБА_91 продовжує вчинювати кримінальні правопорушення проти власності та у сфері господарської діяльності, що полягає в ухиленні від сплати обов`язкових податкових платежів до Державного бюджету України, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України. Крім того, встановлено нові підприємства з окремими ознаками фіктивності, які підконтрольні ОСОБА_92 , та за допомогою яких надаються протиправні фінансові послуги підприємствам ОСОБА_93 та іншим особам, а саме:

1. ТОВ «Базис кепітал груп» (код ЄДРПОУ 42971101, директор ОСОБА_94 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ). Крім того, ОСОБА_95 являється директором ТОВ «Маркатвен» (код ЄДРПОУ 32531699) та ТОВ «Торговий дім Адаман» (код ЄДРПОУ 42963462);

2. ТОВ «Брукбуд» (код ЄДРПОУ 42769900, директор ОСОБА_96 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_9 ). Крім того, ОСОБА_97 являється директором ТОВ «Морус інвест» (код ЄДРПОУ 42005357) та ТОВ «Мантор» (код ЄДРПОУ 40157061);

3. ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750, директор ОСОБА_98 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_10 ). Крім того, ОСОБА_99 являється директором ТОВ «ОК «Сек`юріті корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42940534) та ТОВ «Українська паливно-енергетична група» (код ЄДРПОУ 40104620);

3. ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337, директор ОСОБА_100 , засновник ОСОБА_101 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_11 ). Крім того, ОСОБА_102 являється директором ТОВ «Мегапалм» (код ЄДРПОУ 42480358), ОСОБА_103 являється директором ТОВ «Редфорд капітал» (код ЄДРПОУ 41858800);

4. ТОВ «Юниверс торг» (код ЄДРПОУ 42480248, директор ОСОБА_104 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_12 ). Крім того, ОСОБА_105 являється директором ТОВ «Сільвер найт» (код ЄДРПОУ 42480177) та ТОВ «Бруно марс» (код ЄДРПОУ 42480269);

5. ТОВ «Лембергрейл» (код ЄДРПОУ 42461178, директор ОСОБА_106 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_13 ). Крім того, ОСОБА_107 являється директором ТОВ «Зернольвівпостач» (код ЄДРПОУ 42452085), ТОВ «Злата ком» (код ЄДРПОУ 42975043) та ТОВ «Аровент» (код ЄДРПОУ 41062189);

6. ТОВ «Ільбавбуд» (код ЄДРПОУ 42460923, директор ОСОБА_108 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_14 ). Крім того, ОСОБА_109 являється директором ТОВ «Глобал конкорд» (код ЄДРПОУ 42185151);

7. ТОВ «Вітамін постач» (код ЄДРПОУ 42166741, директор ОСОБА_110 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_15 ). Крім того, ОСОБА_111 являється директором ТОВ «Бест глобал» (код ЄДРПОУ 41785895), ТОВ «Автосвіт 2018» (код ЄДРПОУ 39887497) та ТОВ «Хедстоун» (код ЄДРПОУ 41125133);

8. ТОВ «Трендмаркет» (код ЄДРПОУ 42104910, директор ОСОБА_112 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 );

9. ТОВ «Будмінмаш» (код ЄДРПОУ 42104486, директор ОСОБА_112 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 ).

Також, за результатами проведеного аналізу реєстраційних даних вищевказаних підприємств встановлено, що зазначені посадові особи були призначені протягом липня-серпня 2019 року, що свідчить про їх приналежність до однієї групи «транзитно-конвертаційних» підприємств.

Крім того,

1. ТОВ «Базис кепітал груп» (код ЄДРПОУ 42971101) та ТОВ «ОК «Сек`юріті корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42940534) мають однакове місце реєстрації: Донецька область, м. Маріуполь, Центральний район, бульвар Шевченка, буд. 91);

2. ТОВ «Маркатвен» (код ЄДРПОУ 32531699) та ТОВ «Українська паливно-енергетична група» (код ЄДРПОУ 40104620) мають однакове місце реєстрації: м. Миколаїв, Центральний район, вул. Нікольська, буд. 25;

3. ТОВ «Торговий дім Адаман» (код ЄДРПОУ 42963462) та ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750) мають однакове місце реєстрації: Донецька область, м. Маріуполь, Центр. район, проспект Миру, буд. 71;

4. ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337), ТОВ «Юниверс торг» (код ЄДРПОУ 42480248) та ТОВ «Мегапалм» (код ЄДРПОУ 42480358) мають однакове місце реєстрації: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, буд. 21, офіс 13);

5. ТОВ «Трендмаркет» (код ЄДРПОУ 42104910) та ТОВ «Будмінмаш» (код ЄДРПОУ 42104486) мають спільного директора: ОСОБА_112 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 ) та однакове місце реєстрації: АДРЕСА_17 ).

Також, оперативним шляхом встановлено банківські установи та рахунки вище перелічених підприємств, які використовуються ОСОБА_90 та залучено до протиправного фінансового механізму, а саме:

- які відкриті в Київське ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, код ЄДРПОУ 14360570, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 12/16): ТОВ «Базис кепітал груп» (код ЄДРПОУ 42971101) № НОМЕР_87 (українська гривня) відкритий 26.07.2019, № НОМЕР_88 (українська гривня) відкритий 26.07.2019, № НОМЕР_89 (українська гривня) відкритий 26.07.2019, № НОМЕР_90 (українська гривня) відкритий 26.07.2019; ТОВ «Маркатвен» (код ЄДРПОУ 32531699) № НОМЕР_91 (українська гривня) відкритий 06.08.2019, № НОМЕР_92 (українська гривня) відкритий 06.08.2019; ТОВ «ОК «Сек`юріті корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42940534) № НОМЕР_93 (українська гривня) відкритий 17.07.2019, № НОМЕР_94 (українська гривня) відкритий 17.07.2019, № НОМЕР_95 (українська гривня) відкритий 17.07.2019, № НОМЕР_96 (українська гривня) відкритий 17.07.2019; ТОВ «Українська паливно-енергетична група» (код ЄДРПОУ 40104620) № НОМЕР_97 (українська гривня) відкритий 19.10.2017, № НОМЕР_98 (українська гривня) відкритий 20.10.2017, № НОМЕР_99 (українська гривня) відкритий 23.11.2015, № НОМЕР_100 (українська гривня) відкритий 28.09.2017, № НОМЕР_101 (українська гривня) відкритий 28.09.2017, № НОМЕР_102 (українська гривня) відкритий 19.10.2017, № НОМЕР_103 (українська гривня) відкритий 20.10.2017, № НОМЕР_104 (українська гривня) відкритий 29.05.2019, № НОМЕР_105 (українська гривня) відкритий 29.05.2019, № НОМЕР_106 (долар США) відкритий 07.02.2017, № НОМЕР_107 (українська гривня) відкритий 23.11.2015, № НОМЕР_108 (долар США) відкритий 07.02.2017, № НОМЕР_109 (українська гривня) відкритий 28.09.2017, № НОМЕР_110 (українська гривня) відкритий 28.09.2017; ТОВ «Бест глобал» (код ЄДРПОУ 41785895) № НОМЕР_111 (українська гривня) відкритий 29.03.2018, № НОМЕР_112 (українська гривня) відкритий 29.03.2018, № НОМЕР_113 (українська гривня) відкритий 29.03.2018, № НОМЕР_114 (українська гривня) відкритий 29.03.2018;

- які відкриті в АТ АКБ «Львів» (МФО 325268, код ЄДРПОУ 09801546, що розташовано за адресою: м. Львів, вул. Сербська, буд. 1): ТОВ «Базис кепітал груп» (код ЄДРПОУ 42971101) № НОМЕР_115 (українська гривня) відкритий 31.07.2019; ТОВ «Торговий дім Адаман» (код ЄДРПОУ 42963462) № НОМЕР_116 (українська гривня) відкритий 31.07.2019; ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750) № НОМЕР_117 (українська гривня) відкритий 30.07.2019; ТОВ «ОК «Сек`юріті корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42940534) № НОМЕР_118 (українська гривня) відкритий 30.07.2019;

- які відкриті в АТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614, код ЄДРПОУ 14361575, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, буд. 42/4): ТОВ «Маркатвен» (код ЄДРПОУ 32531699) № НОМЕР_119 (євро) відкритий 13.03.2014, № НОМЕР_119 (українська гривня) відкритий 13.03.2014;

- які відкриті в Західне ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321, код ЄДРПОУ 14360570, що розташовано за адресою: м. Львів, вул. Липинського В., буд. 13-А): ТОВ «Брукбуд» (код ЄДРПОУ 42769900) № НОМЕР_120 (українська гривня) відкритий 31.01.2019, № НОМЕР_121 (українська гривня) відкритий 31.01.2019, № НОМЕР_122 (українська гривня) відкритий 31.01.2019, № НОМЕР_123 (українська гривня) відкритий 31.01.2019;

- які відкриті в АТ «КБ «Земельний капiтал» (МФО 305880, код ЄДРПОУ 20280450, що розташовано за адресою: м. Дніпро, проспект Пушкіна, буд. 15): ТОВ «Брукбуд» (код ЄДРПОУ 42769900) № НОМЕР_124 (українська гривня) відкритий 22.07.2019; ТОВ «Вітамін постач» (код ЄДРПОУ 42166741) № НОМЕР_125 (українська гривня) відкритий 21.06.2019;

- які відкриті в Філія «Розрахунковий центр» АТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, код ЄДРПОУ 14360570, що розташовано за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 65): ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750) № НОМЕР_126 (українська гривня) відкритий 10.07.2019, № НОМЕР_127 (українська гривня) відкритий 10.07.2019, № НОМЕР_128 (українська гривня) відкритий 10.07.2019, № НОМЕР_129 (українська гривня) відкритий 10.07.2019;

- які відкриті в АТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350, код ЄДРПОУ 34514392, що розташовано за адресою: м. Дніпро, площа Троїцька, буд. 2): ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750) № НОМЕР_130 (долар США) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_130 (євро) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_130 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_131 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_131 (долар США) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_131 (євро) відкритий 09.07.2019; ТОВ «ОК «Сек`юріті корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42940534) № НОМЕР_132 (євро) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_133 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_133 (євро) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_132 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_132 (долар США) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_133 (долар США) відкритий 09.07.2019;

- які відкриті в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1): ТОВ «Тайрон бізнес» (код ЄДРПОУ 42671750) № НОМЕР_134 (українська гривня) відкритий 14.08.2019; ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337) № НОМЕР_135 (українська гривня) відкритий 09.04.2019; ТОВ «Вітамін постач» (код ЄДРПОУ 42166741) № НОМЕР_136 (українська гривня) відкритий 31.07.2019, № НОМЕР_137 (українська гривня) відкритий 14.06.2019; ТОВ «Трендмаркет» (код ЄДРПОУ 42104910) № НОМЕР_138 (українська гривня) відкритий 05.07.2019; ТОВ «Будмінмаш» (код ЄДРПОУ 42104486) № НОМЕР_139 (українська гривня) відкритий 05.07.2019;

- які відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, код ЄДРПОУ 14305909, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9): ТОВ «Українська паливно-енергетична група» (код ЄДРПОУ 40104620) № НОМЕР_140 (українська гривня) відкритий 23.12.2016, № НОМЕР_141 (українська гривня) відкритий 23.12.2016; ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337) № НОМЕР_142 (українська гривня) відкритий 26.09.2018, № НОМЕР_143 (українська гривня) відкритий 26.09.2018; ТОВ «Мегапалм» (код ЄДРПОУ 42480358) № НОМЕР_144 (українська гривня) відкритий 26.09.2018, № НОМЕР_145 (українська гривня) відкритий 26.09.2018; ТОВ «Юниверс торг» (код ЄДРПОУ 42480248) № НОМЕР_146 (українська гривня) відкритий 26.09.2018, № НОМЕР_147 українська гривня) відкритий 26.09.2018;

- які відкриті в Київська регіональна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904, код ЄДРПОУ 23494105, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, буд. 7-7Б): ТОВ «Українська паливно-енергетична група» (код ЄДРПОУ 40104620) № НОМЕР_148 (українська гривня) відкритий 23.07.2018, № НОМЕР_149 (українська гривня) відкритий 23.07.2018;

- які відкриті в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6): ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337) № НОМЕР_150 (українська гривня) відкритий 24.09.2018, № НОМЕР_151 (українська гривня) відкритий 24.09.2018; ТОВ «Юниверс торг» (код ЄДРПОУ 42480248) № НОМЕР_152 (українська гривня) відкритий 24.09.2018, № НОМЕР_153 (українська гривня) відкритий 24.09.2018; ТОВ «Хедстоун» (код ЄДРПОУ 41125133) № НОМЕР_154 (українська гривня) відкритий 23.05.2017, № НОМЕР_155 (українська гривня) відкритий 12.12.2018, № НОМЕР_156 (українська гривня) відкритий 12.12.2018, № НОМЕР_157 (українська гривня) відкритий 23.05.2017;

- які відкриті в Філія - Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 304665, код ЄДРПОУ 09304612, що розташовано за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36): ТОВ «Скайн плаза» (код ЄДРПОУ 42480337) № НОМЕР_158 (українська гривня) відкритий 15.04.2019; ТОВ «Трендмаркет» (код ЄДРПОУ 42104910) № НОМЕР_159 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_160 (українська гривня) відкритий 09.07.2019, № НОМЕР_161 (українська гривня) відкритий 09.07.2019; ТОВ «Будмінмаш» (код ЄДРПОУ 42104486) № НОМЕР_162 (українська гривня) відкритий 08.07.2019, № НОМЕР_163 (українська гривня) відкритий 08.07.2019, № НОМЕР_164 (українська гривня) відкритий 08.07.2019;

- які відкриті в АТ «ПУМБ» (МФО 334851, код ЄДРПОУ 14282829, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4): ТОВ «Мегапалм» (код ЄДРПОУ 42480358) № НОМЕР_165 (українська гривня) відкритий 05.11.2018, № НОМЕР_166 (українська гривня) відкритий 19.09.2018;

- які відкриті в АТ «Сбербанк» (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46): ТОВ «Мегапалм» (код ЄДРПОУ 42480358) № НОМЕР_167 (українська гривня) відкритий 01.07.2019, № НОМЕР_168 (українська гривня) відкритий 01.07.2019, № НОМЕР_169 (українська гривня) відкритий 01.07.2019, № НОМЕР_170 (українська гривня) відкритий 01.07.2019, № НОМЕР_171 (українська гривня) відкритий 01.07.2019, № НОМЕР_172 (українська гривня) відкритий 01.07.2019; ТОВ «Будмінмаш» (код ЄДРПОУ 42104486) № НОМЕР_173 (українська гривня) відкритий 05.07.2019, № НОМЕР_174 (українська гривня) відкритий 05.07.2019, № НОМЕР_175 (українська гривня) відкритий 05.07.2019, № НОМЕР_176 (українська гривня) відкритий 05.07.2019, № НОМЕР_177 (українська гривня) відкритий 05.07.2019, № НОМЕР_178 (українська гривня) відкритий 05.07.2019; ТОВ «Редфорд капітал» (код ЄДРПОУ 41858800) № НОМЕР_179 (українська гривня) відкритий 02.04.2018, № НОМЕР_180 (українська гривня) відкритий 02.04.2018, № НОМЕР_181 (українська гривня) відкритий 02.04.2018, № НОМЕР_182 (українська гривня) відкритий 07.12.2018, № НОМЕР_183 (українська гривня) відкритий 02.04.2018;

- які відкриті в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750, що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12): ТОВ «Хедстоун» (код ЄДРПОУ 41125133) № НОМЕР_184 (українська гривня) відкритий 29.12.2018, № НОМЕР_185 (українська гривня) відкритий 29.12.2018.

Таким чином, підготовлений узагальнений матеріал Державною службою фінансового моніторингу України стосовно проведених фінансових операцій за участю ПП «Немона», ПП «Спредл», ПП «Фіналіст», ПП «Фостис», ТОВ «Аваліс плюс», ТОВ «Дисконт.», ТОВ «Еверклаз», ТОВ «Інтерція.», ТОВ «Монтілайн», ТОВ «Морган сейт», ТОВ «Ольмекс», ТОВ «Позітрон+», ТОВ «Прайдекс пром», ТОВ «Сіріус ленд», ТОВ «Фітбек.», ТОВ «Фрейя ЛТД», ТОВ «Хайвад груп» та низкою фізичних осіб, за мотивувальним висновком свідчить про діяння невстановлених осіб, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконним переведенням безготівкових грошових коштів у готівку, а також ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету, з використанням вказаних вище рахунків.

Прокурор вказує, що з враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, слід прийти до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на розрахункові рахунки вказаних вище осіб, з метою збереження речових доказів, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: забезпечення речових доказів.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Так, слідчим суддею встановлено, що постановою слідчого від 05.09.2019, кошти, які знаходяться на вказаних вище рахунках визнано речовим доказом.

Прокурором доведено, що вказане майно могло бути набуто кримінально протиправним шляхом та отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 32017100090000062 від 07.09.2017 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на на розрахункові рахунки наступних осіб, а саме: