Ухвала

від 18.12.2019 по справі 592/18922/19

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/18922/19

Провадження № 1-кс/592/10590/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку на території та нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: Сумська область, м.Ромни, вул. Київська, 95А, що належить ТОВ «РОМНИСИНТЕЗПРОДУКТ» та у фактичному володінні перебувають у ТОВ «САЛБ», за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018201240000156 від 13.11.2018 року.

ВСТАНОВИВ:

Начальник другоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу Сумськійобласті ОСОБА_3 , своє клопотання обгрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018201240000156 розпочатому 13.11.2018 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 з іншими невстановленими особами, починаючи з вересня 2018 року, використовуючи підприємства НВП «СУМИ-СИНТЕЗ» ЛТД (код 23634090), ТОВ «ПІВНІЧНО-СХІДНА ПАЛИВНА КОМПАНІЯ» (код 39014953) та ТОВ «САЛБ» (код 23824614) незаконно виготовляють підакцизні товари (нафтопродукти) за адресою: Сумська обл., м. Ромни, вул. Київська, 95 А та за адресою: Сумська обл., м. Лебедин, вул. Гастелло, буд.210.

Відповідно до інформації, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ «САЛБ» у період листопада 2019 року отримано 2 податкові накладні від ТОВ «Палтех», код 40912746, Київська обл., с. Небелиця, оптова торгівля хімічними продуктами, на постачання послуг: Розробка Технічних умов «Конденсат газовий стабілізований природний. Технічні умови», Розробка Технологічного регламенту, Оформлення документації згідно ДСТУ 4311-2004, на суму ПДВ 7,5 тис. грн. У свою чергу, ТОВ «Палтех» отримує аналогічні послуги (Послуги професійні, наукові та технічні, інші, н. в. і. у.; Перевiряння проекту ТУ; Код ДКПП, УКНД; Перевiрка на дублювання позначення ТУ та змiн до ТУ) від Державного підприємства «Всеукраїнський державний науково-виробничий центр стандартизації, метрології, сертифікації та захисту прав споживачів», код 2568182, м. Київ. Крім ТОВ «САЛБ», ТОВ «Палтех» надає послуги з розробки технічної документації іншим суб`єктам господарювання, які здійснюють діяльність у сфері переробки нафтової сировини (ПАТ «Концерн Галнафтогаз», ПП «Нафтотермінал», ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», ТОВ «Гранд-Петрол» та ін.).

У зазначений період, листопад 2019 року ТОВ «САЛБ» у ЄРПН зареєстровано 12 податкових накладних на реалізацію: «Роботи з виготовлення готової продукції з давальницької сировини» на загальну суму ПДВ 24,75 тис. грн. в адресу ТОВ «Лакойл», код 40128091, м. Київ, оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом, керівник ОСОБА_4 , РНОКПП НОМЕР_1 . ТОВ «Лакойл» реалізовує продукти нафтопереробки: нафтогазоконденсатна суміш, конденсат газовий, нафта сира в адресу ТОВ «Блек Саунд», код 41733370, м. Львів, діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту, всього 110,58 тон на суму ПДВ 272,55 тис. грн.; кубовий залишок у кількості 26,74 тон в адресу ТОВ «Статусінвестгруп», код 38969898, м. Вінниця, оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом, на суму ПДВ 35,65 тис. грн.; нафтогазоконденсатна суміш у кількості 3,9 тон в адресу ТОВ «Лан МК», код 42466349, с. Гринівка Недригайлівського р-ну Сумської обл., вирощування зернових культур, на суму ПДВ 13,33 тис. грн.

Крім того,з територіїза адресою:Сумська обл.,м.Ромни,вул.Київська,95А,ТОВ «САЛБ»продає незаконновиготовлене дизельнепальне.

Відповідно до інформації з сайту Державної фіскальної служби України ТОВ «САЛБ» станом на 04.12.2019 року, відсутнє у переліку Єдиного державного реєстру суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії на право виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним, та місць виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним.

Таким чином, на території та у нежитлових приміщеннях за адресою: Сумська обл., м. Ромни, вул. Київська, 95А, знаходяться юридичні, бухгалтерські та фінансові документи, блокноти, зошити, записники, окремі аркуші із записами, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації та інші речі та документи із інформацією щодо виготовлення та реалізації нафтопродуктів, гроші отримані в результаті їх реалізації, виготовлені нафтопродукти, речовина для їх виготовлення та поліпшення якості нафтопродуктів підакцизних товарів та інші предмети та документи, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Відповідно до відомостей, наявних у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, право власності на територію та нежитлове нерухоме майно за адресою: Сумська обл., м. Ромни, вул. Київська, 95А, належить ТОВ «РОМНИСИНТЕЗПРОДУКТ» (код 39101574), яке відповідно до договору оренди №01092018 від 01.09.2018 передало в оренду ТОВ «САЛБ».

Відповідно до ст.30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.

Згідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки начальником другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 на підставі наданих слідчому судді документів не доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст.234 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку на території та нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: Сумська область, м.Ромни, вул. Київська, 95А, що належить ТОВ «РОМНИСИНТЕЗПРОДУКТ» та у фактичному володінні перебувають у ТОВ «САЛБ».

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1