ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

УХВАЛА

Справа № 522/18217/19

Провадження № 1-кс/522/19517/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 грудня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області Мороз Н.О. про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області Мороз Н.О. за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в АТ УкрСиббанк (МФО 351005), що за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, а саме:

- роздруківок руху грошових коштівТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) по банківським рахункам № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривня за період з 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- копій юридичної справи ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

- копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) при розпорядженні рахунком;

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривня,за період з 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осібТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) , договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- копій договорів на встановлення системи Банк-Клієнт , актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Банк-Клієнт ;

- копій протоколів системи Банк-Клієнт в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;

- копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;

- копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи Банк-Клієнт ) ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) з 01.012018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ;

- копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривняз 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

- копій документів кредитної та депозитної справиТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

- відомості про отримання платіжних карток, додаткових платіжних карток (картковий рахунок) до банківського рахунку (заява, договір, доручення, довіреність, ідентифікаційні дані платіжної картки).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Третім відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000040 від 26.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали першого ОУ ГУ ДФС в Одеській області та висновок експертного дослідження №415 від 11.04.2019.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765), яке взято на податковий облік у ГУ ДФС в Одеській області (Приморський район м. Одеси) протягом січня - грудня 2018 року, діючи умисно, шляхом приховання фактичних об`ємів реалізованої продукції та не відображенням їх в документах податкової звітності, ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 2 855 308 грн. та податку на прибуток в розмірі 2 569 778 грн., а всього податків на загальну суму 5 425 086 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що службові особи ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) використовують схему ухилення від сплати податків шляхом не відображення фактичних об`ємів реалізованої продукції, через механізм, який полягає в реалізації готової продукції (профнастіл, металочерепиця, прокат плоский з оцинкованої вуглецевої сталі, сталь оцинкована та інше) за готівкові кошти не платникам ПДВ зі складу підприємства за адресою: м. Одеса, вул. Боровського Миколи 31 (склад, офіс), які в подальшому не знаходять свого відображення в податкової звітності підприємства, при цьому частина продукції списується по заниженій ціні, а частина відображається документально на товарних залишках підприємства, штучно нарощуючи запаси готової продукції по Балансу підприємства.

Таким чином службові особи ТОВ "КВАЗАР-1", зловживаючи своїм службовим становищем, скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) для здійснення своєї фінансово - господарської діяльності , а саме для проведення фінансових операцій, пов`язаних з зарахуванням (перерахуванням) безготівкових коштів, в Южне ГРУ АТ КБ Приватбанк (МФО 328704) м. Одеса, що за адресою: м. Одеса, вул. Святослава Ріхтера, буд. 125/1 відкрито рахунки № НОМЕР_2 (відкритий 18.04.2017 закритий 25.01.2019), №НОМЕР_3 ( НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 ( НОМЕР_6 ) - код валюти 980- українська гривня.

Так, відомості про рух грошових коштів по банківськім рахункам ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб`єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) є документи, які свідчать про фактичні об`єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів та суму взаємовідносин можливо тільки вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765).

У зв`язку з тим, що службові особи в Южне ГРУ АТ КБ Приватбанк (МФО 328704) виступають як треті особи та їх права у разі вилучення відомостей про рух коштів по рахункам ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) нічим не порушуються, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, клопочу про розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані відомості та документи.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно його заяви, просив розглядати клопотання у його відсутність.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч.2 ст.163, ч.1 ст.556 КПК України, вказане клопотання слідчого розглядається слідчим суддею без виклику осіб у володінні яких знаходяться вказані документи, у зв`язку з тим, що є безпосередні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають в АТ УкрСиббанк мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області Мороз Н.О. про надання тимчасового доступу, - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в АТ УкрСиббанк (МФО 351005), що за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, а саме:

- роздруківок руху грошових коштівТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) по банківським рахункам № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривня за період з 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- копій юридичної справи ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

- копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) при розпорядженні рахунком;

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривня,за період з 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осібТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) , договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- копій договорів на встановлення системи Банк-Клієнт , актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Банк-Клієнт ;

- копій протоколів системи Банк-Клієнт в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;

- копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;

- копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи Банк-Клієнт ) ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) з 01.012018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ;

- копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ "КВАЗАР-1" (ЄДРПОУ 19049765) ;

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 (UA4835100500000 НОМЕР_1 ) - код валюти 980- українська гривняз 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

- копій документів кредитної та депозитної справиТОВ Квазар-1 (ЄДРПОУ 19049765) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

- відомості про отримання платіжних карток, додаткових платіжних карток (картковий рахунок) до банківського рахунку (заява, договір, доручення, довіреність, ідентифікаційні дані платіжної картки).

Відповідальні особи АТ УкрСиббанк зобов`язані надати доступ та можливість вилучення старшим слідчим з ОВС 3 ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції Мороз Н.О та/або слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

13.12.2019

Дата ухвалення рішення 13.12.2019
Зареєстровано 14.12.2019
Оприлюднено 14.12.2019

Судовий реєстр по справі 522/18217/19

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 13.12.2019 Приморський районний суд м.Одеси Кримінальне
Ухвала від 13.12.2019 Приморський районний суд м.Одеси Кримінальне
Ухвала від 13.12.2019 Приморський районний суд м.Одеси Кримінальне
Ухвала від 04.12.2019 Приморський районний суд м.Одеси Кримінальне
Ухвала від 04.12.2019 Приморський районний суд м.Одеси Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону