Ухвала

від 06.12.2019 по справі 522/19382/19

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/19382/19

Провадження по справі № 1-кс/522/19502/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 грудня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000060 від 19.08.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси надійшли клопотання слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилученого після проведення обшуків приміщень в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000060 від 19.08.2019 року зареєстрованих канцелярією суду за номерами судових проваджень 1-кс/522/19502/19, 1-кс/522/19503/19, 1-кс/522/19504/19.

Під час розгляду клопотання були об`єднанні в одне провадження з присвоєнням єдиного номеру справи № 522/19382/19, номер провадження 1-кс/522/19502/19.

Відповідно до клопотань слідчого, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 19.08.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000060, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» (код ЄДРПОУ 956684), діючи умисно, у період січень-червень 2019 р. шляхом реалізації сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без відображення у податковій звітності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 827 990 грн., що є коштами у особливо великих розмірах.

Підприємство СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» знаходиться на обліку в ГУ ДФС в Одеській області (Ширяєвський район), перебуває на єдиній системі оподаткування (платник єдиного податку четвертої групи сільгоспвиробник) та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності є вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що засновником та керівником СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» громадянином ОСОБА_4 разом з головним бухгалтером ОСОБА_5 , розроблена та використовується в господарчій діяльності підприємства схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження показників врожайності, отримання не облікованих надлишків сільськогосподарської продукції та послідующої реалізації сільськогосподарських культур за готівку, без відображення проведених операцій та отриманих від реалізації грошових коштів в документах бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства.

26.11.2019 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук в адміністративно-побутовому корпусі яке належить та використовується ПП «Сегрос» (код ЄДРПОУ 25048410) за адресою: Одеська область, Ширяєвський район, с. Миколаївка, вул. Шевченка, буд. 1-Б, в ході якого виявлено та вилучено майно (відповідно до клопотання).

26.11.2019 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук в офісному приміщенні СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська», яке розташоване на земельній ділянці по вул. Кар`єрна у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.433609, 30.390484; точка 2 47.433682, 30.390963; точка 3 - 47.433414, 30.391025; точка 4 - 47.433384, 30.390572 в ході якого виявлено та вилучено майно( відповідно до клопотання).

26.11.2019 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук у складських приміщення, які використовуються СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» та розташовані на земельній ділянці у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.434347, 30.401064; точка 2 47.434723, 30.403905; точка 3 - 47.432383, 30.404398; точка 4 - 47.432925, 30.401412 в ході якого виявлено та вилучено: чорнові записи на 2 арк.; насіння кукурудзи вагою 70 тон; насіння ячменю вагою 60 тон; насіння пшениці вагою 5 тон.

27.11.2019 слідчим винесені постанови про визнання речовими доказами майно, яке вилучене під час проведених обшуків.

Враховуючи те, що перелічені речі мають істотне значення по даному кримінальному провадженню, можуть бути використані у якості речових доказів та є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, виникла необхідність в накладенні арешту на вилучене майно.

Позиція учасників судового розгляду.

Слідчий в судове засідання не з`явився, згідно наданої заяви, підтримав подане клопотання, просив провести розгляд клопотання за його відсутності.

ОСОБА_4 , який є власником вилученого майна, в судове засідання не з`явився, надавши заяву про розгляд клопотання за його відсутністю, заперечував проти накладення арешту на майно та вказав що СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» планується відшкодувати в повному обсязі усі завдані збитки державі, підтверджуючи копіями платіжних доручень №747 від 03.12.2019 р. на суму 643000,00 грн.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Мотиви суду.

Вилучені предмети, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно доч.2ст.167КПК України тимчасововилученим можебути майноу виглядіречей,документів,грошей тощо,щодо якихє достатніпідстави вважати,що вони: підшукані,виготовлені,пристосовані чивикористані якзасоби чизнаряддя вчиненнякримінального правопорушеннята (або)зберегли насобі йогосліди; наданіособі зметою схилитиїї довчинення кримінальногоправопорушення,фінансування та(або)матеріального забезпеченнякримінального правопорушеннячи яквинагорода зайого вчинення; єпредметом кримінальногоправопорушення,пов`язаного зїх незаконнимобігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що є достатньо підстав вважати, що майно, яке вилучене 26.11.2019 року під час проведення обшуків адміністративно-побутового корпусу яке належить та використовується ПП «Сегрос» (код ЄДРПОУ 25048410) за адресою: Одеська область, Ширяєвський район, с. Миколаївка, вул. Шевченка, буд. 1-Б; складських приміщень, які використовується СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» та розташовані на земельній ділянці у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.434347, 30.401064; точка 2 47.434723, 30.403905; точка 3 - 47.432383, 30.404398; точка 4 - 47.432925, 30.401412: офісного приміщення СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська», яке розташоване на земельній ділянці по вул. Кар`єрна у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.433609, 30.390484; точка 2 47.433682, 30.390963; точка 3 - 47.433414, 30.391025; точка 4 - 47.433384, 30.390572, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, а тому мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні та з метою проведення експертиз.

Враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку про можливість задоволення клопотання та накладення арешту на зазначене в клопотанні слідчого майно.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку 26.11.2019 адміністративно-побутового корпусу яке належить та використовується ПП «Сегрос» (код ЄДРПОУ 25048410) за адресою: Одеська область, Ширяєвський район, с. Миколаївка, вул. Шевченка, буд. 1-Б, а саме: прийомна квитанція № 77 від 26.12.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000032 від 26.12.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 32 від 26.12.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 72 від 23.11.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000031 від 23.11.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 31 від 23.11.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 62 від 17.10.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000030 від 17.10.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 30 від 17.10.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 52 від 16.08.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000029 від 16.08.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 29 від 16.08.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 44 від 23.07.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000028 від 17.07.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 28 від 17.07.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 38 від 14.06.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000027 від 14.06.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 27 від 14.06.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 34 від 21.05.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000026 від 21.05.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 26 від 21.05.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 28 від 24.04.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000022 від 24.04.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 22 від 24.04.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 31 від 12.04.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 19 від 22.02.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000014 від 22.02.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 14 від 22.02.2018 на 1 арк.; накладна б/н від 31.01.2018 з додатками на 3 арк.; прийомна квитанція № 8 від 25.01.2018 на 1 арк.; рахунок-фактура по тваринам № СЖ-0000008 від 25.01.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000013 від 25.01.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 13 від 25.01.2018 на 1 арк.; прийомна квитанція № 1 від 02.01.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № РЖ-0000012 від 02.01.2018 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 12 від 02.01.2018 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000010 від 16.10.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 10 від 16.10.2019 на 1 арк.; податкова накладна № 82/2 від 16.10.2019 на 1 арк.; рахунок-фактура по тваринам № СЖ-0000007 від 17.09.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000008 від 17.09.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 8 від 17.09.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000007 від 27.08.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 7 від 27.08.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000005 від 26.06.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 2 від 26.06.2019 на 1 арк.; прийомна квитанція № 9 від 19.03.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000001 від 19.03.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 1 від 19.03.2019 на 2 арк.; прийомна квитанція № 22 від 30.07.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000006 від 30.07.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 6 від 30.07.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000002 від 18.04.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 2 від 18.04.2019 на 1 арк.; видаткова накладна № 0000000004 від 31.05.2019 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 4 від 31.05.2019 на 1 арк.; рахунок-фактура по тваринам № СЖ-0000008 від 16.10.2019 на 1 арк.; меморіальний ордер № 5 за серпень 2019 року на1 арк.; виписки по 31 рахунку за 2018 рік на 16 арк.; виписки по розрахунковому рахунку за 2019 рік на 15 арк.; копії журналу «Розрахунків з постачальниками» щодо розрахунків з СТОВ «Агрофірма «Новоадріївська», а саме за 2018 рік на 2 арк. та за 2019 рік на 1 арк.

Накласти арешт на чорнові записи, сільськогосподарську продукцію, яка вилучена в ході проведення обшуку 26.11.2019 складських приміщень, які використовується СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська» та розташовані на земельній ділянці у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.434347, 30.401064; точка 2 47.434723, 30.403905; точка 3 - 47.432383, 30.404398; точка 4 - 47.432925, 30.401412, а саме:

- чорнові записи на 2 арк.;

- насіння кукурудзи вагою 70 (сімдесять) тон;

- насіння ячменю вагою 60 (шістдесять) тон;

- насіння пшениці вагою 5 (п`ять) тон.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку 26.11.2019 офісного приміщення СТОВ «Агрофірма «Новоандріївська», яке розташоване на земельній ділянці по вул. Кар`єрна у селі Новоандріївка Ширяївського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.433609, 30.390484; точка 2 47.433682, 30.390963; точка 3 - 47.433414, 30.391025; точка 4 - 47.433384, 30.390572, а саме:

- книгу наказів про зміну окладу;

- накладні на внутрішнє переміщення від 31.10.2014;

- список працівників на 1 арк.,

- папка швидкозшивач з копіями працівників підприємства;

- договір №02/02/2018 безпроцентної цільової позики від 02.02.2018, додаткова угода до договору,акт звірки;

- пусті аркуші паперу на якому міститься відтиск печаті ТОВ «Агротехснаб» (ЄДРПОУ 30360834) 7 арк.;

- пусті акти виконаних робіт на яких мається відтиск печатки ФОП «Лисенка 3058516499) та СТОВ «Агрофірма Новоандріївка» 3 арк.;

- не заповнені бланки рахунку-фактура на, якому мається відтиск печатки ФОП « ОСОБА_6 НОМЕР_1 );

- 6 (шість) пустих аркушів паперу на якому міститься відтиск печатки ФОП « ОСОБА_6 );

- не заповнені бланки договорі на яких мається відтиск печатки ФОП « ОСОБА_6 Вікторовича3058516499) 5 шт.

- догорів оренди землі від 15.07.2019 на 2 арк.;

- догорів оренди землі від 15.07.2019 на 2 арк. з додатками;

- видаткові накладні одержувач ПП «Сергос» на 15 арк.;

- журнал вагаря у кількості 1 шт.;

- один блокнот чорного кольору у якому містяться чорнові записи;

- один блокнот коричневого кольору у якому містяться чорнові записи;

- один блокнот з надписом Agrosfera у якому містяться чорнові записи;

- чорнові записи на 7 арк.;

- папка швидкозшивач сірого кольору з надписом самостійники в якій містяться договори оренди землі, квитанції, копії паспортів;

- папка оранжевого кольору з надписом не витребувані договори з 2019 по 2016 рр. у якій містяться договори оренди нерозподілених (не витребуваних) земельних часток (паїв) за 2018 рік у кількості 24 договори, кожний договір прошитий та скріплений печаткою Ширяєвською районною державною адміністрацією;

- товарно-транспортні накладні заповнені на половину та на яких мається відтиск печатки ТОВ Еко Інтермаркет (ЄДРПОУ 35357826) у кількості 20 ТТН.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , або інших слідчих з групи у кримінальному провадженні №32019160000000060 від 19.08.2019 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

06.12.2019