Ухвала

від 27.11.2019 по справі 344/20824/19

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/20824/19

Провадження № 1-кс/344/10586/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 32019090000000051 від 11.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2017-2019 років здійснили реалізацію житлових та нежитлових приміщень без відображення повного обсягу доходу у податковому обліку товариства, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків на суму 9 782 985 грн, що є особливо великим розміром.

Наведені обставини підтверджуються висновком аналітичного дослідження від 01.11.2019 № 33/09-19-16-12/38331345 ГУ ДПС в Івано-Франківській області.

Як зазначається в клопотанні, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів, що свідчать про реалізацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нерухомого майна, що за адресою: АДРЕСА_1 , фізичним та юридичним особам, у яких міститься інформація про ціну об`єкта, його характеристику, дату передачі об`єкта та інші умови реалізації, зокрема: договір купівлі-продажу, прибутковий касовий ордер, акт прийому-передачі, тощо.

Зокрема, згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у будинку АДРЕСА_1 реалізувало: квартиру АДРЕСА_2 власник ОСОБА_4 ; квартиру АДРЕСА_3 власник ОСОБА_5 ; квартиру АДРЕСА_4 власник ОСОБА_6 ; квартиру АДРЕСА_5 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_1 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_6 власник ОСОБА_7 ; квартиру АДРЕСА_7 власник ОСОБА_8 ; квартиру АДРЕСА_8 власник ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ; квартиру АДРЕСА_9 власник ОСОБА_11 ; квартиру АДРЕСА_10 власник ОСОБА_12 ; квартиру АДРЕСА_11 власник ОСОБА_13 , ОСОБА_14 ; квартиру АДРЕСА_12 власник ОСОБА_15 ; квартира АДРЕСА_13 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_14 власник ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ; квартиру АДРЕСА_15 власник ОСОБА_18 ; квартиру АДРЕСА_16 власник ОСОБА_19 , ОСОБА_20 ; квартиру АДРЕСА_17 власник ОСОБА_21 ; квартиру АДРЕСА_18 власник ОСОБА_22 ; квартиру АДРЕСА_19 власник ОСОБА_23 ; квартиру АДРЕСА_20 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_21 власник ОСОБА_24 ; квартиру АДРЕСА_22 власник ОСОБА_25 ; квартиру АДРЕСА_23 власник ОСОБА_26 ; квартиру АДРЕСА_24 власник ОСОБА_27 ; квартиру АДРЕСА_25 власник ОСОБА_28 , ОСОБА_29 ; квартиру АДРЕСА_26 власник ОСОБА_30 ; квартиру АДРЕСА_27 власник ОСОБА_31 ; квартиру АДРЕСА_28 власник ОСОБА_32 ; квартиру АДРЕСА_29 власник ОСОБА_33 ; квартиру АДРЕСА_30 власник ОСОБА_34 ; квартиру АДРЕСА_31 власник ОСОБА_35 ; квартиру АДРЕСА_32 власник ОСОБА_36 ; квартиру АДРЕСА_33 власник ОСОБА_37 ; квартиру АДРЕСА_34 власник ОСОБА_13 , ОСОБА_14 ; квартиру АДРЕСА_35 власник ОСОБА_38 ; квартиру АДРЕСА_36 власник ОСОБА_39 ; квартиру АДРЕСА_37 власник ОСОБА_40 , ОСОБА_41 ; квартиру АДРЕСА_38 власник ОСОБА_42 ; квартиру АДРЕСА_39 власник ОСОБА_43 ; квартиру АДРЕСА_40 власник ОСОБА_44 ; квартиру АДРЕСА_41 власник ОСОБА_45 ; квартиру АДРЕСА_42 власник ОСОБА_46 ; квартиру АДРЕСА_43 власник ОСОБА_47 ; квартиру АДРЕСА_44 власник ОСОБА_48 ; квартиру АДРЕСА_45 власник ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ; квартиру АДРЕСА_46 власник ОСОБА_51 ; квартиру АДРЕСА_47 власник ОСОБА_52 ; квартиру АДРЕСА_48 власник ОСОБА_53 ; квартиру АДРЕСА_49 власник ОСОБА_54 ; квартиру АДРЕСА_50 власник ОСОБА_55 , ОСОБА_56 ; квартиру АДРЕСА_51 власник ОСОБА_57 ; квартиру АДРЕСА_52 власник ОСОБА_58 ; квартиру АДРЕСА_53 власник ОСОБА_59 ; квартиру АДРЕСА_54 власник ОСОБА_60 ; квартиру АДРЕСА_55 власник ОСОБА_59 ; квартиру АДРЕСА_56 власник ОСОБА_61 , ОСОБА_62 ; квартиру АДРЕСА_57 власник ОСОБА_63 ; квартиру АДРЕСА_58 власник ОСОБА_64 ; квартиру АДРЕСА_59 власник ОСОБА_65 ; квартиру АДРЕСА_60 власник ОСОБА_66 ; квартиру АДРЕСА_61 власник ОСОБА_67 ; квартиру АДРЕСА_62 власник ОСОБА_68 ; квартиру АДРЕСА_63 власник ОСОБА_69 ; квартиру АДРЕСА_64 власник ОСОБА_70 ; квартиру АДРЕСА_65 власник ОСОБА_71 ; квартиру АДРЕСА_66 власник ОСОБА_72 ; квартиру АДРЕСА_67 власник ОСОБА_73 , ОСОБА_74 ; квартиру АДРЕСА_68 власник ОСОБА_75 , ОСОБА_76 ; квартиру АДРЕСА_69 власник ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 ; квартиру АДРЕСА_70 власник ОСОБА_80 ; квартиру АДРЕСА_71 власник ОСОБА_81 ; квартиру АДРЕСА_72 власник ОСОБА_82 ; квартиру АДРЕСА_73 власник ОСОБА_83 ; квартиру АДРЕСА_74 власник ОСОБА_84 ; квартиру АДРЕСА_75 власник ОСОБА_85 ; квартиру АДРЕСА_76 власник ОСОБА_86 ; квартиру АДРЕСА_77 власник ОСОБА_87 ; квартиру АДРЕСА_78 власник ОСОБА_88 ; квартиру АДРЕСА_79 власник ОСОБА_89 ; квартиру АДРЕСА_80 власник ОСОБА_90 ; квартиру АДРЕСА_81 власник Міністерство внутрішніх справ України; квартиру АДРЕСА_82 власник ОСОБА_91 ; квартиру АДРЕСА_83 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_84 власник ОСОБА_92 ; квартиру АДРЕСА_85 власник ОСОБА_93 ; квартиру АДРЕСА_86 власник ОСОБА_94 ; квартиру АДРЕСА_87 власник ОСОБА_95 ; квартиру АДРЕСА_88 власник ОСОБА_96 ; квартиру АДРЕСА_89 власник ОСОБА_97 ; квартиру АДРЕСА_90 власник ОСОБА_98 ; квартиру АДРЕСА_91 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_92 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_93 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_94 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_95 власник ОСОБА_99 ; квартиру АДРЕСА_96 власник Національна поліція України; квартиру АДРЕСА_97 власник ОСОБА_100 ; квартиру АДРЕСА_98 власник ОСОБА_101 ; квартиру АДРЕСА_99 власник ОСОБА_102 ; квартиру АДРЕСА_100 власник ОСОБА_103 ; квартиру АДРЕСА_101 власник ОСОБА_104 ; квартиру АДРЕСА_102 власник ОСОБА_105 ; квартиру АДРЕСА_103 власник ОСОБА_106 ; квартиру АДРЕСА_104 власник ОСОБА_107 ; квартиру АДРЕСА_105 власник ОСОБА_108 ; квартиру АДРЕСА_106 власник ОСОБА_109 ; квартиру АДРЕСА_107 власник ОСОБА_110 ; квартиру АДРЕСА_108 власник ОСОБА_111 ; квартиру АДРЕСА_109 власник ОСОБА_112 ; господарське приміщення №XXVIІ, А власник ОСОБА_111 ; господарське приміщення №XXX, А власник ОСОБА_76 , ОСОБА_75 ; господарське приміщення №XXV, А власник ОСОБА_93 ; господарське приміщення №XXI, А власник ОСОБА_113 ; господарське приміщення №ІІI, А власник ОСОБА_64 ; господарське приміщення №XXІI, А власник ОСОБА_96 ; господарське приміщення №XXІX, А власник ОСОБА_114 ; господарське приміщення №XІV, А власник ОСОБА_115 ; господарське приміщення №XVІІI, А власник ОСОБА_116 ; господарське приміщення №XXVІІI, А власник ОСОБА_108 ; господарське приміщення №XІІІ, А власник ОСОБА_117 ; господарське приміщення №XІX, А власник ОСОБА_118 ; господарське приміщення №XVIІ, А власник ОСОБА_59 ; господарське приміщення №V, А власник ОСОБА_119 ; господарське приміщення №XXІV, А власник ОСОБА_120 ; господарське приміщення №XXІI, А власник ОСОБА_85 ; господарське приміщення №XVI, А власник ОСОБА_18 ; господарське приміщення №VI, А власник ОСОБА_24 ; господарське приміщення №ІI, А власник ОСОБА_14 ; господарське приміщення №ІV, А власник ОСОБА_57 ; господарське приміщення №XI, А власник ОСОБА_11 ; господарське приміщення №XV, А власник ОСОБА_121 ; господарське приміщення №XXІІI, А власник ОСОБА_122 ; господарське приміщення №XXVI, А власник ОСОБА_123 ; господарське приміщення №XX, А власник ОСОБА_124 ; комора №XXXVI, А власник ОСОБА_80 ; комора №XXXIII, А власник ОСОБА_97 ; комора №XXXII, А власник ОСОБА_125 .

А тому, з метою дослідження обставин реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) нерухомого майна, що за адресою: АДРЕСА_1 , встановлення суми отриманого доходу виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, реєстраційних справ, у тому числі до електронних копій документів, права власності на нерухоме майно, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, проте доказів на підтвердження неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, до матеріалів клопотання не долучено.

Крім того, стороною, яка звернулась із клопотанням не доведено достатніх підстав вважати яким чином надання слідчим суддею дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в подальшому матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не представлено доказів того, що стороною кримінального провадження проведено вичерпний комплекс заходів, спрямований на розслідування даного злочину, а тому поза розумним сумнівом, слідчий суддя розглянувши подане клопотання не вбачає підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1