Ухвала

від 24.10.2019 по справі 757/56206/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/56206/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділупроцесуального керівництваПершого управлінняорганізації іпроцесуального керівництвадосудовим розслідуванням‚яке здійснюєтьсяслідчими центральногоапарату Державногобюро розслідувань,Департаменту організаціїі процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням кримінальнихправопорушень,підслідних Державномубюро розслідувань‚нагляду задодержанням законівйого оперативнимипідрозділами тапідтримання публічногообвинувачення увідповідних провадженняхДержавного бюророзслідувань Генеральноїпрокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням‚ яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань‚ нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Державного бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження, вказує, що Другим слідчим відділом Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019000000000524 від11.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209, ч.2ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, серед іншого встановлено наступні обставини: Невстановлені досудовим розслідуванням особи, які контролюють фінансово-господарську діяльність ТОВ «ПРІМАВЕРА ТРАСТ» (код ЄДРПОУ 43049898), ТОВ «МОДЕНА ТОРГ» (код ЄДРПОУ 43048576), ТОВ «КОНСОРЦІУМ ЛІГА» (кодЄДРПОУ42993151), ТОВ «КОНТО РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 42993387), ТОВ «БУДТОРГ ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 43049809), ТОВ «ЛІГА ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 43106505), ТОВ «ГРАНД МЕГАТУР» (код ЄДРПОУ 43106264), ТОВ «ЕРІКА ЛТД» (код ЄДРПОУ 42869572), ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС» (кодЄДРПОУ 42868846), ТОВ «ВІК ЛІМАРДО» (код ЄДРПОУ 42636737), ТОВ «ІНТЕЛ РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 43051362),ТОВ «АНТАТА» (кодЄДРПОУ 42641527), ТОВ «БРЕТА ГУРТ» (код ЄДРПОУ 42634263), ТОВ«ТАБА СОЛЮШНС» (код ЄДРПОУ 42634352), ТОВ «АНКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42942180), ТОВ «МІОСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42201864), ТОВ«НАЦІОНАЛЬНА ЮРИДИЧНА СЛУЖБА» (код ЄДРПОУ 41864086), ТОВ «ШОМЕР ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42630122), ТОВ «ВУСТЕР ЛТД» (кодЄДРПОУ 42857656), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА БАВАРІЯ» (кодЄДРПОУ42857593), ТОВ «БЛАКИТНА-ХВИЛЯ» (код ЄДРПОУ 42859852),ТОВ«САРГУТ» (код ЄДРПОУ 42869614), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ШТЕРН» (код ЄДРПОУ 42629599), ТОВ «БАЛТІС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42806334), ТОВ «АЛЬТІЗ» (код ЄДРПОУ 42807275), ТОВ «АВСТРІС» (кодЄДРПОУ 42807364),ТОВ «РІФТВОЛ» (код ЄДРПОУ 42727881), ТОВ«ТУР МИКС» (код ЄДРПОУ 41475661), ТОВ «ЛЕКСІНС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42442024), ТОВ «ЛІТЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42668774), ТОВ«НЮКСТІЛ» (код ЄДРПОУ 42728010), ТОВ «ІНТАЛІОН ПЛЮС» (кодЄДРПОУ 41657756), ТОВ «РУМКОР» (код ЄДРПОУ 42448581), ТОВ«ЛІЛОРД» (код ЄДРПОУ 42682047), ТОВ«ЮНІ-ТРЕЙДКОМПАНІ»(кодЄДРПОУ 42297745), ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ» (кодЄДРПОУ 42464294), ТОВ«ВАРАТОН» (код ЄДРПОУ 41986515) та інших суб`єктів підприємницької діяльності-юридичних осіб діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної/податкової служби України, у період з 2018 року по теперешній час внесли до документів, які подаються для проведення Державної реєстрації завідомо неправдиві відомості щодо наміру здійснення подальшої фінансово-господарської діяльності.

Окрім того, отримано відомості, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, які контролюють фінансово-господарську діяльність указаних суб`єктів підприємницької діяльності-юридичних осіб діючи умисно, за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної/податкової служби України, у період з 2018 року по теперешній час вчинили фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, що передувало легалізації доходів, спрямовані на виведення їх у тіньовий, неконтрольований Державою обіг.

Відповідно до отриманої інформації, указані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави - коштів в особливо великих розмірах.

Заходами оперативного характеру встановлено, що зазначені підприємства є пов`язаними юридичними особами з ознаками фіктивності, а грошові кошти, які перераховуються на їхні розрахункові рахунки з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на конвертацію безготівкових коштів в готівку. Зазначені відомості також підтверджено проведеним комплексом слідчих та процесуальних дій.

Посилаючись на те, що з метою забезпечення збереження майна та в подальшому можливої його конфіскації виникла необхідність у накладенні арешту на майно, прокурор просив клопотання задовольнити.

У засідання прокурор не з`явився звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання за його відсутністю, на задоволенні клопотання наполягає.

Слідчий суддя, враховуючи вимоги ч. 2ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна визнав можливим розгляд клопотання здійснювати без повідомлення власника майна.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, наданні органом досудового розслідування, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1ст. 131 КПК Українизахід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2ст. 131 КПК України).

Як визначено ч. 1ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Санкцією ч. 2ст. 209 КК Українипередбачено додаткове покарання у виді конфіскації майна.

За вимогами п. 3 ч. 2 та ч. 5ст. 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення, в тому числі, конфіскації майна як виду покарання, який накладається на майно підозрюваного, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбаченихКримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 КПК України.

Речовими доказами відповідно дост. 98 КПК Україниє матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 10ст. 170 КПК Україниарешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Постановою слідчого - майно, на яке прокурор просить накласти арешт, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 2ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З огляду на обставини ймовірного вчиненого кримінального правопорушення, представлених доказів за матеріалами клопотання в їх сукупності, а також на те, що прокурором у клопотанні доведено необхідність накладення арешту на зазначене в клопотанні майно, оскільки в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вказане майно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 цього Кодексу, є предметом кримінального правопорушення, могло зберегти на собі сліди злочину та можемістити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому слідчий суддя з метою забезпечення кримінального провадження та можливого використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про арешт майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.98,131,132,170-173,175,309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на кошти-суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) ТОВ «ПРІМАВЕРАТРАСТ» (кодЄДРПОУ 43049898),ТОВ «МОДЕНАТОРГ» (кодЄДРПОУ 43048576),ТОВ «КОНСОРЦІУМЛІГА» (кодЄДРПОУ42993151),ТОВ «КОНТОРЕСУРС» (кодЄДРПОУ 42993387),ТОВ «БУДТОРГПОСТАЧ» (кодЄДРПОУ 43049809),ТОВ «ЛІГА ПРАЙМ»(кодЄДРПОУ 43106505),ТОВ «ГРАНДМЕГАТУР» (кодЄДРПОУ 43106264),ТОВ «ЕРІКАЛТД» (кодЄДРПОУ 42869572),ТОВ «ВЕРСУС-ПЛЮС»(кодЄДРПОУ42868846),ТОВ «ВІКЛІМАРДО» (кодЄДРПОУ 42636737),ТОВ «ІНТЕЛРЕСУРС» (кодЄДРПОУ 43051362),ТОВ«АНТАТА» (кодЄДРПОУ42641527),ТОВ «БРЕТАГУРТ» (кодЄДРПОУ 42634263),ТОВ«ТАБА СОЛЮШНС»(кодЄДРПОУ 42634352),ТОВ «АНКСКОМПАНІ» (кодЄДРПОУ 42942180),ТОВ «МІОСЕРВІС»(кодЄДРПОУ 42201864),ТОВ«НАЦІОНАЛЬНА ЮРИДИЧНАСЛУЖБА» (кодЄДРПОУ 41864086),ТОВ «ШОМЕРТРЕЙД» (кодЄДРПОУ 42630122),ТОВ «ВУСТЕРЛТД» (кодЄДРПОУ42857656),ТОВ «ТОРГОВАГРУПА БАВАРІЯ»(кодЄДРПОУ42857593),ТОВ «БЛАКИТНА-ХВИЛЯ»(кодЄДРПОУ 42859852),ТОВ«САРГУТ»(кодЄДРПОУ 42869614),ТОВ «ТОРГОВИЙДІМ ШТЕРН»(кодЄДРПОУ 42629599),ТОВ «БАЛТІСГРУП» (кодЄДРПОУ 42806334),ТОВ «АЛЬТІЗ»(кодЄДРПОУ 42807275),ТОВ «АВСТРІС»(кодЄДРПОУ42807364),ТО«вФТВОЛ» (кодЄДРПОУ 42727881),ТОВ«ТУР МИКС»(кодЄДРПОУ 41475661),ТОВ «ЛЕКСІНСКОМПАНІ» (кодЄДРПОУ 42442024),ТОВ «ЛІТЛТРЕЙД» (кодЄДРПОУ 42668774),ТОВ«НЮКСТІЛ» (кодЄДРПОУ 42728010),ТОВ «ІНТАЛІОНПЛЮС» (кодЄДРПОУ41657756),ТОВ «РУМКОР»(кодЄДРПОУ 42448581),ТОВ«ЛІЛОРД» (кодЄДРПОУ 42682047),ТОВ«ЮНІ-ТРЕЙДКОМПАНІ»(кодЄДРПОУ42297745),ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ»(кодЄДРПОУ 42464294), ТОВ«ВАРАТОН» (код ЄДРПОУ 41986515) на яку вказані платник мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Виконання ухвали доручити Державній фіскальній службі України, Державній податковій службі України.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1