Ухвала

від 23.10.2019 по справі 161/17732/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/17732/19

Провадження № 1-кс/161/8932/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 жовтня 2019 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання: ОСОБА_2 ,

за участі: прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого: ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання заступника начальникадругого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уВолинській області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , 23.10.2019 року, звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які зареєстроване за Державною Фіскальною Службою України (код ЄДРПОУ: 39292197), з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення товарно-матеріальних цінностей одягу, взуття, парасольок, які ввозились під виглядом гуманітарної допомоги з приховуванням від митного контролю, є предметом розслідування даного кримінального правопорушення, та, які мають значення для розслідування кримінального провадження, а також інших речей та предметів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до ЄРДР за №32019030000000046, від 22.10.2019 року, про ухилення невстановленими особами від сплати митних платежів у значному розмірі при ввезенні у 2019 році на митну територію України товарів у спосіб їх приховування від митного контролю та шляхом подачі неправдивих відомостей до митних органів, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи ухилились від сплати митних платежів та податку на додану вартість в розмірі 4 643 537,09 грн. при ввезенні на митну територію України через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС нового одягу та речей під виглядом бувших у вжитку у складі гуманітарної допомоги, що направлялась від нерезидента компанії WERELD MISSEHULP VZW (2530 BOECHOUT, PROVINCIESTEENWEG 400, BELGIUM) в адресу Міжнародного благодійного фонду «СПРИЯННЯ РОЗВИТКУ МЕДИЦИНИ» (код ЄДРПОУ: 21655308, м. Київ) із залученням перевізника ФОП ОСОБА_5 (Рівненська обл., м. Костопіль).

Зокрема встановлено, що 28.09.2019 о 23 год. 04 хв. з Республіки Польща в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці ДФС заїхав вантажний автомобіль марки «RENAULT MAGNUM 460» (р.н. НОМЕР_1 / НОМЕР_2 ), під керуванням водія автомобіля фірми перевізника ФОП ОСОБА_5 (іпн: НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), громадянина України ОСОБА_6 . Згідно поданих водієм до митного контролю товаросупровідних документів: CMR №006603, Інвойс (INVOICE) №1700188 від 25.09.2019, митної декларації типу ТР81АА №UA205010/2019/008635, та PACKING LIST №1700188, в автомобілі переміщується товар: «Гуманітарна допомога», а саме: «ОДЯГ БУВШИЙ У ВЖИТКУ», «ВЗУТТЯ БУВШЕ У ВЖИТКУ», «ХОДУЛІ БУВШІ У ВЖИТКУ», «ІГРАШКИ БУВШІ У ВЖИТКУ», «ВІЗКИ БУВШІ У ВЖИТКУ», «КОВДРИ БУВШІ У ВЖИТКУ» 221 місце, загальною вагою 16603 кг, вартістю 4150,00 Євро.

В результаті проведення повного митного огляду транспортного засобу з товаром на митному посту «Ягодин» Волинської митниці ДФС, встановлено, що у вантажному відсіку транспортного засобу «RENAULT MAGNUM 460» р.н. НОМЕР_1 / НОМЕР_2 переміщуються товари європейських брендів «одяг, взуття, парасольки» без ознак використання з етикетками виробника, загальною вагою 3750 кг, що не відповідає товаросупровідним документам поданим до митного контролю.

Таким чином, громадянин Королівства Бельгія ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), керівник директор компанії «WERELD MISSEHULP VZW, 2530 BOECHOUT, PROVINCIESTEENWEG 400, BELGIUM через водія автомобіля, громадянина України ОСОБА_6 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товарів «одяг, взуття, парасольки» без ознак використання з етикетками виробника, загальною вагою 3750 кг, загальною вартістю 11883 427,24 грн. (одинадцять мільйонів вісімсот вісімдесят три тисячі чотириста двадцять сім гривень двадцять чотири копійок), шляхом подання органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів документів, а саме: CMR №006603, Інвойс (INVOICE) №1700188 від 25.09.2019, митної декларації типу ТР81АА № UA205010/2019/008635 та PACKING LIST №1700188, що містять неправдиві відомості щодо найменування, маркування, кількості, ваги, кількості вантажних місць та ін.

Відповідно до службової записки управління адміністрування митних платежів та митно-тарифного регулювання Волинської митниці ДФС №2370/03-70-19-02-25 від 16.10.2019, складеної за результатами проведення перевірки та визначення вартості зазначених вище товарів, а також суми митних платежів, встановлено, що сума митних платежів, яка підлягає сплаті під час ввезення даних товарів на митну територію України складає 4643537,09 грн., з них мито - 1889043,20 грн, ПДВ 2754493,89 грн.

Відповідно до листа ОУ ГУ ДФС у Волинській області №1718/03-20-21-07-03 від 23.10.2019 з додатками встановлено, що вилучені ТМЦ, які ввозились під виглядом гуманітарної допомоги з приховуванням від митного контролю та були вилучені під час складання протоколу про порушення митних правил, на даний час поміщені для зберігання в складські приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві приватної власності Державній фіскальній службі України. Також, з інформації, наданої оперативним підрозділом, встановлено, що організаторами вказаної протиправної схеми ввезення товарів під виглядом гуманітарної допомоги, вживаються заходи, з метою ухилення від сплати належних митних та податкових платежів на вилучені ТМЦ, шляхом їх вивезення із митної території України в Республіку Польща.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №185763569 від 22.10.2019 встановлено, що право власності на гараж на 10 боксів за адресою: АДРЕСА_1 , на праві державної власності зареєстроване за Державною Фіскальною Службою України (код ЄДРПОУ: 39292197).

Таким чином, на підставі вищезазначеного, та з врахуванням наявних у матеріалах кримінального провадження відомостей, які дають достатні підстави вважати, що у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються товарно-матеріальні цінності одяг, взуття, парасольки, які ввозився під виглядом гуманітарної допомоги з приховуванням від митного контролю, який є предметом розслідування даного кримінального правопорушення, а також інші речі та предмети, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Зазначені речі самі по собі та в сукупності з іншими доказами та матеріалами у кримінальному провадженні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, викриття винних осіб, оскільки являються джерелом доказів та є необхідними для їх здобуття, шляхом проведення судових експертиз.

Враховуючи здійснювану замасковану протиправну діяльність, а тому прогнозовану протидію у вигляді знищення засобів та знарядь для вчинення кримінальних правопорушень, тимчасове припинення такої діяльності, при отриманні відомостей про зацікавленість правоохоронних органів, вільний доступ слідчого до зазначених речей, унеможливлений.

Наведені факти вказують на те, що необхідні речі можуть бути знищені або приховані від органу досудового розслідування, що унеможливить не лише їх вилучення, але і проведення необхідних експертиз та досліджень і використання в подальшому, як доказів під час досудового розслідування та судового розгляду для встановлення та притягнення до відповідальності винних осіб.

В той же час, огляд у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , необхідний з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів кримінального правопорушення, які були здобуті в результаті його вчинення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах досудового розслідування містяться достатні підстави вважати, що, вищевказані речі, можуть мати важливе значення для розслідування кримінального провадження, просить клопотання задовольнити та дати дозвіл на проведення огляду.

В судовому засіданні, заслухавши думку прокурора та слідчого, які клопотання підтримали та просили задовольнити з підстав викладених в ньому, дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Відповідно до вимог, передбачених ч. 1 ст. 237 КПК України, огляд місцевості, приміщення, речей та документів проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи ті обставини, що в судовому засіданні стороною кримінального провадження на підставі наданих та досліджених слідчим суддею матеріалів, доведено наявність підстав для надання дозволу на проведення огляду, передбачених ст. 237 КПК України, є всі підстави вважати, що у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються товарно-матеріальні цінності одяг, взуття, парасольки, які ввозилися під виглядом гуманітарної допомоги з приховуванням від митного контролю, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про надання дозволу на проведення огляду підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 237, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальникадругого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уВолинській області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду - задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , а також співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 ; співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області: ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , дозвіл на проведення огляду у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які зареєстроване за Державною Фіскальною Службою України (код ЄДРПОУ: 39292197), з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення товарно-матеріальних цінностей одягу, взуття, парасольок, які ввозились під виглядом гуманітарної допомоги з приховуванням від митного контролю, є предметом розслідування даного кримінального правопорушення, та, які мають значення для розслідування кримінального провадження, а також інших речей та предметів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Огляд провести до 23.11.2019 року, включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного

суду Волинської області ОСОБА_1