Ухвала

від 22.10.2019 по справі 756/13842/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

22.10.2019 Справа № 756/13842/19

Унікальний номер №756/13842/19

Провадження №1-кс/756/3298/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 жовтня 2019 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000042 від 23.04.2018,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000042 від 23.04.2018.

На обґрунтування клопотання старший слідчий посилається на те, що в провадженні п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100050000042 від 23.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий зазначає,що службові особи ТОВ «Чистая Планета ТМ» (код ЄДРПОУ 38441014) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 p.p. за результатами проведених взаєморозрахунків (надання послуг з прибирання) із ТОВ «ТеплоДім Південь» (код ЄДРПОУ39545556), ТОВ «Дашар» (код ЄДРПОУ 39588191), ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «Центрусбуд» (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ «Укр Буд Стиль» (код ЄДРПОУ 39502233), ТОВ «Іларія Груп» (код ЄДРПОУ 394622585), ТОВ «MPC Окткан» (код ЄДРПОУ 39443871), ТОВ «Статок Інвестмен» (код ЄДРПОУ 39606592), ТОВ «Логі Транс» (код ЄДРПОУ 39546628), ТОВ «Термо Буд Транс» (код ЄДРПОУ 39606641), ТОВ «Рись Мегатрейд» (код ЄДРПОУ 39690731), ТОВ «Ірбудстрах» (код ЄДРПОУ 39690574), ТОВ «Поліком Сервіс» (код ЄДРПОУ 39643461), ТОВ «Бакто Груп» (код ЄДРПОУ 39793729), ТОВ «Омікрон Плюс» (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ «Укртранс Компані» (код ЄДРПОУ 39900821), TOB «Кепітал Агроінтернешнл» (код ЄДРПОУ 39745848), ТОВ «Перший Бізнес Центр» (код ЄДРПОУ 39869609), ТОВ «Профікорпорейшен» (код ЄДРПОУ 40929058), ТОВ «Домострой 11» (код ЄДРПОУ 39755589), ТОВ «Велхаус» (код ЄДРПОУ 407600005), ТОВ «Інтер Склад» (код ЄДРПОУ 39801210), ТОВ «Меларіс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ «Ламела Плюс» (код ЄДРПОУ 40401604), ТОВ «Бест Трейд Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 40391392), ТОВ «ГрудОпт» (код ЄДРПОУ 39932387), шляхом заниження податку на прибуток підприємств на суму 2177726 грн. та податку на додану вартість на суму 7215624 грн., загальна сума ухилення від сплати податків становить 9393350 грн., що підтверджується актом планової документальної виїзної перевірки № 223/26-15-14-02-04/38441014 ГУ ДФЄ у м. Києві від 19.06.2017 та винесеними на підставі нього податковими повідомленнями.

В ході досудового розслідування допитано як свідків ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , щодо непричетності до ведення господарської діяльності на ТОВ «ІнтерПрім» (код 39397747), ТОВ «Інтербілд Комьюніті» (код 39932429), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код 39745848).

Також під час досудового розслідування допитано як свідків службових осіб ТОВ «Чистая Планета ТМ» (код ЄДРПОУ 38441014) ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , на предмет проведення фінансово-господарських взаємовідносин з вказаними суб`єктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності».

В ході проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Чистая Планета ТМ» (код ЄДРПОУ 38441014) виявлено та вилучено первинні та бухгалтерські документи по проведеним взаєморозрахункам з зазначеними товариствами з ознаками «фіктивності».

Також слідчий зазначає, що на даний час у встановлений строк, до 23 жовтня 2019 року, завершити досудове розслідування не являється за можливе, оскільки є необхідність проведення ряду слідчих та процесуальних дій, а саме: є необхідність у проведенні судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №32018100050000042 від 23.04.2018 з метою підтвердження висновків планової документальної виїзної перевірки № 223/26-15-14-02- 04/38441014 ГУ ДФС у м. Києві від 19.06.2017 та встановлення факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Чистая Планета ТМ» (код ЄДРПОУ 38441014) по проведеним взаємовідносинам з ТОВ «ТеплоДім Південь» (код ЄДРПОУ39545556), ТОВ «Дашар» (код ЄДРПОУ 39588191), ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «Центрусбуд» (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ «Укр Буд Стиль» (код ЄДРПОУ 39502233), ТОВ «Іларія Груп» (код ЄДРПОУ 394622585), ТОВ «MPC Окткан» (код ЄДРПОУ 39443871), ТОВ «Статок Інвестмен» (код ЄДРПОУ 39606592), ТОВ «Логі Транс» (код ЄДРПОУ 39546628), ТОВ «Термо Буд Транс» (код ЄДРПОУ 39606641), ТОВ «Рись Мегатрейд» (код ЄДРПОУ 39690731), ТОВ «Ірбуд страх» (код ЄДРПОУ 39690574), ТОВ «Поліком Сервіс» (код ЄДРПОУ 39643461), ТОВ «Бакто Груп» (код ЄДРПОУ 39793729), ТОВ «Омікрон Плюс» (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ «Укртранс Компані» (код ЄДРПОУ 39900821), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код ЄДРПОУ 39745848), ТОВ «Перший Бізнес Центр» (код ЄДРПОУ 39869609), ТОВ «Профікорпорейшен» (код ЄДРПОУ 40929058), ТОВ «Домострой 11» (код ЄДРПОУ 39755589), ТОВ «Велхаус» (код ЄДРПОУ 407600005), ТОВ «Інтер Склад» (код ЄДРПОУ 39801210), ТОВ «Меларіс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ «Ламела Плюс» (код ЄДРПОУ 40401604), ТОВ «Бест Трейд Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 40391392), TOB «ГрудОпт» (код ЄДРПОУ 39932387), у проведенні допитів службових осіб підприємств з ознаками «фіктивності» та підприємств реального сектору економіки, здійсненні аналізу банківських документів (руху коштів) щодо фінансово-господарської діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», витребування документів, що підтверджують реальність здійснення фінансово-господарських операцій підприємств реального сектору економіки з підприємствами з ознаками «фіктивності», у зв`язку з чим виникла потреба у продовженні строку досудового розслідування на вісімнадцять місяців.

Старший слідчий у судове засідання не з`явився, при цьому подав заяву, з якої вбачається, що він просить розглядати вказане клопотання за його відсутності та просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими старший слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 23.04.2018 внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 К України (кримінальне провадження № 32018100050000042).

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується 23.10.2019 року, однак, як зазначає слідчий, завершити досудове слідство до вказаного строку не представляється можливим, у зв`язку з необхідністю встановлення осіб причетних до вчинення злочину та проведенням ряду слідчих (розшукових) дій, зазначених у клопотанні.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбаченихстаттею 294цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до ч. 1ст. 294 КПК Україниякщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першоїстатті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другоїстатті 219 цього Кодексу.

Так, ч. 2ст. 219 КПК Українипередбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Вирішуючи питанняпро продовженнястроку досудовогорозслідування,враховую конкретні обставини справи, а також те, що строк досудового розслідування спливає, провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не можливо з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись статтями 219, 295-1, 309, 372 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000042 від 23.04.2018 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні 32018100050000042 від 23.04.2018 до вісімнадцяти місяців, а саме до 23 березня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1