Ухвала

від 09.10.2019 по справі 757/53995/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/53995/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

09.10.2019 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на обшук в складському приміщенні, яке використовує ТОВ «Мейкап», ТОВ «ВЕЙКАП ТРЕЙДІНГ», ТОВ «Панама», ТОВ «Юджин Логистикс», за адресою: м. Львів, вул. Зелена, 147, корпус №4, яке на праві власності належить ТОВ «Вестера Груп» (ЄДР 41616002), ТОВ «Інвест-Буд-Сервіс» (ЄДР 35562850), ТДВ «Львівський Галант» (ЄДР 01552538), ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство Росан» (ЄДР 14369134), ПАТ «Комерція» (ЄДР 01553066), ТОВ «Ритейлінгова компанія Євротек» (ЄДР 34771370).

В обґрунтування слідчий вказує на те, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100000000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ОУ ГУ ДФС у Київській області №2859/7/10-36-21-11 від 26.03.2019 та висновку експертного дослідження №2-20/03/2019 від 20.03.2019 встановлено, що службові особи ТОВ "МЕЙКАП" (ЄДР 37636170) за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , перебуваючи в м. Києві, в період 2017-2018 років використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб підприємців ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме податку на додану вартість в сумі 6 853 750,87 грн.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, приміщення за адресою: : м. Львів, вул. Зелена, 147, корпус №4 на праві власності належить ТОВ «Вестера Груп» (ЄДР 41616002), ТОВ «Інвест-Буд-Сервіс» (ЄДР 35562850), ТДВ «Львівський Галант» (ЄДР 01552538), ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство Росан» (ЄДР 14369134), ПАТ «Комерція» (ЄДР 01553066), ТОВ «Ритейлінгова компанія Євротек» (ЄДР 34771370).

Процесуальними заходами встановлено, що складське приміщення за адресою: м. Львів, вул. Зелена, 147, корпус №4 знаходяться у фактичному використанні службових осіб ТОВ «Мейкап», ТОВ «ВЕЙКАП ТРЕЙДІНГ», ТОВ «Панама», ТОВ «Юджин Логистикс».

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий зазначив, що під час досудового розслідування не можливо встановити у інший спосіб відомості, які містять доказове значення для кримінального провадження у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених речах та документах, які в свою чергу переховуються особами причетними до діяльності ТОВ «Мейкап», ТОВ «ВЕЙКАП ТРЕЙДІНГ», ТОВ «Панама», ТОВ «Юджин Логистикс», ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на вилучення серверів, системних блоків, мобільних телефонів, без документального походження або незаконно здобуті товарно-матеріальні цінності, обладнання та грошові кошти, печатки, кліше та штампи суб`єкти господарської діяльності задіяні в протиправній схемі, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , та слідчим групи слідчих ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 на проведення обшуку в складському приміщенні, яке використовує ТОВ «Мейкап», ТОВ «ВЕЙКАП ТРЕЙДІНГ», ТОВ «Панама», ТОВ «Юджин Логистикс», за адресою: м. Львів, вул. Зелена, 147, корпус №4, яке на праві власності належить ТОВ «Вестера Груп» (ЄДР 41616002), ТОВ «Інвест-Буд-Сервіс» (ЄДР 35562850), ТДВ «Львівський Галант» (ЄДР 01552538), ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство Росан» (ЄДР 14369134), ПАТ «Комерція» (ЄДР 01553066), ТОВ «Ритейлінгова компанія Євротек» (ЄДР 34771370), з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Мейкап» (37636170) ТОВ «ВЕЙКАП ТРЕЙДІНГ» (40233763), ТОВ «Панама» (38002795), ТОВ «Юджин Логистикс» (38510365), ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_9 , ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ) та інших юридичних осіб, та фізичних-осіб підприємців щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг) за весь період проведених взаємовідносин, установчі документи, документи про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт або надання послуг, чорнова бухгалтерія, документи складського обліку, не облікований товар, який завезений на територію України поза митним контролем, документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документи особових справ працівників підприємств, ідентифікуючі документи працівників підприємств, посадові інструкції працівників підприємств, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінні папери, електронні носії інформації (моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, оптичні диски).

В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1