СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Справа № 760/28048/19

1-кс-14173/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області полковник податкової міліції Братка Тараса Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

08 жовтня 2019 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області полковник податкової міліції Братка Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018111030000121 від 23.04.2018 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України.

19.10.2018 прокуратурою Київської області винесено постанову про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42018111030000121 від 23.04.2018 року за фактом привласнення бюджетних коштів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.5 ст. 191 КК України слідчому управлінню фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Київській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, реалізуючи розроблену злочинну схему з привласнення протягом 2017-2018 років року бюджетних коштів при здійсненні фінансово-господарських операцій з військовою частиною А0312 (код 08186487, далі - В/Ч) з постачання регенеративних патронів РП-5, РП-5М, до складу якої входили ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 - директор ТОВ "ІДЕАЛ" (код 20017735), ОСОБА_5 - директор ТОВ "СТО ЛЕНД РОВЕР" (код 39510099), використовуючи низку підконтрольних ним підприємств з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ПП "ВЕНТА-СОФТ" (код 41093589), а також сприяли службовим особам та особам причетним до фінансово-господарської діяльності ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код 37395397, розташованому за адресою: АДРЕСА_8), у т.ч. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 в мінімізації податкових зобов`язань та ухиленні від сплати податків зазначеного підприємства.

Так, під час досудового розслідування кримінального провадження №42018111030000121 від 23.04.2018 року встановлено, що ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_1 ), який є одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397, зареєстрованого платником податків в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична адреса: АДРЕСА_8 ) з метою мінімізації податкових зобов`язань, ухилення від сплати податків та обготівковування грошових коштів керованого ним підприємства, відображав по бухгалтерському обліку та податковій звітності результати фінансово-господарських операцій з низкою підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ТІ ЕНД АЙТІ" (код 41583669), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ТД Джерела (код 32022202), ТОВ Терра прайм (код 35120290), ТОВ ГРАНД ТРЕЙД (код 36129953), ПП Олді-Н (код 34458506), ТОВ "АКРОН КОМПАНІ" (код 41632600), ТОВ "ЛЕВАР ГРУП" (код 41632422), ТОВ Камел Торг (код 41129473), ПП "ДЕ-КОРТ" (код 40467419), ТОВ "СІКВЕСТ - ТОРГ" (код 41381558), ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЛЕКС СПІРІТ" (код 41854261), ТОВ Промбудпостачання (код 41163425), ТОВ "ЛОТТУС-ГРУП" (код 41193093), ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ "КВЕЛС" (код 41583737), ТОВ Сіквест (код 41325451), ТОВ "БЕНДС" (код 41500634), ТОВ Максіма пром (код 50545292).

Так, за результатами проведення аналізу податкової звітності ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код 37395397) із використанням наявних інформаційно-аналітичних баз ДФС України встановлено, що протягом періоду 2017-2018 років службовими вказаного підприємства безпідставно задекларовано формування податкового кредиту з ПДВ на загальну суму близько 2,5 млн. грн. за наслідком проведення псевдооперацій від отримання від ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003) ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ Ресурс -постач плюс , ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЗАВЕР-ГРУП" (код 41129557), ТОВ "РЕЛЕНТ" (код 41129274), ТОВ Екліпс-Люкс (код 41072223), ТОВ Укрспецтрейдінг (код 41504938), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318) та інших СГД з ознаками фіктивності товарів, а саме: круг, фільтроелемент, планка ковзання, шестерні, в свою чергу, у вказаний період вищевказані СГД з ознаками фіктивності, які фактично підконтрольні ОСОБА_8 та ОСОБА_6 по ланцюгу постачальників задекларували отримання зовсім іншого виду послуг, робіт, товарів (буряк, кабачок, цибуля, ікра, йогурт тощо). Фактично продаж товару відбувався за готівку в адресу інших СГД реального сектору економіки на території м. Києва, Київської області та інших регіонів України. Встановлено, що ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003) ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ Ресурс -постач плюс , ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЗАВЕР-ГРУП" (код 41129557), ТОВ "РЕЛЕНТ" (код 41129274), ТОВ Екліпс-Люкс (код 41072223), ТОВ Укрспецтрейдінг (код 41504938), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318) фактично не володіють жодними виробничими потужностями, автомобільним транспортом, складськими приміщеннями, що свідчить про відсутність у вказаних СГД обов`язкових ознак господарської діяльності, передбачених Господарським кодексом України та в сукупності чітко вказує на їх фактичне використання у схемах ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

Зазначені факти підтверджуються результатами проведення оперативно-технічних заходів, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, які легалізовано та долучено до матеріалів кримінального провадження.

Так, відповідно до легалізованих протоколів проведення ОТЗ - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, проведених у кримінальному провадженні №42018111030000121 від 23.04.2018, фігуранти, зокрема ОСОБА_1 обговорюють питання реєстрації (перереєстрації) підприємств за грошову винагороду за участю державного реєстратора Шевченківської РДА ОСОБА_9 , якою виявилась ОСОБА_9 .

Зокрема, згідно протоколу ОТЗ №111 від 02.05.2018 розмов ОСОБА_1 на аркуші 19 згадується підприємство Центренергомаш .

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ТІ ЕНД АЙТІ" (код 41583669), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ТД Джерела (код 32022202), ТОВ Терра прайм (код 35120290), ТОВ ГРАНД ТРЕЙД (код 36129953), ПП Олді-Н (код 34458506), ТОВ "АКРОН КОМПАНІ" (код 41632600), ТОВ "ЛЕВАР ГРУП" (код 41632422), ТОВ Камел Торг (код 41129473), ПП "ДЕ-КОРТ" (код 40467419), ТОВ "СІКВЕСТ - ТОРГ" (код 41381558), ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЛЕКС СПІРІТ" (код 41854261), ТОВ Промбудпостачання (код 41163425), ТОВ "ЛОТТУС-ГРУП" (код 41193093), ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ "КВЕЛС" (код 41583737), ТОВ Сіквест (код 41325451), ТОВ "БЕНДС" (код 41500634), ТОВ Максіма пром (код 50545292) мають ознаки фіктивності , зокрема: податкова звітність в повному обсязі службовими особами вказаних товариств з моменту створення не подавалась; виробничі потужності та наймані працівники відсутні; усі суб`єкти господарювання зареєстровані за адресами масової реєстрації; доходи службові особи не отримували.

Згідно протоколу огляду від 04.01.2019юридичної адреси ТОВ "ПРОДЖО" , задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" ,проведеного у нежитловій офісній восьмиповерховій будівлі за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд.5-А, офісні, складські, торгівельні приміщення підприємства, його службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Допитаний 04.01.2019 як свідок головний інженер ТОВ Євротрансбуд ОСОБА_10 , показав, що підприємство є власником нежитлової офісної восьмиповерхової будівлі за адресою: м. Київ, просп Перемоги, буд. 5-А, проте офіс ТОВ "ПРОДЖО" у зазначеному будинку відсутній, будь-які договори щодо оренди приміщень відсутні, назву цього підприємства, а також прізвище та імя його засновника та керівника ОСОБА_11 він чує уперше та з ним не знайомий.

Згідно протоколу огляду від 17.09.2019 юридичної адреси ТОВ "ТІ ЕНД АЙТІ" (код за ЄДРПОУ 41583669),проведеного у будівлі Бізнес центру Парус`за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 2, офісні, складські, торгівельні приміщення зазначеного підприємства, його службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 17.09.2019юридичної адреси ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код за ЄДРПОУ 40544318), ПП "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЖЕРЕЛА" (код за ЄДРПОУ 32022203), ПП Олді-Н (код за ЄДРПОУ 34458506), яка також була юридичною адресою ФСПД: ПП Гранд Трейд (код 36129953), ПП Терра-Прайм (код 35120290),проведеного за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 4/1 офіс №18-Б, офісні, складські, торгівельні приміщення зазначених підприємств, їх службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Допитаний 17.09.2019 як свідок юрист ТОВ Юридична фірма Абсолют ОСОБА_12 , показав, що офіси підприємств ПП КСД -Геліум , ПП "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЖЕРЕЛА" , ПП Олді-Н в офісному приміщенні №18-Б будинку №4/1 по вул. Мечникова не знаходяться та ніколи не знаходились; із засновниками та службовими особами цих підприємств він особисто не знайомий та ніколи їх не бачив та вони ніколи не здійснювали керівництво фінансово-господарською діяльністю зазначених підприємств за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, буд. 4/1, офіс №18-Б; підприємства ПП КСД -Геліум , ПП "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЖЕРЕЛА" , ПП Олді-Н ніколи не здійснювали фінансово-господарську діяльність за вказаною адресою та не мали офісних, складських, торгівельних приміщень; з приводу питань місця знаходження зазначених підприємств до офісу ТОВ ЮФ Абсолют неодноразово звертались представники різних правоохоронних органів, яким також надавались пояснення.

Згідно протоколу огляду від 18.09.2019юридичних адрес ТОВ "АКРОН КОМПАНІ" (код 41632600), ТОВ "ЛЕВАР ГРУП" (код 41632422), задіяних у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" ,проведеного у будівлі готелю Мир за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, буд. 70, офісні, складські, торгівельні приміщення зазначених підприємств, їх службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 20.09.2019юридичної адреси ТОВ "КАМЕЛ-ТОРГ" (код 41129473), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у будівлі Бізнес центру Carnegi Center за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, б.7-а, офісні, складські, торгівельні приміщення зазначеного підприємства, його службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 20.09.2019юридичних адрес ПП "ДЕ-КОРТ" (код 40467419), ТОВ "СІКВЄСТ"-ТОРГ (код 41325461), задіяних у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у будівлі другого корпусу Бізнес центру Carnegi Center за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, б.7-а, офісні, складські, торгівельні приміщення зазначених підприємств, їх службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 26.09.2019юридичної адресиТОВ Майлен (код 40467419), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" ,проведеного у будівлі Бізнес центру Флора Парк за адресою: м. Київ, вул. Авіоконструктора Ігоря Сікорського, буд. 8, офіс №111, офісні, складські, торгівельні приміщення підприємства, його службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 26.09.2019юридичної адреси ТОВ "ЛЕКС СПІРІТ" (код 41854261), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" ,проведеного у будівлі Бізнес центру I-Land Center за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, буд.37, офіс №111, офісні, складські, торгівельні приміщення підприємства, його службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 26.09.2019юридичної адреси ТОВ "ПРОМБУД ПОСТАЧАННЯ" (код 41163425), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" ,проведеного у багатоповерховій житлово-офісній будівлі Парус-К за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, буд. 18-Б, офісні, складські, торгівельні приміщення підприємства, його службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 26.09.2019юридичної адреси ТОВ "ЛОТТУС-ГРУП" (код 41193093), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у будівлі Бізнес центру Project-Technical Center за адресою: м. Київ, вул. Олександра Довженка, буд.18, за результатами якого офісних, складських, торгівельних приміщень підприємства, його службові особи,ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 01.10.2019 року юридичної адреси ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у чотирьохповерховій житловій цегляній будівлі №2 по вулиці Златоустівській у місті Києві, за результатами якого офісних, складських, торгівельних приміщень підприємства, його службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 01.10.2019юридичної адреси ТОВ "КВЕЛС" (код 41583737), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у десятиповерховій офісній панельній будівлі №3 по вулиці Златоустівській у місті Києві, за результатами якого офісних, складських, торгівельних приміщень підприємства, його службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 01.10.2019юридичних адрес ТОВ Сіквест (код 41325451), ТОВ "БЕНДС" (код 41500634), задіяних у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного у багатоповерховій офісно-житловій панельно-цегляній будівлі №10-12 по вулиці Златоустівській у місті Києві, за результатами якого офісних примішень, зокрема офісів №89, 89-а не встановлено, а також складських, торгівельних приміщень підприємств, їх службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Згідно протоколу огляду від 02.10.2019юридичної адреси ТОВ Максіма пром (код 50545292), задіяного у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" , проведеного на території промислово-торгівельної зони під номерами 42, 42-а на проспекті Космонавта Комарова у місті Києві, за результатами якого офісних, складських, торгівельних приміщень підприємства, його службові особи, ознаки ведення фінансово-господарської діяльності не встановлено.

Окрім цього, під час проведених 05.07.2018 обшуків в офісних приміщеннях, які використовуються ОСОБА_1 та ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_9 , за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_6 виявлено та вилучено печатки та незаповнені аркуші паперів, завірені відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності - контрагентів ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" .

Також встановлено, що перелічені підприємства з ознаками фіктивності - контрагенти ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397)звітуються, використовуючи одні IP-адреси операторів надання послуг, що підтверджує їх фіктивність, пов`язаність та те, що вказані підприємства підконтрольні одній групі осіб.

Таким чином, у перелічених підприємств-контрагентів ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" відсутні власні чи орендовані офісні та виробничі потужності, складські приміщення, необхідні для зберігання ТМЦ, а також відповідна кількість найманих працівників.

Вищенаведене свідчить про неможливість проведення будь-яких господарських операцій з даними суб`єктами господарювання, в тому числі, пов`язаних із постачанням товарно-матеріальних цінностей.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №№42018111030000121 від 23.04.2018 виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397, зареєстрованого платником податків в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична адреса: АДРЕСА_8), а саме:

- оригіналів всієї первинної договірної, бухгалтерської документації ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397) з фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивних: ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ТІ ЕНД АЙТІ" (код 41583669), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ТД Джерела (код 32022202), ТОВ Терра прайм (код 35120290), ТОВ ГРАНД ТРЕЙД (код 36129953), ПП Олді-Н (код 34458506), ТОВ "АКРОН КОМПАНІ" (код 41632600), ТОВ "ЛЕВАР ГРУП" (код 41632422), ТОВ Камел Торг (код 41129473), ПП "ДЕ-КОРТ" (код 40467419), ТОВ "СІКВЕСТ - ТОРГ" (код 41381558), ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЛЕКС СПІРІТ" (код 41854261), ТОВ Промбудпостачання (код 41163425), ТОВ "ЛОТТУС-ГРУП" (код 41193093), ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ "КВЕЛС" (код 41583737), ТОВ Сіквест (код 41325451), ТОВ "БЕНДС" (код 41500634), ТОВ Максіма пром (код 50545292) (у т.ч.: договори (угоди) з додатками, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі ТМЦ (виконаних робіт, наданих послуг), копії рахунків-фактур, платіжних доручень та банківські виписки про перерахування коштів, документи, що засвідчують якість (безпечність) товарно-матеріальних цінностей, сертифікати якості на походження товарно-матеріальних цінностей, документи ділового листування), оригіналів документів складського та балансового обліку ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код 37395397) за період 2017-2018 років щодо обліку придбаних у перелічених підприємств товарів.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки у ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код 37395397), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Під час досудового розслідування у кримінальному проваджені виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення авторства виконання підписів в первинних фінансово-господарських бухгалтерських, договірних, податкових звітних документах ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397), а також підприємств-контрагентів з ознаками фіктивності.

Таким чином, вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, використанні під час проведення податкових та інших перевірок, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, а саме для проведення відповідних судово-почеркознавчих, технічних та трасологічних експертиз відповідності підписів виконаних від імені службових осіб ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397) та підприємств-контрагентів з ознаками фіктивності.

Слідчий подав до суду заяву, в якій просить розглядати справу у його відсутність.

Дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області полковник податкової міліції Братка Тараса Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Братку Тарасу Олександровичу, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Фурсі Олександрі Олексіївні, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Сергійку Олександру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Коцюбко Катерині Валеріївні, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Бабич Анні Віталіївні, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Ломовцеву Максиму Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Бойко Надії Валеріївні, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Сікалу Сергію Михайловичу, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Сидоржевському Олександру Миколайовичу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397), розташованого за адресою: АДРЕСА_8, з можливістю їх вилучення, а саме:

- оригіналів всієї первинної договірної, бухгалтерської документації ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397) з фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивних: ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ТІ ЕНД АЙТІ" (код 41583669), ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ТД Джерела (код 32022202), ТОВ Терра прайм (код 35120290), ТОВ ГРАНД ТРЕЙД (код 36129953), ПП Олді-Н (код 34458506), ТОВ "АКРОН КОМПАНІ" (код 41632600), ТОВ "ЛЕВАР ГРУП" (код 41632422), ТОВ Камел Торг (код 41129473), ПП "ДЕ-КОРТ" (код 40467419), ТОВ "СІКВЕСТ - ТОРГ" (код 41381558), ТОВ "МАЙЛЕН" (код 41639391), ТОВ "ЛЕКС СПІРІТ" (код 41854261), ТОВ Промбудпостачання (код 41163425), ТОВ "ЛОТТУС-ГРУП" (код 41193093), ТОВ "ЧЕСТ КОМПАНІ" (код 41017178), ТОВ "КВЕЛС" (код 41583737), ТОВ Сіквест (код 41325451), ТОВ "БЕНДС" (код 41500634), ТОВ Максіма пром (код 50545292) (у т.ч.: договори (угоди) з додатками, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі ТМЦ (виконаних робіт, наданих послуг), копії рахунків-фактур, платіжних доручень та банківські виписки про перерахування коштів, документи, які засвідчують якість (безпечність) товарно-матеріальних цінностей, сертифікати якості на походження товарно-матеріальних цінностей, документи ділового листування), а також оригіналів документів складського та балансового обліку ТОВ "ЦЕНТРЕНЕРГОМАШ" (код за ЄДРПОУ 37395397) за період 2017-2018 років щодо обліку придбаних у перелічених підприємств товарів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя:

Дата ухвалення рішення 21.10.2019
Зареєстровано 25.10.2019
Оприлюднено 25.10.2019

Судовий реєстр по справі 760/28048/19

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 21.10.2019 Солом'янський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 21.10.2019 Солом'янський районний суд міста Києва Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону