Ухвала

від 23.10.2019 по справі 335/11903/19

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/11903/19 1-кс/335/7520/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42017081280000013 від 19.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1, ч. 1, 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 ,за погодженням з прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017081280000013 від 19.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1, ч. 1, 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42017081280000013за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який здійснюючи оптову торгівлю продуктами харчування за готівкові кошти без оформлення відповідних документів, проводив безтоварні операції з немовби реалізації ТМЦ підприємствам, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Інноваційна компанія» «Плазма-плюс» (код за ЄДРПОУ 39557886), ТОВ «Юрер» (код за ЄДРПОУ 40250951), ТОВ «Арфін хаус» (код за ЄДРПОУ 39933574), ТОВ «Жерман плюс» (код за ЄДРПОУ 39467274), ТОВ «Флеш-сток» (код за ЄДРПОУ 39934405), ТОВ «Оптспецторг» (код за ЄДРПОУ 40111947), ПП «Златавабудпівдень» (код за ЄДРПОУ 40001570), у період з 01.09.2015 по 31.12.2016, шляхом заниження об`єкта оподаткування, ухилився від сплати податку на доходи з фізичних осіб у сумі 2,4 млн. грн., податку на додану вартість на суму понад 3,5 млн. грн.

Крім того, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017081280000013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України щодо невстановлених осіб, які підробили документи та в подальшому надали їх для проведення державної реєстрації юридичних осіб та постановкою на податковий облік до державних податкових інспекцій Київської та Дніпропетровської областей підприємств ТОВ «Оптспецторг» (код за ЄДРПОУ 40111947), ТОВ «Орбіс Верітас» (стара назва ТОВ «Ревітал Сістем» (код за ЄДРПОУ 40331773), ТОВ «Алькор Некст» (код за ЄДРПОУ 31384678), ТОВ «Кемпром» (код за ЄДРПОУ 40326040), ТОВ «Олесмет» (код за ЄДРПОУ 40949137), ТОВ «Домінанта КМ» (код за ЄДРПОУ 39176503), ТОВ «Діамант Стиль» (код за ЄДРПОУ 40693505), ТОВ «ІТЦ Простір» (код за ЄДРПОУ 40793329), ТОВ «Фірма «Арон» (код за ЄДРПОУ 40705211), ТОВ «Емпайр Істейт» (код за ЄДРПОУ 40456501), ТОВ «Опттотг-15» (код за ЄДРПОУ 39691520).

Під часздійснення досудовогорозслідування увказаному кримінальномупровадженні встановлено,що ОСОБА_5 з метоюформування витратноїчастини бухгалтерськогота податковогообліків,у періодз 01.01.2015року потеперішній час,маючі наметі особистезбагачення,шляхом ухиленнявід сплатиподатків,вступив взлочинну змовуз ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .

З метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів в готівку для СГД реального сектору економіки, зареєстрували наступні СГД: ТОВ «Оптімум-2018» (код 42265357), ТОВ «Бізнес-Груп-Трейд» (код 42243176), ТОВ «Трейд-ЗП» (код 42229481), ТОВ «Стартекс-Сіті» (код 42123823), ТОВ «Стартекс-Лайн» (код 42072994), ТОВ «Гефест-Трейдінг» (код 41799473), ТОВ «Діоніс-2017» (код 41799190), ТОВ «Юкрейн Трейдінг» (код 41861661), ТОВ «ЄДК-ЮГ» (код 40642068), ТОВ «Слобода» (код 31880452), ТОВ «ТМ «Мегаторг 18» (код 42421664), ТОВ «Трейдер Компані» (код 42742098), ТОВ «Сіті Трейд1» (код 42749444), ТОВ «Імпекс-3» (код 42618854), ТОВ «Актів-Трейдер» (код 42686793), ТОВ «Трейдекс-ЗП» (код 42569399), ТОВ «Флагма Плюс» (код41497334), ТОВ «ТМ «Стандарт» (код 42062169), ТОВ «Ленд Зет» (код 41872150), ТОВ «Енджой Трейд» (код 42320412), ТОВ «Глобал-Матрікс» (код 42819923).

Під час проведення оперативно розшукових заходів було встановлено, що ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка виконує функції бухгалтера та здійснює бухгалтерський та податковий обліки ФСПД, які входять до структури «конвертаційного центру», а також є засновником та директором одного з ФСПД - ТОВ «Бізнес-Груп Трейд» (код 42243176), зареєстрована та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 08.07.2019 року квартира АДРЕСА_2 , належить на праві приватної власності ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 .

Досудове слідство вважає, що за фактичним місцем мешкання ОСОБА_8 зберігає підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, електронні інформаційні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв`язку, банківські карти, системні блоки персональних комп`ютерів, портативні комп`ютери, магнітні носії яких містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інші магнітні, оптичні та флеш носії інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб`єктів господарської діяльності, а також грошові кошти і цінності, які набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Посилаючись на те, що у досудового слідства наявні достатні відомості, що вказують на можливість досягнення мети слідчої дії отримання доказів по кримінальному провадженні шляхом проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою, з метою відшукання і вилучення речей, зазначених в клопотанні, які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження.

Досліджуючи вказане клопотання, слідчий суддя бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст.92КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

19 січня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 42017081280000013 згідно витягу з кримінального провадження.

Так, відповідно до ст.13КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст.223КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Частиною 1 ст.234КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим надано достатньо доказів, що підтверджують викладені в клопотанні обставини, зважаючи, що за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , можуть знаходитись предмети кримінального правопорушення, документи тощо, які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, а також з огляду на те, що, слідчим надано суду достатньо відомостей для проведення обшуку, які вказують на можливість досягнення мети проведення даної слідчої дії, слідчий суддя оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235, 237 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42017081280000013 від 19.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1, ч. 1, 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місце реєстрацій та фактичного проживання ОСОБА_8 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , з метою відшукування і вилучення реєстраційних та статутних документів, первинних документів бухгалтерського та податкового обліків, документів податкової звітності, банківських документів ФСПД, а саме: ТОВ «Оптімум-2018» (код 42265357), ТОВ «Бізнес-Груп-Трейд» (код 42243176), ТОВ «Трейд-ЗП» (код 42229481), ТОВ «Стартекс-Сіті» (код 42123823), ТОВ «Стартекс-Лайн» (код 42072994), ТОВ «Гефест-Трейдінг» (код 41799473), ТОВ «Діоніс-2017» (код 41799190), ТОВ «Юкрейн Трейдінг» (код 41861661), ТОВ «ЄДК-ЮГ» (код 40642068), ТОВ «Слобода» (код 31880452), ТОВ «ТМ «Мегаторг 18» (код 42421664), ТОВ «Трейдер Компані» (код 42742098), ТОВ «Сіті Трейд1» (код 42749444), ТОВ «Імпекс-3» (код 42618854), ТОВ «Актів-Трейдер» (код 42686793), ТОВ «Трейдекс-ЗП» (код 42569399), ТОВ «Флагма Плюс» (код41497334), ТОВ «ТМ «Стандарт» (код 42062169), ТОВ «Ленд Зет» (код 41872150), ТОВ «Енджой Трейд» (код 42320412), ТОВ «Глобал-Матрікс» (код 42819923), електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, банківські карти, системних блоків персональних комп`ютерів, портативних комп`ютерів, магнітних носії, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки вищевказаних суб`єктів господарської діяльності.

Строк дії ухвали визначити до 20 листопада 2019 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1