Ухвала

від 22.04.2019 по справі 4816/568/19

СУМСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Розсекречено

прим. № 2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2019 року слідчий суддя Сумського апеляційного суду ОСОБА_1 розглянувши клопотання оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області на установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу мобільного телефону, в якому активовано номер НОМЕР_1 оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна»

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області знаходиться оперативно-розшукова справа №18-19-5/19 від 22.03.2019 під умовною назвою "Domino" ктагерої "Захист", яку заведено з метою пошуку та фіксації фактичних даних про протиправну діяльністьгромадян України, а саме : гр. ОСОБА_2 (і.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , гр. ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 , які за

попередньою змовою готують вчинення тяжких злочинів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. З ст. 212 КК України, ч. ч. 1, 2 ст. 366 КК України.

У ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що вказані особи з використанням ТОВ БК "МД-Буд" (код38661810), ТОВ СБК "Новобуд" (кож41805921), від імені компанії "Новобуд" через елекотронний сайт Novobud.net.ua та Novostroyki.lun.ua в мережі Інтернет готують до реалізації елітні об`єкти нерухомості (таунхауси/котеджі), забудова яких розпочата або запланована в м. Суми та інших регіонах, у т.ч. Київської області, без відображення в установленому законом порядку. Реалізацію будинків та прилеглих земельних ділянок планується здійснювати за готівку за ринковими цінами, від імені фізичних осіб, що свідчить про готування схеми ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Вказані юридичні особи входять до складу однієї фінансово-промислової групи, підконтрольної гр. ОСОБА_5 використовують єдиний офісний центр, електронний сайт, матеріально-технічну виробничу базу, налагоджені зв`язки з постачальниками будівельних, кровельних та інших матеріалів, виробництво бетону, фундаментних блоків, будівельну та вантажну техніку.

На даний час вказаною групою розпочате будівництво серії новобудов, а саме 10 елітних секційних житлових комплексів. Середня площа будинку буде становити понад 80-150 кв.м., оголшена середня вартість 9,8 тис. грн. за 1 кв.м.; ціна одного такого хаунхаусу/котеджу у складі такого житлового комплексу в залежності від ринкових коливань та району забудови становитиме 1,9-2,5 млн. грн. На поточний

час загальна площа запланованих до продажу об`єктів (таунхаусів/котеджів) та тих, що будуть збудовані протягом 2019 року становитиме до 5038 кв.м., ринкова вартість

складе більше 124,5 млн. грн. Набуття права власності покупцями готових об`єктів

планується оформлювати за «схемою» - як будівництво, виконане особисто фізичною особою-покупцем за власні кошти, на земельній ділянці, придбаній фізичною особою окремо, шляхом внесення до офіційних документів (про початок та завершення будівництва, введення об`єкту у експлуатацію тощо) завідомо неправдивих відомостей.

Наявні підстави вважати, що ОСОБА_5 є безпосереднім

організатором схеми невідображення господарських операції в податковому обліку, що призведе до ненадходження податків до бюджету з фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств. Підготовку до вчинення злочину ОСОБА_5 як організатор, ретельно приховує від оточення, з іншими учасниками спілкується наодинці без свідків, особисто домовляється з покупцями про умови та вартість реалізації об`єктів нерухомості, у г.ч. від імені підконтрольних йому осіб, для чого виїздить за адресами розташування вказаних на території .

Також установлено, що ОСОБА_5 особисто планує отримувати значні обсяги готівкових коштів від реалізації об`єктів нерухомості та розподіляти їх між співзмовниками та іншими учасниками проектів, проводити перемовини з потенційними покупцями, надавачами нотаріальних послуг, проектувальниками, постачальниками будівельних матеріалів.

На даний час ОСОБА_5 змінив фактичне місце проживання, обмежив використання електронного сайту Novobud.net готує перенесення основного офісу компанії за іншою адресою, до іншого регіону України.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів втстановлено, що ОСОБА_6 з метою координації та виконання злочинних намірів і протиправних дій користується мобільним телефоном, в якому активовано номер оператора мобільного зв`язку ПрАТ "ВФ Україна" НОМЕР_1 одноособово, який йому належить і використовується останнім у своїй протиправній діяльності.

З метою встановлення місцезнаходження ОСОБА_5 , пошуку і фіксації

фактичних даних про готування ним умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах при виконанні будівництва та реалізації об`єктів нерухомості, виникла необхідність у проведенні оперативно-розшукового заходу - установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу, яке полягає в застосуванні технічних засобів для локалізації місцезнаходження радіоелектронного засобу, у тому числі мобільного терміналу систем зв`язку, та інших радіовимірювальних пристроїв, активованих у мережах операторів рухомого (мобільного) зв`язку, без розкриття змісту повідомлень, що передаються.

Враховуючи, що без застосування технічних засобів під час здійснення оперативно-розшукових заходів в інший спосіб не можливо здобути фактичні дані про причетність гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , до

підготовки вчинення тяжкого злочину, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. З ст. 212, ч. ч. 1,2 ст. 366 КК України, встановити повне коло співзмовників, керуючись вимогами ст.31 Конституції України, п. 12 ст. 8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», ст. ст. 246, 248, 249, 268 КПК У країни,-

УХВАЛИЛА:

надати дозвіл оперативному управлінню Головного управління ДФС у Сумській області на зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, а саме на установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу мобільного телефону, в якому активовано номер оператора мобільного зв`язку ПрАТ "ВФ Україна" НОМЕР_1 відносно

громадянина України ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Суми, Сумської області, зареєстрованого та фактично мешкаючого за адресою : АДРЕСА_1 , який знаходиться в його особистому користуванні терміном на 60 (шістдесят) днів з моменту винесення ухвали.

Слідчий суддя Сумського ОСОБА_7 Литовченко

апеляційного суду