Ухвала від 28.11.2019 по справі 761/45892/19

Справа № 761/45892/19

Провадження № 1-кс/761/31090/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчогоз ОВССУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000608, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000608, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та використовується Обслуговуючим кооперативом «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949).

Клопотання мотивовано тим, що відповідно висновку узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка в період з 2016-2019 роки втілила в діяльність протиправну схему направлену на приховування та маскування джерел походження грошових коштів, умисного ухилення від сплати податків для реального сектору економіки серед яких Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), та інші шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольні» підприємства, та формування підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемного» податкового кредиту з ПДВ через ТОВ «Ерідіка» (ЄДРПОУ 40990625), ТОВ «Анубіс ЛТД» (ЄДРПОУ 40636384), ТОВ «Айлон Груп» (ЄДРПОУ 40691838), ТОВ «Корбеліс Компані» (ЄДРПОУ 40925472), ТОВ «Ларелія» (ЄДРПОУ 40990190), ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749), з подальшим перерахуванням безготівкових коштів на рахунки 26 фізичних осіб - підприємців на загальну суму більше 7 млн. грн., які були зняті з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою.

В подальшому в ході розслідування встановлено, що ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), є пов`язаними особами (мають спільних власників, спільну адресу) та займаються будівництвом та реалізацією квартир в ЖК «Милі квартири» (с. Мила, Києво-Святошинський район, Київська область), та є фактично різними чергами будівництва, мають спільний офіс. Грошові кошти за реалізацію майнових прав на квартири приймають як готівкою (видають чек) так і через банківський рахунок.

Відповідно до наявних матеріалів, вказані ЖБК на протязі 2016-2018 років перерахували на СГД з ознаками фіктивності - ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749) в якості оплати послуг за загальнобудівельні роботи, оплати послуг загальну суму більше 42 млн. грн. В подальшому всі кошти, які надходили на рахунок ТОВ «Спецтрейд інвест» перераховувались в адресу фізичних осіб підприємців (не платників ПДВ) та знімались готівкою. При цьому, податкову звітність за 2016-2019 роки «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749) взагалі не здавало жодного разу, докази про працевлаштування (звіти по ЄСВ, 1-ДФ) на підприємстві будь-яких осіб відсутні.

03.11.2019 допитано в якості свідка директора та засновника ТОВ «Спецтрейд інвест» ОСОБА_8 , яка надала покази, що не має жодного відношення до реєстрації та господарської діяльності вказаного підприємства, чує про нього вперше, свої дані в реєстраційних документам може пояснити втратою паспорту.

Таким чином, існують підстави вважати, що будівництво ЖК «Милі квартири» (с. Мила, Києво-Святошинський район, Київська область) здійснювалось та здійснюється із залученням підрядників за готівковий рахунок, без відповідного документального оформлення, із відображенням «фіктивних» затрат від інших підприємств.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та вилучення господарських документів щодо виконання для ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949) робіт ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749) за період з 01.01.2016 по дату проведення обшуку, встановлення кола осіб причетних до цього, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, виникла необхідність у проведенні обшуку офісного приміщення за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, б. 38, нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, де знаходиться офісне приміщення ОБ «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949).

Проведеними заходами встановлено, що офісне приміщення за адресою: м Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, б. 38, нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та передано в безоплатне користування ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), що підтверджується інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно ч. 2 ст. 168 КПК України забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

У разі необхідності слідчий чи прокурор здійснює копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах. Копіювання такої інформації здійснюється із залученням спеціаліста.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуванних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та передано в безоплатне користування ОК «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), що підтверджується інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими до клопотання документами, підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а відшукуванні речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитися в офісному приміщенні за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, б. 38, нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та використовується Обслуговуючим кооперативом «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), та можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому клопотання задовольняється частково та надається дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення, а саме: фінансово-господарська документація між Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949) та ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749) за період з 01.01.2016 по 28.11.2019 (договори з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), акти виконаних робіт в т.ч. форми КБ-2в, КБ-3, рахунків-фактур, накладні, податкові накладні, рахунки, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей та інші документи, що підтверджують отримання робіт, послуг, товарів від ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749); накази про призначення, посадові інструкції директорів, головних бухгалтерів Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК БудівельнеОб`єднання-3»(код37474949);журнали в`їзду-виїздуавтотранспорту,входу-виходуосіб,інструктажів зтехніки безпекита охоронипраці,документи складськогообліку,документи щодообліку юридичнихта фізичнихосіб,які здійснюють/здійснювалироботи набудівництві тапостачання товарів,документів щодовиплати заробітноїплати;документи щодобудівництва житловихбудинків заадресами:Київська область,Києво-Святошинськийрайон,с.Мила,вул.Комарова,б.38,Комарова,б.40а,Комарова,б.40б,Спортивна,б.18,Спортивна,б.20,Спортивна,б.22, Спортивна,б.24,в томучислі:накази пропроведення контрольнихобмірів набудівництві іззалученням представниківзамовника,генерального підрядника,технічного нагляду,авторського наглядуз визначеннямвідповідальної особиз бокузамовника,генерального підрядникащодо пред`явленнявиконаних робіт;договори генеральногопідряду;листи погодженняз боку«замовника» щодозалучення субпідряднихорганізацій звизначенням вартості,що долучаютьсядо виконаннясубпідрядних робіт,договірна цінадо договорівгенерального підряду;проекти організаціїбудівництва,проекти виконанняробіт,журнали виконанихробіт,журнали авторськогонагляду,акти прихованихробіт,карти спайнихполів,карти землянихробіт; документикасового обліку Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), в тому числі касові книги, журнали реєстрації касових документів, чеки, ордери, відомості про виплату готівки, акти про результати інвентаризації, банківські виписки.

Проте, як вбачається з поданого клопотання, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, б. 38, нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та використовується Обслуговуючим кооперативом «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а саме: майно та грошові кошти, на які відсутні підтверджуючі документи щодо їх походження, чорнова документація, сейфи; мобільні телефони, комп`ютери (планшети, моноблоки, ноутбуки) та системи відеофіксації території де здійснюється будівництво, але дані вимоги клопотання не підлягають задоволенню, оскільки слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, крім того, не конкретизовано, які саме носії інформації планується відшукати та вилучити, що також суперечить вимогам ч.2 ст. 168 КПК України.

Крім того, слідчим в переліку документів, які планується відшукати та вилучити, зазначено «та інше» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до слідчих (розшукових) дій, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 168, 233, 234, 235, КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчогоз ОВССУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000608, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчомуз ОВСслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 ,слідчим СУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 або іншим слідчим,прокурорам,які входятьв групупо даномукримінальному провадженню,на проведенняобшуку в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , нежиле приміщення №ХIV, офіс №1, належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та використовується Обслуговуючим кооперативом «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949).

Обшук вказаного приміщення провести з метою відшукання та вилучення предметів, речей та документів, які мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, а саме : фінансово-господарська документація між Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949) та ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749) за період з 01.01.2016 по 28.11.2019 (договори з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), акти виконаних робіт в т.ч. форми КБ-2в, КБ-3, рахунків-фактур, накладні, податкові накладні, рахунки, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей та інші документи, що підтверджують отримання робіт, послуг, товарів від ТОВ «Спецтрейд інвест» (ЄДРПОУ 40021749); накази про призначення, посадові інструкції директорів, головних бухгалтерів Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК БудівельнеОб`єднання-3»(код37474949);журнали в`їзду-виїздуавтотранспорту,входу-виходуосіб,інструктажів зтехніки безпекита охоронипраці,документи складськогообліку,документи щодообліку юридичнихта фізичнихосіб,які здійснюють/здійснювалироботи набудівництві тапостачання товарів,документів щодовиплати заробітноїплати;документи щодобудівництва житловихбудинків заадресами:Київська область,Києво-Святошинськийрайон,с.Мила,вул.Комарова,б.38,Комарова,б.40а,Комарова,б.40б,Спортивна,б.18,Спортивна,б.20,Спортивна,б.22, Спортивна,б.24,в томучислі:накази пропроведення контрольнихобмірів набудівництві іззалученням представниківзамовника,генерального підрядника,технічного нагляду,авторського наглядуз визначеннямвідповідальної особиз бокузамовника,генерального підрядникащодо пред`явленнявиконаних робіт;договори генеральногопідряду;листи погодженняз боку«замовника» щодозалучення субпідряднихорганізацій звизначенням вартості,що долучаютьсядо виконаннясубпідрядних робіт,договірна цінадо договорівгенерального підряду;проекти організаціїбудівництва,проекти виконанняробіт,журнали виконанихробіт,журнали авторськогонагляду,акти прихованихробіт,карти спайнихполів,карти землянихробіт; документикасового обліку Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-1» (код 40260933), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-2» (код 40260619), Обслуговуючий кооператив «ЖБК Будівельне Об`єднання-3» (код 37474949), в тому числі касові книги, журнали реєстрації касових документів, чеки, ордери, відомості про виплату готівки, акти про результати інвентаризації, банківські виписки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч. 2, ч. 3, ч. 9 ст. 236 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженнюне підлягає.

Слідчий суддя