Ухвала

від 06.12.2019 по справі 756/16065/19

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

06.12.2019 Справа № 756/16065/19

1-кс/756/3605/19

756/16065/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 грудня 2019 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділупрокуратури м.Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВСп`ятогослідчого відділурозслідування кримінальнихпроваджень СУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000031 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що групою осіб, а саме: ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_4 ) незаконно використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, а саме: ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ «ЮК «ЛЕГАЛ ПРОТЕКШН» (код 42030603), ТОВ "ЛІОМА" (код 41853142), ТОВ «ТАНТОР» (код 41496241), ТОВ "СЕРВІСПРО" (код 42105432), ТОВ "КРІЕЙТ-ЛАЙТ" (код 42691049) ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ТРЕЙДАГРОХІМ УКРАЇНА" (код 41878387), ТОВ "ОДЕСА АНГАРБУД" (код 40917215) ТОВ "МАКТЕЗ" (код 42662023), ТОВ "ВЕНСИС-ТРЕЙД" (код 41898106), ТОВ "ЛАЙТЕН ГРУП" (КОД 42342169), ТОВ "СОЛЬВАДОР" (код 42611769), ТОВ "ЛЕО МАРКЕТ ГРУП" (код 42528070), ТОВ "ДОНМЕГАБІЛДІНГ" (код 42454569), ТОВ "ДАМЕРС ГРУП" (код 42872810), ФГ"ЛЕБЕДЕНКО М.А. ( НОМЕР_5 ), ТОВ "ТОРГОВА ГРУПА "МАГНАТ" (42589745), ТОВ "КОНРАД СЕРВІС" (42872538), ТОВ "ЮНИВЕРСАЛ 2018" (42480295),ТОВ "СКАЙН ПЛАЗА" (42480337),ТОВ"МЕГАПАЛМ" (42480358),ТОВ "БРУНО МАРС"(42480269), ТОВ "БЕНЕДЕТТО" (41854099),ТОВ "ШАРПАГРО Б" (42803584),ТОВ "БІТМАРКЕТ" (41854256), ТОВ"СЕВМЕН" (42645275),ТОВ "ТОНСЕЛТ" (42659109), ТОВ "ОБК ПЛЮС" код ЄДРПОУ 39298377), ТОВ «АГРОБІЗНЕСКОМ» (код 41165595), ТОВ "КРЕМЗЕРНОТОРГ" (код ЄДРПОУ 41908154), ТОВ "ФГ "ТОРГОВИЙ ДІМ ФАВОРІТ" (код 42882148) та інших здійснюють діяльність направлену на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючим СГ реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податків за період 10.02.2018 по 12.03.2019.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові ТОВ «Укртарнс-Ремонт» (код ЄДРПОУ 38365232) за період з 01.10.2016 по 30.06.2018 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 261 188 грн. та податку на прибуток підприємств у сумі 2 208 992 грн., загальна сума ухилення від сплати податків становить 5 470 180, що є великим розміром.

Крім того, проведеними слідчими (процесуальними) діями у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_4 ) використовує для зберігання первинних бухгалтерських документів підконтрольних СГ, печаток з ознаками фіктивності; печаток підприємств-імпортерів, необлікованих готівкових грошових коштів; готівкових грошових коштів, отриманих злочинним шляхом та/або в результаті вчинення кримінального правопорушення; комп`ютерної техніки та електронних носіїв, які використовуються у їх незаконній діяльності, використовують індивідуальний сейф (банківську скриньку), яка орендується його дружиною ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_6 , у відділенні VIP- центр «Нові Липки» Столичної філії АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 380269) за адресою: м. Київ, вул. Драгомирова, 16 Б, група приміщень №40.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 26.11.2019 право власності на приміщення за адресою: м. Київ, вул. Драгомирова, 16 Б, група приміщень №40 належить ТОВ «УПРАВБУД13» код 38551967 район, с. Нові Петрівці вул. Дачна, 24, належить ОСОБА_5 .

З метою відшукання документів, які підтверджують операції ТОВ «ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ «ЮК «ЛЕГАЛ ПРОТЕКШН» (код 42030603), ТОВ "ЛІОМА" (код 41853142), ТОВ «ТАНТОР» (код 41496241), ТОВ "СЕРВІСПРО" (код 42105432), ТОВ "КРІЕЙТ-ЛАЙТ" (код 42691049) ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ТРЕЙДАГРОХІМ УКРАЇНА" (код 41878387), ТОВ "ОДЕСА АНГАРБУД" (код 40917215) ТОВ "МАКТЕЗ" (код 42662023), ТОВ "ВЕНСИС-ТРЕЙД" (код 41898106), ТОВ "ЛАЙТЕН ГРУП" (КОД 42342169), ТОВ "СОЛЬВАДОР" (код 42611769), ТОВ "ЛЕО МАРКЕТ ГРУП" (код 42528070),ТОВ "ДОНМЕГАБІЛДІНГ" (код 42454569), ТОВ "ДАМЕРС ГРУП" (код 42872810), ФГ"ЛЕБЕДЕНКО М.А. ( НОМЕР_5 ), ТОВ "ТОРГОВА ГРУПА "МАГНАТ" (42589745), ТОВ "КОНРАД СЕРВІС" (42872538), ТОВ "ЮНИВЕРСАЛ 2018" (42480295),ТОВ "СКАЙН ПЛАЗА" (код 42480337),ТОВ"МЕГАПАЛМ" (42480358),ТОВ "БРУНО МАРС"(42480269), ТОВ "БЕНЕДЕТТО" (41854099),ТОВ "ШАРПАГРО Б" (42803584),ТОВ "БІТМАРКЕТ" (41854256), ТОВ"СЕВМЕН" (42645275),ТОВ "ТОНСЕЛТ" (42659109), ТОВ "ОБК ПЛЮС" код ЄДРПОУ 39298377), ТОВ «АГРОБІЗНЕСКОМ» (код 41165595), ТОВ "КРЕМЗЕРНОТОРГ" (код ЄДРПОУ 41908154), ТОВ "ФГ "ТОРГОВИЙ ДІМ ФАВОРІТ" (код 42882148), грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність перелічених підприємств та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вказані документи та предмети знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні, слідчий просить надати дозвіл на обшук.

Слідчий в судове засідання не з`явився, одночасно подав до суду заяву, згідно якої підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, крім того, враховуючи, що в клопотанні не обгрунтована необхідність вилучати грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, не обліковані грошові кошти, вважаю, що клопотання слід задовольнити частково.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про дозвіл на обшук задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 та слідчим слідчої групи п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32018100050000031, в індивідуальному сейфі (банківській скриньці), яка орендується ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_5 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_6 , у відділенні VIP- центр «Нові Липки» Столичної філії АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 380269) за адресою: м. Київ, вул. Драгомирова, 16 Б, група приміщень №40 з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ "ТАРІНГТОНТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41267149), ТОВ "АТЛЕНТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41575684), ТОВ "ІНВЕНТІВА" (код ЄДРПОУ 40200193), ТОВ "АСПЕРА ПРОПЕРТІ" (код ЄДРПОУ 40203194), ТОВ «ЮК «ЛЕГАЛ ПРОТЕКШН» (код 42030603), ТОВ "ЛІОМА" (код 41853142), ТОВ «ТАНТОР» (код 41496241), ТОВ "СЕРВІСПРО" (код 42105432), ТОВ "КРІЕЙТ-ЛАЙТ" (код 42691049) ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ТРЕЙДАГРОХІМ УКРАЇНА" (код 41878387), ТОВ "ОДЕСА АНГАРБУД" (код 40917215) ТОВ "МАКТЕЗ" (код 42662023), ТОВ "ВЕНСИС-ТРЕЙД" (код 41898106), ТОВ "ЛАЙТЕН ГРУП" (КОД 42342169), ТОВ "СОЛЬВАДОР" (код 42611769), ТОВ "ЛЕО МАРКЕТ ГРУП" (код 42528070),ТОВ "ДОНМЕГАБІЛДІНГ" (код 42454569), ТОВ "ДАМЕРС ГРУП" (код 42872810), ФГ"ЛЕБЕДЕНКО М.А. ( НОМЕР_5 ), ТОВ "ТОРГОВА ГРУПА "МАГНАТ" (42589745), ТОВ "КОНРАД СЕРВІС" (42872538), ТОВ "ЮНИВЕРСАЛ 2018" (42480295),ТОВ "СКАЙН ПЛАЗА" (42480337),ТОВ"МЕГАПАЛМ" (42480358),ТОВ "БРУНО МАРС"(42480269), ТОВ "БЕНЕДЕТТО" (41854099),ТОВ "ШАРПАГРО Б" (42803584),ТОВ "БІТМАРКЕТ" (41854256), ТОВ"СЕВМЕН" (42645275),ТОВ "ТОНСЕЛТ" (42659109), ТОВ "ОБК ПЛЮС" код ЄДРПОУ 39298377), ТОВ «АГРОБІЗНЕСКОМ» (код 41165595), ТОВ "КРЕМЗЕРНОТОРГ" (код ЄДРПОУ 41908154), ТОВ "ФГ "ТОРГОВИЙ ДІМ ФАВОРІТ" (код 42882148), магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність таких підприємств, та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 04.12.2019 року по 04.01.2020 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1