Ухвала

від 29.07.2019 по справі 757/38657/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38657/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням‚ яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень‚ підслідних Державному бюро розслідувань‚ нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Державного бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42017000000003630,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 42017000000003630 від 13.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148) та інших суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими особами, внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «КРІСТАЛ ПЕЛЕС» (код ЄДРПОУ 4251519), ТОВ «СПРІНГФОРТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42551769), ТОВ «АНТАРКТИДА-СОФТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42366263), ТОВ «БІСЕРІКА» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «СЛЕШ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42545818), ТОВ «ЮНІМАКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42678363), ТОВ «АБСОЛЮТ СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42546209), ТОВ «ДАН СИСТЕМС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42545632), ТОВ «МАЙНКАР» (код ЄДРПОУ 42531454), ТОВ «МІРТА ТМ» (код ЄДРПОУ 41917106), ТОВ «КЛР СТУДІЯ» (код ЄДРПОУ 40570088), ТЗОВ «БОР-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41379088), ТОВ «МІРТА ТМ» (код ЄДРПОУ 41917106), ТОВ «РАДМІР-К» (код ЄДРПОУ 41872385), ТОВ «ВЕЛЕСІТІ» (код ЄДРПОУ 40752434), ТОВ «АЛЬПАРІ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40532220), ТОВ «ДЕЛМАР ГРУП» (код ЄДРПОУ 41538396), ТОВ «ДЖОРДЖЕС» (код ЄДРПОУ 42105139), ТОВ «СБК ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 40235603), ТОВ «ХВЛ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41796907), ТОВ «МІСТЛАЙН» (код ЄДРПОУ 40509977), ТОВ «КВІНТА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41126859), ТОВ «АРДА ГРУП» (код ЄДРПОУ 42205551), ТОВ «СТЕЙК Л» (код ЄДРПОУ 41206243), ТОВ «НОСТРОМО ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 40023620), ТОВ «ВАРГОН» (код ЄДРПОУ 40404280), ТОВ «БЛІСС-М» (код ЄДРПОУ 41191410) та інших ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до наявних у слідства даних, вказані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

З метою прикриття незаконних фінансово-господарських операцій з продажу товарно-матеріальних цінностей, службові особи ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148) та інші, документально оформлюють безтоварні псевдогосподарські операції щодо реалізації продукції за ціною собівартості, на адресу указаних суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності та суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування та органи фінансового контролю та моніторингу України.

Прокурор зазначає, що для зберігання речей і документів, що мають значення для досудового розслідування службові особи ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148) використовують нежитлові приміщення, розташовані за адресою: Львівська обл., м. Червоноград, вулиця Львівська, б. 26.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: Львівська обл., м. Червоноград, вулиця Львівська, б. 26, які використовується службовими особами ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148).

Відповідно до інформації з Єдиного Державного реєстру прав власності на нерухоме майно нежитлові приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності зареєстровані за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ТОВ «КОМПАНІЯ ВСМ» (код ЄДРПОУ 31755047).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення кошти, які здобуті злочинним шляхом, внаслідок незаконно отриманих пільг з оподаткування та незаконно переведені з безготівкової форми в готівку, готівкові кошти, які не оприбутковані в касі підприємства та документах бухгалтерського обліку, оскільки прокурором не ідентифіковано, які грошові кошти та в якій сумі він має намір відшукати. У разі вилучення грошових коштів, щодо яких у органа досудового розслідування є підстави вважати, що вони відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на них може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42017000000003630 від 13.11.2017 на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ТОВ «КОМПАНІЯ ВСМ» (код ЄДРПОУ 31755047) та які використовується службовими особами ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148), з метою відшукання та вилучення:

- документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «НІКА ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 32893148) по фінансово-господарських операціях проведених з ТОВ «КРІСТАЛ ПЕЛЕС» (код ЄДРПОУ 4251519), ТОВ «СПРІНГФОРТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42551769), ТОВ «АНТАРКТИДА-СОФТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42366263), ТОВ «БІСЕРІКА» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «СЛЕШ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42545818), ТОВ «ЮНІМАКС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42678363), ТОВ «АБСОЛЮТ СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42546209), ТОВ «ДАН СИСТЕМС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42545632), ТОВ «МАЙНКАР» (код ЄДРПОУ 42531454), ТОВ «МІРТА ТМ» (код ЄДРПОУ 41917106), ТОВ «КЛР СТУДІЯ» (код ЄДРПОУ 40570088), ТЗОВ «БОР-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41379088), ТОВ «МІРТА ТМ» (код ЄДРПОУ 41917106), ТОВ «РАДМІР-К» (код ЄДРПОУ 41872385), ТОВ «ВЕЛЕСІТІ» (код ЄДРПОУ 40752434), ТОВ «АЛЬПАРІ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40532220), ТОВ «ДЕЛМАР ГРУП» (код ЄДРПОУ 41538396), ТОВ «ДЖОРДЖЕС» (код ЄДРПОУ 42105139), ТОВ «СБК ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 40235603), ТОВ «ХВЛ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41796907), ТОВ «МІСТЛАЙН» (код ЄДРПОУ 40509977), ТОВ «КВІНТА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41126859), ТОВ «АРДА ГРУП» (код ЄДРПОУ 42205551), ТОВ «СТЕЙК Л» (код ЄДРПОУ 41206243), ТОВ «НОСТРОМО ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 40023620), ТОВ «ВАРГОН» (код ЄДРПОУ 40404280), ТОВ «БЛІСС-М» (код ЄДРПОУ 41191410), а саме договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі, виконаних робіт, послуг, тощо, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, довіреності, платіжні документи, товарно - транспортні накладні, документи щодо руху коштів підприємств, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій, сертифікатів якості, товарів, висновки фітосанітарійної служби, посвідчення, та висновки, засоби зв`язку, комп`ютерна техніка, сервери, електронно - обчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансово - господарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, установчі, статутні та реєстраційні документи, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, товарно - матеріальні цінності, які не оприбутковані по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, установчі, реєстраційні та фінансово-господарські документи юридичних осіб, що не зареєстровані в ЄДРПОУ як підприємства, що здійснюють фінансово-господарську діяльність за вищевказаною адресою, а також не орендують приміщення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1