Ухвала

від 04.10.2019 по справі 161/16700/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/16700/19

Провадження № 1-кс/161/8467/19

У Х В А Л А

про скасування арешту на майно

м. Луцьк 04 жовтня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань клопотання представника володільця майна ТОВ "ЛИДЕР ГРУПП" ОСОБА_3 про скасування арешту на майно,

за участю прокурора ОСОБА_4 ,

представника володільця майна ОСОБА_3 ,

В С Т А Н О В И В:

03жовтня 2019року дослідчого суддіЛуцького міськрайонногосуду Волинськоїобласті звернувсяпредставник володільцямайна ТОВ"ЛИДЕРГРУПП" ОСОБА_3 про скасуванняарешту намайно,накладеного напідставі ухвалислідчого суддіЛуцького міськрайонногосуду Волинськоїобласті від19вересня 2018року,а саме,на активиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325)суми лімітуз податкуна доданувартість всистемі електронногоадміністрування податкуна доданувартість вДержавній фіскальнійслужбі України(кодЄДРПОУ39292197)за адресою:м.Київ,Львівська площа,8,шляхом блокуваннясум податкув системіелектронного адмініструванняподатку надодану вартість(лімітПДВ)по вказанимсуб`єктамгосподарської діяльності,на якіостанні маютьправо зареєструватиподаткові накладніта/аборозрахунки коригуванняв Єдиномуреєстрі податковихнакладних,та напідставі ухвалислідчого суддіЛуцького міськрайонногосуду Волинськоїобласті від19вересня 2018року,а саме,на рахункиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325):-№№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ) відкриті у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46).

Своє клопотання представник володільця майна мотивує тим, що арешт на вказаний рахунок накладено передчасно та необґрунтовано, оскільки, представники ТОВ "ЛИДЕР ГРУПП", які є власниками вищезазначеного арештованого рахунку не були присутніми при розгляді клопотання про арешт. ТОВ "ЛИДЕР ГРУПП" та його посадові особи, не є підозрюваними, чи обвинуваченими в даному кримінальному провадженні. Крім того, ТОВ «ЛИДЕР ГРУПП» та його посадові особи не мають жодних господарських стосунків чи зв`язків з ТОВ «ГЛІКОН» щодо якого порушене кримінальне провадження. Також ТОВ «ЛИДЕР ГРУПП» не здійснює господарську діяльність на території м. Луцька чи Волинської області. Крім того, накладення арешту на суму ПДВ (ліміт ПДВ), тим самим порушиує право товариства-платника ПДВ здійснювати законну господарську діяльність, позбавляючи його можливості постачати товари та надавати послуги контрагентам і сплачувати податкові зобов`язання з ПДВ, а тому просить слідчого суддю скасувати арешт, який накладений на вказаний рахунок.

Заслухавши пояснення представника власника майна, який клопотання підтримав та просив скасувати накладений арешт на майно, думку прокурора, який заперечував щодо поданого клопотання, оглянувши матеріали клопотання та долучені до нього документи, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019030000000014 від 28 березня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 19 вересня 2018 року задоволено клопотання начальника відділунагляду задодержанням законіворганами фіскальноїслужби прокуратуриВолинської області ОСОБА_5 танакладено арештна майно,а саме,на активиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325)суми лімітуз податкуна доданувартість всистемі електронногоадміністрування податкуна доданувартість вДержавній фіскальнійслужбі України(кодЄДРПОУ39292197)за адресою:м.Київ,Львівська площа,8,шляхом блокуваннясум податкув системіелектронного адмініструванняподатку надодану вартість(лімітПДВ)по вказанимсуб`єктамгосподарської діяльності,на якіостанні маютьправо зареєструватиподаткові накладніта/аборозрахунки коригуванняв Єдиномуреєстрі податковихнакладних,та напідставі ухвалислідчого суддіЛуцького міськрайонногосуду Волинськоїобласті від19вересня 2018року,а саме,на рахункиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325):-№№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ) відкриті у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46).

Згідно довимог ч.1ст.170КПК України,арештом майнає тимчасове,до скасуванняу встановленомуцим Кодексомпорядку,позбавлення заухвалою слідчогосудді абосуду правана відчуження,розпорядження та/абокористування майном,щодо якогоіснує сукупністьпідстав чирозумних підозрвважати,що воноє доказомзлочину,підлягає спеціальнійконфіскації упідозрюваного,обвинуваченого,засудженого,третіх осіб,конфіскації уюридичної особи,для забезпеченняцивільного позову,стягнення зюридичної особиотриманої неправомірноївигоди,можливої конфіскаціїмайна.Арешт майнаскасовується увстановленому цимКодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Вимогами ч.2ст.170КПК Українипередбачено,що арештмайна допускаєтьсяз метоюзабезпечення: 1)збереження речовихдоказів; 2)спеціальної конфіскації; 3)конфіскації майнаяк видупокарання абозаходу кримінально-правовогохарактеру щодоюридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Разом з цим, п. 1 ч. 10 ст. 170 КПК України передбачено, що не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

При цьому, за змістом ч. 5 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Однак, оскільки в судовому засіданні доведено та встановлено, що ТОВ "ЛИДЕР ГРУПП" є сумлінним платником податків, немає податкової заборгованості перед бюджетами, не являється юридичною особою, відносно якої здійснюється досудове розслідування, також відсутні дані про повідомлення будь-якій особі (у тому числі й службовим особам підприємства) про підозру у цьому кримінальному провадженні, а отже, відпала потреба у арешті накладеному на вказаний рахунок та суми ліміту слідчим суддею, а тому слід скасувати накладений арешт.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 174, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання представника володільця майна ТОВ "ЛИДЕР ГРУПП" ОСОБА_3 про скасування арешту на майно - задовольнити.

Арешт накладенийухвалою слідчогосудді Луцькогоміськрайонного судуВолинської області ОСОБА_6 від 19вересня 2018року,а саме,на активиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325)суми лімітуз податкуна доданувартість всистемі електронногоадміністрування податкуна доданувартість вДержавній фіскальнійслужбі України(кодЄДРПОУ39292197)за адресою:м.Київ,Львівська площа,8,шляхом блокуваннясум податкув системіелектронного адмініструванняподатку надодану вартість(лімітПДВ)по вказанимсуб`єктамгосподарської діяльності,на якіостанні маютьправо зареєструватиподаткові накладніта/аборозрахунки коригуванняв Єдиномуреєстрі податковихнакладних,та напідставі ухвалислідчого суддіЛуцького міськрайонногосуду Волинськоїобласті від19вересня 2018року,а саме,на рахункиТОВ "ЛИДЕРГРУПП"(кодЄДРПОУ 41663325):-№№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ) відкриті у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) - скасувати.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1