Ухвала

від 04.11.2019 по справі 756/14498/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

04.11.2019 Справа № 756/14498/19

756/14498/19

1-кс/756/3413/19

УХВАЛА

04 листопада 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши узакритому судовомузасіданні взалі судуклопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000493 від 08 липня 2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, згідно висновку експертного дослідження №2-06/06/2019-док від 06.06.2019 службові особи ТОВ «Спецелектромонтаж 2007» (код ЄДРПОУ 35525452), а саме: директор ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 та головний бухгалтер ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій із закупівлі товаро-матеріальних цінностей (будівельні матеріали, будівельні та монтажні роботи, тощо) у ТОВ «Сант Білдінг» (код ЄДРПОУ 41273330), ТОВ «Білдс Компані» (код ЄДРПОУ 42059989), ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940), ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Алкосбит» (код ЄДРПОУ 41161920) за період з березня 2017 року по квітень 2019 року занизили податок на прибуток приватних підприємств у розмірі 3727675 грн., податок на додану вартість на суму 3872 062 грн., на загальну суму 7599 737 грн., що є особливо великим розміром.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Сант Білдінг» (код ЄДРПОУ 41273330), ТОВ «Білдс Компані» (код ЄДРПОУ 42059989), ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940), ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Алкосбит» (код ЄДРПОУ 41161920) відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складське та офісне приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства та інших основних фондів у тому числі орендованих.

Також, під час досудового розслідування допитано як свідка директора ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940) який повідомив про його непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності.

Під час досудового розслідування проведено огляд фактичних місць реєстрації офісних приміщень ТОВ «Сант Білдінг» (код ЄДРПОУ 41273330), ТОВ «Білдс Компані» (код ЄДРПОУ 42059989), ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940), ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Алкосбит» (код ЄДРПОУ 41161920) та встановлено факт їх відсутності.

Крім того, проведеними слідчими (процесуальними) діями у кримінальному провадженні встановлено адреса фактичного проживання ОСОБА_5 директора ТОВ «Спецелектромонтаж 2007» (код ЄДРПОУ 35525452), де готується, зберігається «чорнова» бухгалтерія, складаються фінансово-господарські документи, що містять відомості про операції, які реально не відбуваються, зберігаються печатки підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерна техніка та інші речі, які мають доказове значення, та використовуються службовими особами ТОВ «Спецелектромонтаж 2007», приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

Також, наявний протокол про результати здійснення ОТЗ зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж №194нт/28 від 08.08.2019 року, в якому є інформація, яка підтверджує фактичне проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за зазначеною адресою.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному у клопотанні місці, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що клопотання слід задовольнити, надати дозвіл на обшук.

Разом з цим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на відшукання та вилучення грошових коштів, не облікованих готівкових грошових коштів, оскільки слідчим не було доведено, що вони здобуті злочинним шляхом, що вони мають значення для досудового розслідування саме по цьому кримінальному провадженню.

Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на відшукання та вилучення планшетів, ноутбуків, жорстких дисків та системних блоків, оскільки слідчим не було доведено, що вони мають значення для досудового розслідування саме по цьому кримінальному провадженню, та вважає, що це може перешкодити господарської діяльності підприємства.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000493 від 08 липня 2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , слідчому зОВС п`ятогослідчого відділуРКП СУФРГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 , та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32019100000000493, а саме: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчомуз ОВСп`ятого слідчоговідділу РКПСУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_8 , слідчому з ОВСп`ятого слідчоговідділу РКПСУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_9 , старшому слідчому п`ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 , старшому слідчому п`ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32019100000000493 в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , а саме приміщення, право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_14 та фактично використовуються ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 директором ТОВ «Спецелектромонтаж 2007» (код ЄДРПОУ 35525452), з метою відшукання документів, які підтверджують фінансово-господарські операції ТОВ «Спецелектромонтаж 2007» (код ЄДРПОУ 35525452) з ТОВ «Сант Білдінг» (код ЄДРПОУ 41273330), ТОВ «Білдс Компані» (код ЄДРПОУ 42059989), ТОВ «Буд Союз Капітал» (код ЄДРПОУ 38989940), ТОВ «Аліон Сіті» (код ЄДРПОУ 40040473), ТОВ «Алкосбит» (код ЄДРПОУ 41161920), магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, на яких зберігається інформація про діяльність перелічених підприємств, чорнових записів.

В іншій частині вимог відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1