ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5518/15-к
провадження № 1-кс/201/3506/2015
УХВАЛА
03 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,
ВСТАНОВИВ:
03 квітня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службовими особами ТОВ ТД ІТК, ТОВ Інвест-Проект, ПП Фірма Олбі, в період з 2011 по 2014 роки з метою особистого збагачення в порушення Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.1997 року та Закону України Про оподаткуванні прибутку підприємств №334/94-ВР від 28.12.1994 року (зі змінами і доповненнями) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, розробивши злочинну схему спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, використовуючи в своїй діяльності схему мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн.
Таким чином, вищевказані службові особи вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.
За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32014040040000023 від 23.05.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 205 ч. 1 КК України.
В результаті проведених негласних слідчих (розшукових) дії встановлено ряд підприємств, які створені та використовуються з метою надання послуг з незаконної мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, а також з виведення грошових коштів до тіньового сектору економіки, шляхом незаконного конвертування безготівкових коштів в готівку, а саме: ТОВ ТД ІТК (код 32405583), ТОВ Інвест - Проект (код 35608491), ПП НВФ Оптимальні Технології (код 36699731) - директором та засновником є гр. ОСОБА_4 , ТОВ Дельта - Інвест (код 38599443) - засновником є гр. ОСОБА_4 та ПП Фірма Олбі (код 32083863) - директором та засновником є гр. ОСОБА_4 . Вказані підприємства створені та використовуються групою осіб, яка протягом 2010-2014р.р., діє на території Дніпропетровської області. Такі підприємства зареєстровані як на організатора так і на осіб які входять до групи підконтрольної ОСОБА_4 .
За результатами отриманої інформації та проведеного аналізу податкової звітності встановлено, що службові особи ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550) в період з 2011 року користувались послугами з незаконної мінімізації податкових зобов`язань, шляхом включення до складу податкового кредиту з ПДВ неіснуючих операцій по взаємовідносинам з підприємствами підконтрольними гр. ОСОБА_4 та конвертування безготівкових коштів в готівку. Проведеним аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550) сформовано податкового кредиту з ПДВ від підприємств підконтрольних ОСОБА_4 на загальну суму 782075,22 грн., в т.ч. ПДВ у сумі 130345,87 грн.., а саме: від ТОВ Інвест - Проект (код 35608491) у сумі 695118,6 грн. в т.ч. ПДВ у сумі 115853,1 грн., від ПП Фірма Олбі (код 32083863) у сумі 86956,62 у т.ч. ПДВ у сумі 14492,77 грн.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, встановлено, що ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550), відповідно до інформації з бази даних АІС Податковий блок зареєстровано за юридичною адресою: Дніпропетровська область, Криничанський район, смт. Кринички, вул. Центральна, буд.1. Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_5 встановлено, що фактично офісні приміщення ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550) знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Благоєва, буд. 10/а, звідки здійснювалась відправка податкової звітності про що свідчить відповідь Інтернет-провайдера ТелеМост.
На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Благоєва, буд. 10/а, право власності згідно інформації Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області належить ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ), який є засновником ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550), з метою виявлення і вилучення документів та предметів і речей, що свідчать про фінансово-господарську діяльність діяльність ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550) по взаємовідносинам з підприємствами: ТД ІТК (код 32405583), ТОВ Інвест - Проект (код 35608491), ПП НВФ Оптимальні Технології (код 36699731), ТОВ Дельта - Інвест (код 38599443), ПП Фірма Олбі (код 32083863), (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп`ютерну техніку), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.
Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040040000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , право власності згідно інформації Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області належить належить ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ), з метою виявлення і вилучення документів та предметів і речей, що свідчать про фінансово-господарську діяльність діяльність ТОВ Кармедіа Сістем (код ЄДРПОУ 38378550) по взаємовідносинам з підприємствами: ТД ІТК (код 32405583), ТОВ Інвест - Проект (код 35608491), ПП НВФ Оптимальні Технології (код 36699731), ТОВ Дельта - Інвест (код 38599443), ПП Фірма Олбі (код 32083863), (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп`ютерну техніку), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.
Доручити проведення обшуку слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040040000023.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Суд | Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 03.04.2015 |
Оприлюднено | 20.03.2023 |
Номер документу | 86593237 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська
Наумова О. С.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні