Ухвала

від 25.11.2019 по справі 175/2513/19

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №175/2513/18

Провадження №1-кп/175/114/18

Ухвала

Іменем України

25 листопада 2019 року

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю: прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні у смт. Слобожанське кримінальне провадження № 32018050000000018 відносно

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Енгельс, Саратовської області, громадянки України, з вищою технічною освітою, тимчасово не працюючої, не заміжні, не депутата, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 , раніше судимої 19.11.2008 року Самарським районним судом м. Дніпропетровська за ч.3 ст. 307, ст.69 КК України до 6 років позбавлення волі, звільнення від відбування покарання 25.12.2012 року на підставі постанови Орджонікідзевського міського суду Дніпропетровської області від 18.12.2012 року на підставі ст.81 КК України,

обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України,

встановив:

В провадження Дніпропетровського районного суду, з прокуратури Дніпропетровської області, надійшов обвинувальний акт, відносно ОСОБА_4 , обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України.

Ухвалою суду від 01 липня 2019 року справу призначено до підготовчого судового засідання.

Так, згідно обвинувального акту вбачається, що ОСОБА_4 наприкінці липня 2017 року, в денний час доби, більш точні дата та час органом досудового розслідування не встановленні, знаходилася біля будинку побуту розташованому по вул. 20 років Перемоги на житловому масиві Придніпровськ в м.Дніпро, де зустрілася з раніше малознайомою їй невстановленою слідством особою та погодилася на пропозицію останньої за грошову винагороду стати засновником і директором фіктивних підприємств TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи, що підприємства створюються з метою прикриття незаконної діяльності, та допускаючи, що в результаті діяльності фіктивних підприємств може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

У подальшому ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як засновника та директора створених з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів підприємницької діяльності TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), реалізовуючи свій єдиний злочинний умисел спрямований на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, погодилася з пропозицією невстановленої досудовим розслідуванням особи, вступивши з нею у попередню злочинну змову, і надала їй оригінали свого паспорту та довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру, що в свою чергу надало можливість невстановленій слідством особі, за невстановлених слідством обставин, виготовити проекти документів, необхідних для створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб).

Після цього невстановлені органом досудового розслідування особи, з метою реалізації свого єдиного злочинного умислу, спрямованого на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, за попередньою змовою із ОСОБА_4 , на початку серпня 2017 року, але не пізніше 08 серпня 2017 року, в невстановленому місці, за невстановлених слідством обставин, використовуючи модельний статут, затверджений Постановою Кабінету Міністрів України №1182 від 16.11.2011 року, виготовили документи необхідні для реєстрації підприємств TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) зокрема:

- реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) форми №1 від 08.08.2017 року; рішення №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) від 08.08.2017 року відповідно до якого ОСОБА_4 було призначено на посаду директора TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) та уповноважено здійснити дії для державної реєстрації Товариства в усіх органах державної влади; реєстраційну заяву про добровільну реєстрацію платника податку на додану вартість TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) від 08.08.2017 року;

- реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) форми №1 від 08.08.2017 року; рішення №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) від 08.08.2017 року відповідно до якого ОСОБА_4 було призначено на посаду директора TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) та уповноважено здійснити дії для державної реєстрації Товариства в усіх органах державної влади; реєстраційну заяву про добровільну реєстрацію платника податку на додану вартість TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) від 08.08.2017 року.

Далі, 08 серпня 2017 року, у денний період доби, ОСОБА_4 , знаходячись біля адміністративної будівлі Державної реєстраційної служби речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень Дніпровської районної державної адміністрації, Дніпропетровської області, розташованої по вул. Тепличній, №19 у смт. Слобожанське Дніпровського району, Дніпропетровської області, достовірно знаючи, що створенні юридичні особи TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) будуть використовуватись для прикриття незаконної діяльності, в порушення положень ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст.ст.56,57,58,79,80,82,89 Господарського кодексу України та ст.ст.4,9,25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», особисто підписала попередньо виготовлені невстановленими досудовим слідством особами документи, необхідні для реєстрації TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), зокрема:

- реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) форми №1 від 08.08.2017 року; рішення №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) від 08.08.2017 року відповідно до якого ОСОБА_4 призначено на посаду директора TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) та уповноважено здійснити дії для державної реєстрації Товариства в усіх органах державної влади; реєстраційну заяву про добровільну реєстрацію платника податку на додану вартість TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724) від 08.08.2017 року;

- реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) форми №1 від 08.08.2017 року; рішення №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) від 08.08.2017 року відповідно до якого ОСОБА_4 призначено на посаду директора TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635) та уповноважено здійснити дії для державної реєстрації Товариства в усіх органах державної влади; реєстраційну заяву про добровільну реєстрацію платника податку на додану вартість TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507655) від 08.08.2017 року.

У той же день, тобто 08 серпня 2017 року у денний період доби ОСОБА_4 продовжуючи реалізовувати за попередньою змовою з невстановленими особами єдиний злочинний умисел, спрямований на фіктивне підприємництво подала до Державної реєстраційної служби речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень Дніпровської РДА Дніпропетровської області підписані нею вищезазначені документи, необхідні для реєстрації підприємств TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635).

Державний реєстратор юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Державної реєстраційної служби речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень Дніпровської РДА, отримавши 08 серпня 2017 року у встановленому законом порядку документи для проведення державної реєстрації юридичних осіб: TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_4 , виконуючи свої передбачені чинним законодавством обов`язки, вважаючи отримані документи достовірними та такими, що виражають волевиявлення ОСОБА_4 , вчинив реєстраційні дії, внаслідок яких було проведено створення юридичних осіб, а саме:

- TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), за реєстраційним №127401400076 та визначено як засновника та директора товариства ОСОБА_4 ,

- TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635),за реєстраційним №127401399802, та визначено як засновника та директора товариства ОСОБА_4 .

Після чого ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статутах TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора цих Товариств не буде, виконуючи свою частину досягнутої з невстановленим слідством особами злочинної змови, передала невстановленій досудовим розслідуванням особі реєстраційні документи TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), за що, отримала грошову винагороду.

Реєстрація в органах державної влади TOB «Атрея Плюс» (ЄДРПОУ 41507724), TOB «Байон» (ЄДРПОУ 41507635), надала можливості невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати документальне оформлення неіснуючих господарських операцій, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств - фактичних платників податку в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Умисні дії ОСОБА_4 які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені за попередньою змовою групою осіб, кваліфікуються за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, згідно п. 18 постанови Пленуму Верховного суду України № 3 від 25.04.2013 «Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності», дії осіб, на ім`я яких за їхньою згодою зареєстровано суб`єкт підприємництва з метою, зазначеною в ст. 205 КК України, мають кваліфікуватись як пособництво фіктивному підприємництву.

У підготовчому судовому засіданні прокурор заявив клопотання про закриття кримінального провадження на підставі п.4 ч.1 ст.284 КК України, у зв`язку із декриміналізацією ст.205 КК України.

Підозрювана проти клопотання прокурора не заперечувала та просила закрити кримінальне провадження на підставі п.4 ч.1 ст. 284 КК України. про що надала відповідну письмову заяву.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Так, відповідно до п.2 ч.3 ст.314 КПК України, суд закриває провадження у випадку встановлення підстав передбачених п.4-8 ч.1 ст.284 КПК України.

Як вбачається із клопотання прокурора про звільнення особи від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні №32018050000000018 від 29.05.2018 року, ОСОБА_4 , органом досудового розслідування підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28ч.1 ст.205 КК України.

Разом з тим, Законом України«Про внесеннязмін доКримінального кодексуУкраїни таКримінального процесуальногокодексу Українищодо зменшеннятиску набізнес» №101-IXвід 18.09.2019 року, внесені зміни доКримінального кодексу України, згідно яких статтю 205 виключено.

Розділом II вищевказаного Закону визначено, що цей Закон набирає чинності з дня, наступного за днем його опублікування.

Закон України«Про внесеннязмін доКримінального кодексуУкраїни таКримінального процесуальногокодексу Українищодо зменшеннятиску набізнес» опубліковано в офіційному виданні Верховної Ради «Голос України» від 24.09.2019 за номером 181. Крім того, текст даного документа оприлюднений на офіційному сайті видання «Голос України»

Відтак, Закон України№101-ІХвід 18.09.2019 року набрав чинності 25.09.2019 року.

Відповідно до положень ст.ст. 2, 3КК України злочином визнається лише те діяння, злочинність якого встановлена чинним законодавством.

Згідно із ч.2 ст.4КК України злочинність і караність, а також інші кримінально-правові наслідки діяння визначаються законом про кримінальну відповідальність, що діяв на час вчинення цього діяння.

Таким чином, в силу вищевказаних змін у законодавстві, дії інкриміновані органом досудового розслідування ОСОБА_4 не являються кримінально-караним діянням.

У відповідності до вимог ст.5 ч.1 КК Українизакон про кримінальну відповідальність, що скасовує злочинність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

Відповідно до п.2 ч.3 ст.314КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти таке рішення: закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8, 10 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.284КПК України кримінальне провадження підлягає закриттю у разі якщо набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.

Враховуючи вищевикладені обставини, приймаючи до уваги положення п.4 ч.1 ст.284 КПК України, Закону України №101-IX від 18.09.2019, беручи до уваги те, що статтю 205КК України декриміналізовано, за таких обставин, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання прокурора про закриття кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000018 від 29.05.2018 року, на підставі п.4 ч.1 ст.284 КПК України, у зв`язку з декриміналізацією кримінального правопорушення передбаченого ст.205 КК України.

Керуючись ч.1 ст.5 КК України, п.4 ч.1 ст.284, ст.314, ст.369-372 КПК України, суд

ухвалив:

Клопотання прокурора ОСОБА_3 - задовольнити.

Кримінальне провадження № 32018050000000018 від 29 травня 2018 року за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого за ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, - закрити на підставі п.4 ч.1 ст.284КПК України у зв`язку з декриміналізацією кримінального правопорушення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Дніпровського апеляційного суду протягом 7 (семи) днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1