Ухвала

від 29.04.2015 по справі 201/6984/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6984/15-к

провадження № 1-кс/201/4414/2015

УХВАЛА

29 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетовська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

29 квітня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014040040000028 від 30.05.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Абба Буд Сервіс» (ЄДРПОУ 38676920) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 58, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з серпня 2013 року по грудень 2013 року та з лютого 2014 року по червень 2014 року, в порушення п. 44.1 ст. 44, п.п. 198.2, 198.6 ст. 198, п.п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту та валових витрат фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтер-Технологія» (ЄДРПОУ 38652098), ТОВ «Бумпак Плюс» (ЄДРПОУ 33815343), ТОВ «Гарант центр інк.» (ЄДРПОУ 38615737), ТОВ «Біатек» (ЄДРПОУ 38607438) та ТОВ «Моріс - Систем» (ЄДРПОУ 38652027) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровської області встановлено особу директора ТОВ «Абба Буд Сервіс» ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно отриманої під час досудового розслідування інформації, ОСОБА_4 розробив схему ухилення від сплати податків з використанням підроблених документів та реквізитів створених ним підприємств з ознаками «фіктивності» з метою надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань та конвертації безготівкових грошових коштів в готівку для підприємств реального сектора економіки.

Крім того, згідно наданої співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровської області інформації, для своєї противоправної діяльності ОСОБА_4 використовує офісні приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності (спільної часткової) належить: ОСОБА_5 13/200 частки, ОСОБА_6 13/200 частки, ОСОБА_7 15/100 частки та ОСОБА_8 23/100 частки.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку офісних, складських та інших приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать: ОСОБА_5 13/200 частки, ОСОБА_6 13/200 частки, ОСОБА_7 15/100 частки та ОСОБА_8 23/100 частки, та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та підлеглими йому особами для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Абба Буд Сервіс», контрагентів зазначеного підприємства, та інших підприємств, реквізити яких могли були використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040040000028, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетовська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку офісних, складських та інших приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать: ОСОБА_5 13/200 частки, ОСОБА_6 13/200 частки, ОСОБА_7 15/100 частки та ОСОБА_8 23/100 частки, та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та підлеглими йому особами для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Абба Буд Сервіс», контрагентів зазначеного підприємства, та інших підприємств, реквізити яких могли були використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000028.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1