Ухвала

від 17.12.2019 по справі 552/3805/19

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/3805/19

Провадження № 1-кс/552/4150/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.12.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участі слідчого ОСОБА_3 розглянув клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що використовуються службовими особами підприємства ТОВ «Радіалгруп» . Власником даного нерухомого майна є ОСОБА_4 . Клопотання обґрунтовує тим, що у провадженніслідчогоуправлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходиться кримінальне провадження за №12018170000000203 від 08.03.2018 року , за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.191, ч.5.ст.27, ч.3 ст.191 КК України.

У ходіпроведеннядосудовогорозслідування встановлено,що службові особи ПАТ «Укргазвидобування» , а також службові особи їх структурних підрозділів, за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, в період часу з 2017 року по теперішній час, шляхом укладення в порушення Закону України «Про публічні закупівлі» договорів на закупівлю товарів, робіт та послуг з рядом суб`єктів господарської діяльності, здійснили розтрату та заволодіння ввірених їм державних коштів.

Також встановлено, що протягом 2018року мешканцім.Кременчука: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ,шляхом мінімізаціїподаткових зобов`язаньта незаконногоформування податковогокредиту зПДВ,використовуючи підконтрольніСГД,які маютьознаки фіктивності,здійснювалипособництво урозтраті тазаволодінні бюджетнимикоштами службовимособам ТОВ«Хозхімсервіс» таслужбовим особамінших суб`єктівгосподарської діяльності. У період 2017-2019 років, підприємство реального сектору економіки ТОВ «Радіалгруп» (код 37238075) документально оформлювало фінансово-господарські операції, що фактично не відбувались, використовуючи реквізити таких підприємств.

Вказані вище особи організували діяльність транзитно конвертаційної групи «фіктивних» підприємств, спрямовану на вчинення дій із пособництва службовим особам суб`єктів господарської діяльності в розтраті та заволодінні чужим майном, у тому числі незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, шляхом відображення по документам бухгалтерського та податкового обліків зазначених вище підприємств фінансово господарських взаємовідносин, які фактично не відбувались.

Також встановлено, що такі підприємства відображують операції по реалізації товарів, робіт (послуг), що в свою чергу вказує на заміну номенклатури товару та підтверджує безтоварність проведених операцій. Крім цього, у вказаних СГД не встановлено наявності виробничих потужностей, достатньої кількості матеріальних та трудових ресурсів, необхідних для здійснення фінансово-господарської діяльності. Податкова звітність, а також реєстрація податкових накладних вище вказаними СГД відправляється з одних і тих же ІР адрес.

Окрім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної вище незаконної діяльності причетні службові особи ТОВ «Радіалгруп», які протягом 2017-2019 років, по обліках відображають придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами, які входять до «транзитно-конвертаційної групи», підконтрольній мешканцям м.Кременчука: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ,а саме:ТОВ «ІновейшнГруп»,ТОВ «БілдінгСіті Груп»,ТОВ «БудсоюзКонсалт»,ТОВ «АстекЛімітед».

ТОВ «Радіалгруп» використовується офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , де зберігаються фінансово-господарські документи, чорнові записи, що підтверджують ведення незаконної діяльності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом та оргтехніка, речі та предмети, що мають значення для досудового розслідування та підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управліннямфінансових розслідуваньГУ ДФСу Полтавськійобласті 08.03.2018 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №12018170000000203 за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.191, ч.5.ст.27, ч.3 ст.191 КК України.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 13 грудня 2019 року відмовлено у задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку житлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що використовуються службовими особами підприємства ТОВ «Радіалгруп».

Згідно ч. 6 ст. 234 КПК України у разі відмови у задоволенні клопотання про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи слідчий, прокурор не має права повторно звертатися до слідчого судді з клопотанням про дозвіл на обшук того самого житла чи іншого володіння особи, якщо у клопотанні не зазначені нові обставини, які не розглядалися слідчим суддею.

Слідчим при повторному зверненні до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку не зазначенінові обставини,які нерозглядалися слідчимсуддею прирозгляді клопотання 13 грудня 2019 року та надано анологічне клопотання з додатками, що подавалось суду 13 грудня 2019 року.

Посилання слідчого на внесення до Єдиного реєстру досудового розслідування у межах даного кримінального провадження відомостей щодо підприємства реального сектору економіки ТОВ «Радіалгруп», а саме , що в період 2017-2019 років дане підприємство документально оформлювало фінансово-господарські операції, що фактично не відбувалось, використовуючи реквізити інших підприємств, по яким також внесені відомості, не може слугувати новою обставиною.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1