Ухвала

від 16.12.2019 по справі 265/7381/19

ДОНЕЦЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

11-сс/804/796/19

265/7381/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2019 року м. Маріуполь

Колегія суддів Судової палати з розгляду кримінальних справ та справ про адміністративні правопорушення Донецького апеляційного суду у складі суддів: Свіягіної І.М.,

Топчій Т.В.,

Куракової В.В.,

при секретарі судового засідання Параскєвіній Н.П.

за участю:

прокурора Овчаренко М.В.,

представника заявника адвоката Голуб О.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019050000000051 від 22 липня 2019 року за ч.3 ст.212 КК України, за апеляційною скаргою ОСОБА_1 , на ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя Донецької області від 05 листопада 2019 року, якою накладено арешт на речі та документи, вилучені за результатами проведення обшуку з адресою: АДРЕСА_2 .

Рух справи, короткий зміст оскарженого судового рішення.

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження за №32019050000000051, відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП АТРІ (ЄДРПОУ 33620412) в період 2016-2019 рр., отримуючи доходи від підприємств: ТОВ ЕлектроПромКомпані (ЄДРПОУ 32693411), ТОВ АЙС-СХІД (ЄДРПОУ 35419824), ТОВ Укрресурси-2011 (ЄДРПОУ 37923407), ТОВ МОНТАЖЕНЕРГОРЕМОНТСЕРВІС (ЄДРПОУ 38344275), ТОВ НВП КРАМАТОРСЬКИЙ ЗАВОД ЕНЕРГЕТИЧНОГО МАШИНОБУДУВАННЯ (ЄДРПОУ 39648564), ТОВ ІНКОРД ПРОГРЕС (ЄДРПОУ 39788923), ТОВ НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ТОВАРИСТВО УКРСІТПРОМ (ЄДРПОУ 40236916), ТОВ ДІЛАЙТ ГРУП ЛІМІТЕД (ЄДРПОУ 41100978), ТОВ БП УКРБУДІВЕЛЬНИК (ЄДРПОУ 42301033) та інших підприємств, у порушення вимог податкового законодавства, шляхом безпідставного відображення у податковій звітності господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ СКАЙФОАМ (ЄДРПОУ 39188901), ТОВ ЧАШКА КАВИ (ЄДРПОУ 40011971), ТОВ ПРОФІМІКС (ЄДРПОУ 41076598), які не використовувались у власній господарській діяльності ПП АТРІ , та товарів (робіт, послуг) від підприємств: ТОВ ФІРМА ЛТД (ЄДРПОУ 40033838), ТОВ КРИСТАЛ МЕДІА ГРУПП (попередня назва ТОВ НАША ФІРМА-БАЗА , ЄДРПОУ 40245559), ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС (ЄДРПОУ 40298585), ТОВ ІНДУСТРІАЛ ЛЮКС (ЄДРПОУ 40298684), ТОВ ГРЕЙН ТРАНС (ЄДРПОУ 40304844), ТОВ ФРІДОМ ІНВЕСТ (ЄДРПОУ 41651419), ТОВ ІНТЕРСТАЛЬ-ІНВЕСТ (ЄДРПОУ 42052763), ТОВ ТРЕЙДІ ОПТ (ЄДРПОУ 42118970), ТОВ ФУЛЛ-СЕРВІС (ЄДРПОУ 42119010), ТОВ ЛУНАР ТОРГ (ЄДРПОУ 42126960), ТОВ ПРОДТОРГ ОПТ (ЄДРПОУ 42714757), ТОВ АГРО-ЕКОСФЕРА (ЄДРПОУ 41070645), що фактично не постачалися на адресу ПП АТРІ , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Овчаренко М.В. звернулась до суду з клопотанням про арешт майна, що було виявлене та вилучене в ході санкціонованого обшуку за адресою: АДРЕСА_3 .

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області від 05 листопада 2019 року задоволено клопотання прокурора про арешт майна у межах досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019050000000051 від 22.07.2019р за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, накладено арешт на речі та документи, вилучені за результатами проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , у кримінальному провадженні № 32019050000000051 від 22.07.2019, а саме: первинні бухгалтерські документи ТОВ Елітторг плюс :

Маршрутний лист та накладні від 18.10.2019 на 365 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 20.10.2019 на 262 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 21.10.2019 на 974 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 22.10.2019 на 751 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 24.10.2019 на 615 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 23.10.2019 на 712 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 28.10.2019 на 806 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 30.08.2019 на 601 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 03.09.2019 на 613 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 27.08.2019 на 613 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 01.09.2019 на 200 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 08.09.2019 на 260 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 08.09.2019 на 261 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 19.09.2019 на 627 арк.;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 04.09.2019 на 604 арк;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 23.09.2019 на 868 арк;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 20.09.2019 на 649 арк;

Маршрутний лист та накладні, акти здачі грошових коштів від 24.09.2019 на 670 арк;

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 14.10.2019 року на 955арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 10.10.2019 року на 797 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 11.10.2019 року на 542 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 15.10.2019 року на 730 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 16.10.2019 року на 780 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 17.10.2019 року на 612арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 18.10.2019 року на 316 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 13.10.2019 року на 271 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 25.10.2019 року на 759 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 27.10.2019 року на 375 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 15.09.2019 року на 562 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 13.09.2019 року на 640арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 09.09.2019 року на 870 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 15.09.2019 року на 562 арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 17.09.2019 року на 731арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 16.09.2019 року на 840арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 11.09.2019 року на 680арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 10.09.2019 року на 633арк.

Акт приймання та сдачі грошових коштів, накладні та маршрутні листи від 12.09.2019 року на 546арк.

Договір №02102019 від 02.10.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_2 ( НОМЕР_1 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_2 ( НОМЕР_1 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_2 ( НОМЕР_1 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_2 ( НОМЕР_1 ) на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_2 ( НОМЕР_1 ) на 1 арк.

Договір №03102019 від 03.10.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_3 ( НОМЕР_2 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_3 ( НОМЕР_2 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_3 ( НОМЕР_2 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_3 ( НОМЕР_2 ) на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_3 ( НОМЕР_2 ) на 1 арк.

Договір №01102019 від 01.10.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 )на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) на 1 арк.

Договір №29102019 від 29.10.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_4 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_4 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_5 ( НОМЕР_4 ) на 3 арк.

Договір №220318 від 22.03.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_5 ) на 1 арк.

Накладна №13505 від 23.03.2018 на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_6 ( НОМЕР_5 ) на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_5 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_5 ) на 1 арк.

Копія паспорта ОСОБА_7 на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_7 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_6 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_7 ( НОМЕР_6 ) на 2 арк.

Реквізити підприємства ПрАТ СКМЗ (05763642) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ПрАТ СКМЗ (05763642) на 1 арк.

Витяг №1805154500057 з реєстру платників податку з ПДВ на 1 арк.

Акт №7 від 16.08.2018 заліку взаємних вимог по генеральному договору між ТОВ Фірма ЛТД (40033838) та ПрАТ Луцьк Фудз (00377163) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_7 ) на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_7 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_9 ( НОМЕР_8 ) на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_8 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_8 ) на 2 арк.

Копія РНОКПП та довідки ВПО ОСОБА_9 ( НОМЕР_8 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_9 ) на 2 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_10 ( НОМЕР_9 ) на 1 арк.

Копія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_9 ) на 1 арк.

Пусті бланки договору між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ОСОБА_10 ( НОМЕР_9 ) (із підписом ОСОБА_10 ) на 3 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_10 ) на 2 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_11 ( НОМЕР_10 ) на 3 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_10 ) на 1 арк.

Опис документів для проведення державної реєстрації ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_13 на 3 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_11 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_11 ) на 1 арк.

Договір №01082019 від 01.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ТОВ Реста-Камн (ЄДРПОУ 39534779) на 1 арк.

Лист ТОВ Реста-Камн (ЄДРПОУ 39534779) №23 від 31.07.2019 щодо поставки по адресам на 1 арк.

Копія свідоцтва по державну реєстрацію ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) на 1 арк.

Копія свідоцтва платника єдиного податку №744021 ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) на 4 арк.

Договір поставки №06/05-19 від 06.05.2019 між ТОВ Грейн Транс (40304844) та ТОВ КРАМАГРОСВІТ (38491636) на 4 арк.

Договір №20082019 від 20.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) на 1 арк.

Договір №19082019 від 19.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) на 2 арк.

Договір №12082019 від 12.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) на 1 арк.

Договір №02082019 від 02.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) на 1 арк.

Договір №01082019 від 01.08.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ) на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ) на 1 арк.

Договір №22072019 від 22.07.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) на 2 арк.

Копія довідки про відкриття рахунку у ПАТ КБ Приватбанк ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) на 1 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) на 1 арк.

Реквізити ТОВ ЮМВОСА (23344535) на 1 арк.

Копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ ЮМВОСА (23344535) на 1 арк.

Копія свідоцтва №06277106 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ ЮМВОСА (23344535) на 1 арк.

Статут ТОВ ЮМВОСА (23344535) на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ТОВ ЮМВОСА (23344535) на 1 арк.

Договір поставки №279/19 від 28.03.2019 між ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) та ТОВ ГРЕЙН ТРАНС (40304844) на 4 арк.

Протокол узгодження розбіжностей до договору поставки від 28.03.2019 на 4 арк.

Додаткова угода до договору поставки №279/19 від 28.03.2019 між ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) та ТОВ ГРЕЙН ТРАНС (40304844) на 1 арк.

Специфікація до товару ТС Сім`я м. Костянтинівка на 4 арк.

Копія договорів між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ) на 2 арк.

Довідка відомостей про ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ) на 1 арк.

Запит ГУ ДФС у м. Києві №4927/10/26-55-08-04 від 27.06.2018 до ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Відповідь ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) №37 від 08.06.2018 на запит ГУ ДФС у м. Києві на 1 арк.

Лист від ДФС України №20966/6/99-99-08-02-01-15 від 20.06.2018 на 1 арк.

Накладна №1435/7 від 03.07.2018 на 1 арк.

Копія рішення ДП Український науково-дослідний і навчальний центр проблем стандартизації, сертифікації та якості на 1 арк.

Рахунок-фактура №ДЛЛ 40298585 та акт прийому-передачі ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 2 арк.

Договір про надання послуг у сфері інформатизації між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ) на 2 арк.

Договір про надання послуг у сфері інформатизації між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ) на 2 арк.

Копія паспорту та РНОКПП ОСОБА_24 на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ) на 1 арк.

Договір поставки №01/03/19 від 01.03.2019 між ТОВ`ГРЕЙН ТРАНС (40304844) та ТОВ ГРІКО ЛТД (20387975) на 1 арк.

Накладна №415 від 01.03.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Договір №40 на виконання робіт від 09.01.2019 між ДУ Донецький обласний лабораторний центр Міністерства охорони здоров`я України та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Договір №24 на виконання робіт від 09.01.2019 між ДУ Донецький обласний лабораторний центр Міністерства охорони здоров`я України та ФОП ОСОБА_25 ( НОМЕР_23 ) на 1 арк.

Договір №01112018 від 01.11.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_26 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 2 арк.

Копія витягу №1505154500151 з реєстру платників ПДВ відносно ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 1 арк.

Копія виписки з ЄДРПОУ відносно ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 6 арк.

Копія протоклу №10 від 01.06.2017 загальних зборів учасників ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 2 арк.

Копія відомостей з ЄДРПОУ відносно ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 1 арк.

Копія статуту від 07.11.2012 ТОВ Торговий дім Універсал торг (38236189) на 5 арк.

Акт звірки взаємних розрахунків станом на 30.09.2018 між ТОВ ОРІМІ Україна та ТОВ ПРОДБАЗА К на 1 арк.

Додаткова угода №5 від 04.05.2018 до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Акт прийому-передачі від 19.12.2017 до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Додаткова угода №3 від 11.10.2017 до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Додаткова угода №4 від 14.10.2017 до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Копія довідки про відкриття рахунку ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_24 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_24 ) на 1 арк.

Копія паспорта, РНОКПП, довідки ВПО ОСОБА_27 ( НОМЕР_24 ) на 4 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_24 ) на 2 арк.

Лист до ТОВ НАША ФІРМА - БАЗА від відділу коммунального господарства Краматорської міської ради №3942-05 від 03.12.2018 на 1 арк.

Договір №27112018 від 27.11.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_25 ) на 1 арк.

Акт-рахунок №1870/17-11 від 26.11.2018 за договором 1870/17 за листопад 2018 ТОВ Наша фірма-база (40245559) на 1 арк.

Накладна №13531 від 21.11.2018 постачальника ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) на 1 арк.

Накладна №13536 від 21.11.2018 постачальника ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) на 1 арк.

Рахунок-фактура №021170/4435/4767510 від 02.11.2018 між ПрАТ Страхова компанія Уніка та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Акт наданих послуг між ПрАТ Страхова компанія Уніка та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок-фактура №021170/4435/4767509 від 02.11.2018 між ПрАТ Страхова компанія Уніка та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Акт наданих послуг між ПрАТ Страхова компанія Уніка та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Акт №КМ-0021017 від 31.12.2018 прийому-здачі виконаних робіт/послуг за грудень 2018 між Управлінням поліції охорони в Донецькій області та ТОВ Наша фірма-база (40245559) на 1 арк.

Акт №КМ-0021016 від 31.12.2018 прийому-здачі виконаних робіт/послуг за грудень 2018 між Управлінням поліції охорони в Донецькій області та ТОВ Наша фірма-база (40245559) на 1 арк.

Акт №КМ-0020911 від 31.12.2018 прийому-здачі виконаних робіт/послуг за грудень 2018 між Управлінням поліції охорони в Донецькій області та ФОП ОСОБА_28 на 1 арк.

Акт №КМ-0020910 від 31.12.2018 прийому-здачі виконаних робіт/послуг за грудень 2018 між Управлінням поліції охорони в Донецькій області та ФОП ОСОБА_28 на 1 арк.

Дислокація на 2019 ФОП ОСОБА_28 на 2 арк.

Дислокація на 2019 ТОВ Наша фірма-база (40245559) на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку №1805073400227 від 26.04.2018 відносно ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_26 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_26 ) на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_29 ( НОМЕР_26 ) на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_27 ) на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_30 ( НОМЕР_27 ) на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_28 ) на 1 арк.

Витяг №1605153402916 відносно ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_28 ) на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_31 ( НОМЕР_28 ) на 2 арк.

Рахунок-фактура №АМ-8658259 від 18.12.2018 між ПрАТ СК Альфа страхування та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Акт наданих послуг між ПрАТ СК Альфа страхування та ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк

Довіреність №1 колективного підприємства АРТ (23179987) на 1 арк.

Реєстраційні дані колективного підприємства АРТ (23179987) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно колективного підприємства АРТ (23179987) на 2 арк.

Копія свідоцтва №100332596 про реєстрацію платника ПДВ колективного підприємства АРТ (23179987) на 1 арк.

Договір №17122018 від 17.12.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_25 ) на 1 арк.

Договір поставки №14/12-20116 від 14.12.2016 з додатками між ТОВ ГРЕЙН ТРАНС (40304844) та ТОВ Інноваційні торгівельні системи (30300039) на 8 арк.

Договір №17122018 від 17.12.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_7 ) на 1 арк.

Додаткова угода до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 1 арк.

Додаткова угода №1 від 14.03.2019 до договору поставки №44 від 14.11.2016 між ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА (30309935) та ТОВ ПРОДБАЗА К (40063223) на 2 арк.

Обсяги очікуваного споживання електричної енергії ПП Містері на 1 арк.

Обсяги очікуваного споживання електричної енергії ФОП ОСОБА_28 на 1 арк.

Договір поставки ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) (не заповнений) на 4 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) на 2 арк.

Додаткова угода до договору поставки ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) (не заповнена) на 1 арк.

Статут ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) від 19.05.2019 на 9 арк.

Копія витягу №1612144500364 з реєстру платників ПДВ ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) на 1 арк.

Копія протоколу №1/16 загальних зборів ТОВ ГВЕДЕОН (40537538) від 19.05.2016 на 3 арк.

Копія рішення Краматорського міського управління №1-2/592 від 05.10.2017 про державну реєстрацію потужності ФОП ОСОБА_32 на 1 арк.

Копія експлуатаційного дозволу №05-23-36 від 11.10.2017 на 1 арк.

Акт прийому-передачі наданих послуг з компенсації перетікань реактивної електричної енергії між АТ ДТЕК Донецькі електромережі та ПП Містері за січень 2019 на 1 арк.

Акт прийому-передачі наданих послуг з компенсації перетікань реактивної електричної енергії між АТ ДТЕК Донецькі електромережі та ПП Містері за січень 2019 на 1 арк.

Акт прийому-передачі наданих послуг з компенсації перетікань реактивної електричної енергії між АТ ДТЕК Донецькі електромережі та ФОП ОСОБА_28 за січень 2019 на 1 арк.

Акт прийому-передачі наданих послуг з компенсації перетікань реактивної електричної енергії між АТ ДТЕК Донецькі електромережі та ФОП ОСОБА_28 за січень 2019 на 1 арк.

Договір №25102018 від 25.10.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_25 ) на 1 арк.

Договір між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_29 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_29 ) на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_29 ) на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_34 ( НОМЕР_29 ) на 2 арк.

Витяг №1605153402690 з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_30 ) на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ відносно ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_30 ) на 1 арк.

Договір №01032019 від 01.03.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_15 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_15 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_15 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_15 на 2 арк.

Договір №01022019 від 01.02.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_36 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_36 на 2 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_36 на 2 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_36 на 1 арк.

Договір №02022019 від 02.02.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ФОП ОСОБА_37 на 3 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.

Договір поставки №14/01-2019 від 14.01.2019 між ТОВ ГРЕЙН ТРАНС та ФОП ОСОБА_38 на 5 арк.

Договір №03012019 від 03.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_39 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_39 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_39 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_39 на 2 арк.

Договір №21012019 від 21.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.

Витяг з Єдиного державного демографічного реєстру щодо реєстрації місця проживання ОСОБА_40 на 1 арк.

Копія паспорта ОСОБА_40 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.

Копія РНОКПП ОСОБА_40 на 1 арк.

Договір №22012019 від 22.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.

Реквізити коштів ОСОБА_41 у ПАТ ПУМБ на 1 арк.

Витяг з Єдиного державного демографічного реєстру щодо реєстрації місця проживання ОСОБА_41 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.

Копія паспорта ОСОБА_41 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.

Витяг з реєстру платників єдиного податку ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.

Витяг з Єдиного державного демографічного реєстру щодо реєстрації місця проживання ОСОБА_41 на 1 арк.

Копія паспорта ОСОБА_41 на 1 арк.

Реквізити коштів ОСОБА_41 у ПАТ ПУМБ на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.

Договір №21012019 від 21.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.

Копія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.

Копія свідоцтва платника єдиного податку ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.

Копія паспорта ОСОБА_42 на 1 арк.

Договір №03012019-4 від 03.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_43 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_43 на 5 арк.

Копія свідоцтва платника єдиного податку ФОП ОСОБА_43 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_43 на 1 арк.

Договор №03012019-3 від 03.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_44 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_44 на 3 арк.

Копія свідоцтва платника єдиного податку ФОП ОСОБА_44 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_44 на 3 арк.

Договор №03012019-2 від 03.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_45 на 1 арк.

Копія паспорта та РНОКПП ОСОБА_45 на 3 арк.

Копія свідоцтва платника єдиного податку ФОП ОСОБА_45 на 1 арк.

Виписка з ЄДРПОУ ФОП ОСОБА_45 на 3 арк.

Договор №26112018 від 26.11.2018 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_27 на 2 арк.

Договор №03012019 від 03.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_46 на 1 арк.

Аркуш із чорновими записами 14270 код виписка на 1 арк.

Рахунок №19676 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19676 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19676 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19677 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19677 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19677 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19678 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19678 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Рахунок №19678 від 29.10.2019 ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Видаткова накладна №ЛФ200021387 від 30.09.2019 ТОВ ПРОДБАЗА К на 1 арк.

Видаткова накладна №ЛФ200021387 від 30.09.2019 ТОВ ПРОДБАЗА К на 1 арк.

Видаткова накладна №ЛФ200021387 від 30.09.2019 ТОВ ПРОДБАЗА К на 1 арк.

Декларація виробника № ЛФ-21387 від 30.09.2019 покупець - ТОВ ПРОДБАЗА К на 1 арк.

Акт прийому-передачі продукції до ТТН №ЛФ200021387 від 30.09.2019 на 1 арк.

Рахунок-фактура № СФ-0000130 від 16.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

Рахунок-фактура № СФ-0000125 від 20.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

Рахунок-фактура № СФ-0000125 від 20.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

Посвідчення якості №110 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

Лист ФОП ОСОБА_47 від 22.08.2019 про зміну реквізитів на 1 арк.

ТТН №2009 від 20.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

ТТН №2009 від 20.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

ТТН №2009 від 20.09.2019 ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.

Видаткова накладна №П0000010124 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 2 арк.

Видаткова накладна №П0000010098 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

Видаткова накладна №П0000010127 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

Видаткова накладна №П0000010185 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

Видаткова накладна №П0000010126 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

Видаткова накладна №00000008892 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

ТТН №П0000005193 від 22.10.2019 ТОВ ОРІМІ УКРАЇНА на 1 арк.

Накладна №17420 від 30.08.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №15755 від 27.07.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3542 від 06.07.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №2409 від 05.06.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1015 від 12.09.2018 ТОВ Чашка кави на 1 арк.

Накладна №7280 від 13.09.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7285 від 13.09.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №2927 від 06.06.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16248 від 25.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7076 від 12.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7076 від 12.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7076 від 12.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4535 від 07.11.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4541 від 07.11.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4530 від 07.11.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4538 від 07.11.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20622 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20620 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20599 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20597 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20594 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20591 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20588 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1608 від 04.01.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №18943 від 28.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №18942 від 28.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №18539 від 29.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4786 від 08.02.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №4762 від 08.02.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №5992 від 11.02.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №8198 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8195 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8217 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8214 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8211 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8208 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8205 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8204 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №8201 від 13.02.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №16222 від 24.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16219 від 24.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12068 від 18.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12064 від 18.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6318 від 10.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6318 від 10.04.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16573 від 28.05.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12256 від 19.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1 від 05.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №13511 від 21.11.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №20218 від 31.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №2090 від 03.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №2090 від 03.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Договір №01062019 від 01.06.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_48 на 1 арк.

Накладна №18045 від 30.05.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12303 від 19.12.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6299 від 11.05.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №13409 від 22.05.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №13605 від 23.05.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Договір №01062019 від 01.06.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС (40298585) та ФОП ОСОБА_48 на 1 арк.

Акт звірки взаємних розрахунків станом на 14.03.2019 між ТОВ ЕЛИТТРОГ ПЛЮС та ФОП ОСОБА_49 на 1 арк.

Акт звірки взаємних розрахунків станом на 14.03.2019 між ТОВ ЕЛИТТРОГ ПЛЮС та ФОП ОСОБА_50 на 1 арк.

Акт звірки взаємних розрахунків станом на 14.03.2019 між ТОВ ЕЛИТТРОГ ПЛЮС та ФОП ОСОБА_33 на 1 арк.

Накладна №9492 від 18.06.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Витяг з ЄДРПОУ відносно ТОВ ЕЛИТТРОГ ПЛЮС (40298585) на 6 арк.

Накладна №9993 від 15.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12929 від 19.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12931 від 19.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №715 від 01.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7905 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7908 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7907 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12336 від 18.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12925 від 19.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7889 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7890 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7909 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7904 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6166 від 09.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6164 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6136 від 11.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3911 від 05.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3908 від 05.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3238 від 04.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №720 від 01.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3906 від 05.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3234 від 04.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №3228 від 04.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 2 арк.

Накладна №717 від 01.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №9990 від 15.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №9991 від 15.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №9956 від 15.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №15926 від 24.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16342 від 27.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16246 від 25.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Видаткова накладна №УУТ00009076 від 28.10.2018 на 1 арк.

Накладна №816 від 24.07.2018 ТОВ ФІРМА ЛТД на 1 арк.

ТТН №816 від 24.07.2018 на 1 арк.

Накладна №15966 від 24.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №15994 від 24.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №15961 від 24.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №11182 від 17.10.2018 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Договір №15012019 від 15.01.2019 між ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС та ПККП Мясопромторг (23177534) на 1 арк.

Витяг з ЄДРПОУ відносно ПККП Мясопромторг (23177534) на 5 арк.

Витяг №1405154500030 з реєстру платників ПДВ ПККП Мясопромторг (23177534) на 1 арк.

Накладна №4774 від 08.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №8425 від 13.02.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №5621 від 11.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №5622 від 11.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №5028 від 09.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №5027 від 09.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1523 від 04.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1497 від 04.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №1494 від 04.03.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Штатний розклад ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС станом на 01.10.2018 на 2 арк.

Договір поставки №01/01/19 від 01.01.2019 між ТОВ ГРЕЙН ТРАНС та ТОВ КОРНЕР-ПАК на 1 арк.

Накладна №9009 від 15.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №7996 від 12.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №9951 від 16.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №10684 від 17.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №9954 від 16.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №10687 від 17.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №11303 від 18.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12645 від 20.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №12644 від 20.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №498/7 від 01.07.2019 Склад ( ОСОБА_51 , ОСОБА_52 ) на 1 арк.

Накладна №17368 від 29.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16882 від 27.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №18282 від 30.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №6406 від 10.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №18265 від 30.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №16883 від 27.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №17366 від 29.07.2019 ТОВ ЕЛИТТОРГ ПЛЮС на 1 арк.

Накладна №14360 від 26.06.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №30 від 01.08.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №30 від 01.08.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Накладна №70 від 30.09.2019 ТОВ ГРЕЙН ТРАНС на 1 арк.

Договір суборенди нежитлового приміщення №С92/07 від 17.07.2018 між ТОВ КОРП-АГЕНТ та ТОВ ФІРМА ЛТД на 5 арк.

Договір суборенди нежитлового приміщення №С77/07 від 19.07.2018 між ТОВ КОРП-АГЕНТ та ТОВ ПРОДБАЗА К на 5 арк.

Рахунок на оплату №40703 від 04.07.2018 на 1 арк.

Рахунок на оплату №40702 від 04.07.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3103173 від 31.03.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3103174 від 31.03.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №300632 від 30.06.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3009128 від 30.09.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3009129 від 30.09.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №300631 від 30.06.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №300641 від 30.06.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №300642 від 30.06.2018 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3103122 від 31.03.2019 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №3103123 від 31.03.2019 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №200 від 30.06.2019 на 1 арк.

Акт здачі-прийняття робіт №199 від 30.06.2019 на 1 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 25.09.2019 на 686 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 27.09.2019 на 636 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 29.09.2019 на 240 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 30.09.2019 на 802 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 01.10.2019 на 698 арк.

Маршрутні листи та накладні, акти здачі грошових коштів від 26.09.2019 на 576 арк.

Маршрутні листи від 03.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 33 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 30 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 19 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 49 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 64 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 35 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 65 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 21 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 74 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 69 арк.;

Маршрутні листи від 03.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 02.10.19 на 101 арк.;

Накладні ТОВ Елітторг плюс з період 08.19 - 10.19 на 26 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів за період 09.19 - 10.19 на 9 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 39 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 52 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 79 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 79 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 58 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 59 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 41 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 50 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 25 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 45 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 33 арк.;

Маршрутні листи від 05.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 04.10.19 на 24 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 34 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 67 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 93 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 40 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 100 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 36 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 37 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 1 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06-07.10.19 на 42 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 74 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 70 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 57 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 1 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 18 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 74 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 21 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 31 арк.;

Маршрутні листи від 08.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 07.10.19 на 62 арк.;

накладні ТОВ Елітторг плюс за період 07.10.19-09.10.19 на 28 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 11 арк.;

накладні ТОВ Елітторг плюс за період 03.10.19-07.10.19 на 22 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 52 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 23 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 33 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 50 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 2 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 74 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 33 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 66 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 26 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 5 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 72 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 5 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 75 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 105 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 77 арк.;

Маршрутні листи від 10.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 09.10.19 на 30 арк.;

накладні ТОВ Елітторг плюс за період 09.10.19-11.10.19 на 22 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 8 арк.;

накладні ТОВ Елітторг плюс за період 07.10.19-10.10.19 на 10 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 8 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 69 арк. ,акт прийому-здачі грошових коштів на 1 арк;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 64 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 36 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 71 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 60 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 57 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 38 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 25 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 31 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 38 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 3 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 46 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 1 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 29 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 21 арк.;

Маршрутні листи від 09.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 08.10.19 на 21 арк.;

Маршрутні листи від 07.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06.10.19 на 26 арк.;

Маршрутні листи від 07.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06.10.19 на 58 арк.;

Маршрутні листи від 07.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06.10.19 на 46 арк.;

Маршрутні листи від 07.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06.10.19 на 44 арк.;

Маршрутні листи від 07.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 06.10.19 на 29 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 14 арк.;

накладні ТОВ Елітторг плюс за період 06.10.19-08.10.19 на 16 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 6 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 44 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 6 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 44 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 64 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 80 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 40 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 4 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 58 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 26 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 47 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 51 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 27 арк.;

Маршрутні листи від 04.10.19 на 2 арк. та накладні ТОВ Елітторг плюс від 03.10.19 на 35 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 6 арк.;

Аркуші з переліком працівників на 4 арк;

Перелік боргів за період травень 2019 р. на 63 арк.;

Штатний розклад ТОВ Елітторг плюс станом на 01.10.2018 р на 3 арк.;

Зошит з чорновими записами з зображенням авто з написом: с 2019 итоги: на аркушах якого містяться роздруківки звітів, на 60 арк.;

Зошит з чорновими записами з зображенням будівлі з написом: 2016 Отчет за месяц: на аркушах якого містяться роздруківки звітів, на 96 арк.;

Перелік боргів за період 21.01.2016 - 02.08.2016 на 35 арк.;

Видаткова накладна № ЛФ200023222 від 17 жовтня 2019 р., постачальник: ПАТ Миронівський хлібопродукт , покупець: ТОВ Продбаза К на 1 арк.;

Видаткова накладна № ЛФ200023222 від 17 жовтня 2019 р., постачальник: ПАТ Миронівський хлібопродукт , покупець: ТОВ Продбаза К на 1 арк.;

Акт прийому-передачі продукції до ТТН № ЛФ200023222 від 17 жовтня 2019 р. на 1 арк.;

Декларація виробника № ЛФ-23222 видана 17.10.2019 на 1 арк.;

Видаткова накладна № ХФ200107029 від 17 жовтня 2019 р., постачальник: ПАТ Миронівський хлібопродукт , покупець: ТОВ Продбаза К на 1 арк.;

Акт прийому-передачі продукції до ТТН № ХФ200107029 від 17 жовтня 2019 р. на 1 арк.;

ТТН № ХФ200107029 від 17 жовтня 2019 на 1 арк.;

Видаткова накладна № ХФ200107355 від 18 жовтня 2019 р., постачальник: ПАТ Миронівський хлібопродукт , покупець: ТОВ Продбаза К на 1 арк.;

Акт прийому-передачі продукції до ТТН № ХФ200107355 від 18 жовтня 2019 р. на 1 арк.;

ТТН № ХФ200107355 від 18 жовтня 2019 на 1 арк.;

Договір № 01062019 від 01.06.19 між ТОВ Елітторг плюс та ФОП ОСОБА_53 на 1 арк.;

Видаткова накладна № РН-00119 від 12 вересня 2019 р., постачальник: ТзОВ Регіональна торгова компанія , одержувач: ПП Наша фірма плюс на 1 арк.;

Накладні ТОВ Елітторг плюс від 21.10.2019 на 8 арк.;

Накладні ТОВ Елітторг плюс від 14.10.2019 на 12 арк.;

Маршрутні листи за період 04.2018-05.2018 на 524 арк.;

План реалізації жовтень 2019 на 6 арк.;

Звіт прибуток за період 2019 р. на 37 арк.;

Аналіз обліку жовтень 2019 на 5 арк.;

Перелік агентів на 4 арк.;

Акт звірки ТОВ Іноваційні торгові системи за 01.04.2018 - 31.05.2018 на 2 арк.;

Видаткова накладна №1408 від 17 травня 2018 на 1 арк.;

Декларація виробника ПВП Каскад-2001 на 2 арк.;

Завірена печаткою Фудекспорт плюс копія ветеринарного свідоцтва ВКІ-33 №514483 на 1 арк.;

Експертний висновок № 004099 і/18 від 5 квітня 2018 р. на 1 арк.;

Напрями маршрутів за період 2017-2018 рр. на 26 арк.;

Акти прийому-здачі грошових коштів на 3 арк.;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 22.08.2019 на 545 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 21.08.2019 на 614 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 23.08.2019 на 596 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 26.08.2019 на 723 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 28.08.2019 на 635 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 29.08.2019 на 549 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 25.08.2019 на 221 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 20.08.2019 на 640 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 02.09.2019 на 844 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 05.09.2019 на 566 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 06.09.2019 на 548 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 18.09.2019 на 678 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 01.08.2019 на 226 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 02.08.2019 на 559 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 04.08.2019 на 238 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 05.08.2019 на 964 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 06.08.2019 на 776 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 07.08.2019 на 577 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 08.08.2019 на 597 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 09.08.2019 на 553 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 10.08.2019 на 664 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 11.08.2019 на 226 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 12.08.2019 на 618 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 13.08.2019 на 683 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 14.08.2019 на 566 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 16.08.2019 на 384 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 17.08.2019 на 524 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 18.08.2019 на 234 аркушах;

Накладні, маршрутні листи, акти приймання та здачі грошових коштів від 20.08.2019 на 550 аркушах;

печатка ТОВ Чашка Кави (ЄДРПОУ 40011971);

магнітний жорсткий диск Toshiba 500 GB s/nZ5HY97VASX13;

гроші у сумі 25589 грн;

магнітний жорсткий диск 500 GB s/nWMAYU3587394;

печатка ТОВ Фірма ЛТД (ЄДРПОУ 40033838);

гроші у сумі 516 000 гривень;

магнітний жорсткий диск Toshiba s/n735KY4PASX13;

штамп ТОВ Елітторг плюс (ЄДРПОУ 40298585);

печатка ТОВ Елітторг плюс (ЄДРПОУ 40298585);

магнітний жорсткий диск Toshiba 500GB s/nX5OH135HSXB;

печатка ТОВ Продбаза К (ЄДРПОУ 40063223);

печатка ТОВ Наша Фірма Плюс (ЄДРПОУ 38789659);

печатка ПП Містері (ЄДРПОУ 37133321);

печатка ТОВ Наша Фірма-База (ЄДРПОУ 40245559);

печатка ТОВ Фірма ЛТД (ЄДРПОУ 40033838);

печатка ТОВ ТІ Ланч (ЄДРПОУ 43013882);

штамп ТОВ Наша Фірма-База (ЄДРПОУ 40245559);

печатка ФОП ОСОБА_1 ( НОМЕР_31 );

гроші у сумі 33 547 гривень.

Вимоги апеляційних скарг і узагальнені доводи осіб, які їх подали.

Не погодившись з ухвалю слідчого судді про накладення арешту, ФОП ОСОБА_1 надана апеляційна скарга.

В апеляційній скарзі апелянт просить ухвалу слідчого скасувати в частині накладення арешту на вилучену печатку ФОП ОСОБА_1 та грошові кошти в сумі 516000 гривень, 25589 гривень та 33547 гривень, які належать ФОП ОСОБА_1 .

В обґрунтування своїх апеляційних вимог вказує, на те, що слідчим суддею безпідставно поновлено процесуальний строк на подання клопотання про арешт майна, вилученого в ході обшуку та накладено арешт на вилучено мано, не повідомлено власників майна про розгляд судом клопотання про арешт майна.

Окрім цього, вказує, що вилучено майно не відповідає критеріям речових доказів.

Також апелянтом ставиться питання про поновлення строку на апеляційне оскарження, яке обґрунтовано тим, що апелянт не був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, йому не була надіслана копія ухвали слідчого судді про накладення арешту на майно, у звязку з чим він об`єктивно не зміг вчасно звернутися з апеляційною скаргою.

На апеляційну скаргу від прокурора Овчаренко М.В. надані заперечення, в яких прокурор відстоювала законність та обґрунтованість прийнятого рішення, просила ухвалу слідчого судді залишити без змін , а апеляційну скаргу без задоволення.

Позиції учасників судового провадження.

Представник заявника адвокат Голуб О.Ю. підтримав доводи апеляційної скарги, просив ухвалу слідчого судді скасувати в частині накладення арешту на вилучену печатку ФОП ОСОБА_1 та грошові кошти в сумі 516000 гривень, 25589 гривень та 33547 гривень, які належать ФОП ОСОБА_1 .

Прокурор Овчаренко М.В. заперечувала проти апеляційної скарги, відстоювала законність та обґрунтованість прийнято рішення, просила апеляційну скаргу залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді без змін.

Мотиви суду.

Заслухавши суддю доповідача, представника заявника адвоката Голуба О.Ю., прокурора Овчаренко М.В., перевіривши судові матеріали та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з таких підстав.

Щодо поновлення строк на апеляційне оскарження колегія суддів приходить до наступного.

Відповідно до ч.7 ст.173 КПК України треті особи мають право на оскарження судового рішення щодо арешту майна. Тобто заявник мав право на оскарження ухвали про арешт майна від 05 листопада 2019р.

Відповідно до ст.395 КПК України апеляційна скарга подається на ухвалу слідчого судді протягом п`яти днів з дня її оголошення.

З урахуванням того, що розгляд клопотання прокурора про накладення арешту на майно відбувся без участі заявника, а про наявність оскаржуваної ухвали ОСОБА_1 стало відомо з Єдиного реєстру судових рішень, апеляційна скарга була спрямована до апеляційного суду поштою 02 грудня 2019р., надійшла до суду 04 грудня 2019р., колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження порушений не був.

Згідно приписів ст.370 КПК України судове рішення повинно бути законним, обґрунтованим і вмотивованим.

За змістом ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном, до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.1 ст. 98 КПК України.

Згідно з п.1 ч.2,3,10 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Майно повинно відповідати критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України щодо речових доказів.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України при вирішенні питання про арешт майна, слідчий суддя повинен врахувати: правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказ у кримінальному провадженні, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, можливість спеціальної конфіскації майна, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та цивільного позову, наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, 3-х осіб, розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Системний аналіз наведених норм вказують на те, що вказані вимоги кримінального процесуального закону слідчим суддею дотримані.

Так, встановлено, що на даний час проводиться досудове розслідування за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за матеріалами кримінального провадження за №32019050000000051, відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення.

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя від 25 жовтня 2019р. надано дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного місцезнаходження ПП Атрі , а саме: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Комерційна, буд 8, з метою відшукання та вилучення комп`ютерної техніки та інших матеріальних носіїв інформації, грошей, фінансово-господарських документів, які вказують на фінансово- господарську діяльність ПП Атрі з уявними суб`єктами господарської діяльності ТОВ ФІРМА ЛТД (ЄДРПОУ 40033838), ТОВ КРИСТАЛ МЕДІА ГРУПП (попередня назва ТОВ НАША ФІРМА-БАЗА , ЄДРПОУ 40245559), ТОВ ЕЛІТТОРГ ПЛЮС (ЄДРПОУ 40298585), ТОВ ІНДУСТРІАЛ ЛЮКС (ЄДРПОУ 40298684), ТОВ ГРЕЙН ТРАНС (ЄДРПОУ 40304844), ТОВ ФРІДОМ ІНВЕСТ (ЄДРПОУ 41651419), ТОВ ІНТЕРСТАЛЬ-ІНВЕСТ (ЄДРПОУ 42052763), ТОВ ТРЕЙДІ ОПТ (ЄДРПОУ 42118970), ТОВ ФУЛЛ-СЕРВІС (ЄДРПОУ 42119010), ТОВ ЛУНАР ТОРГ (ЄДРПОУ 42126960), ТОВ ПРОДТОРГ ОПТ (ЄДРПОУ 42714757), ТОВ АГРО-ЕКОСФЕРА (ЄДРПОУ 41070645) та інших.

На підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя, 30 жовтня 2019 року проведено обшук за місцем фактичного місцезнаходження ПП Атрі : Донецька область, м. Краматорськ, вул. Комерційна, буд 8, в ході якого виявлено та вилучено документі фінансово-господарської діяльності ПП Атрі , ТОВ ФІРМА ЛТД та інших суб`єктів господарювання, комп`ютерну техніку, грошові кошти в сумі 575136 гривень, печатки.

Вищевказані вище речі та документи постановою слідчого від 01.11.2019 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

На вилучене під час обшуку майно слідчим суддею Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя Донецької області з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні 05.11.2019р. накладено арешт.

В розумінні ч.1 ст.98 КПК України вказане майно є речовими доказами, правовий режим зберігання якого регламентується ст.100 КПК України, речі та документи, які були вилучені під час обшуку, цілком відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, оскільки можуть бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, а завданням арешту майна, у даному випадку, є запобігання можливості, в першу чергу, його приховування, знищення, перетворення, передачі, відчуження.

Відповідно до приписів ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ч.2 ст.167 УПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Системний аналіз наведених норм вказує на те, що під час обшуку тимчасово може бути вилучено майно, на виявлення якого слідчий суддя не надавав дозвіл при постановленні ухвали про надання дозволу на обшук, і яке відповідає вимогам ст.167 КПК України.

З урахуванням викладеного колегія суддів вважає, що вилучене під час проведення 30 жовтня 2019р. майно не можна вважати тимчасово вилученим, оскільки саме на його пошук в ході проведення обшуку надано дозвіл ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя від 30 жовтня 2019р., разом з тим це не зумовлює необхідності додаткового накладення арешту на таке майно в порядку ч.5 ст.171 КПК України.

Не підлягають задоволенню вимоги апеляційної скарги про повернення вилученого під час обшуку майна, оскільки обшук було проведено у відповідності до процесуального закону та з дозволу слідчого судді, а вилучено майно визнано речовим доказом та долучено до матеріалів кримінального провадження. Його доля буде вирішена у відповідності з вимогами ст.100 КПК України в залежності від ходу кримінального провадження.

Колегія суддів також вважає неспроможними доводи апеляції про те, що вилучені під час обшуку грошові кошти в сумі 516000 гривень, 25589 гривень та 33547 гривень належать ОСОБА_1 .

Відповідно до протоколу обшуку грошові кошти вилучені за адресою: АДРЕСА_2 , а відповідно до заяви ФОА ОСОБА_1 здійснює діяльність за адресою: м. Краматорськ, вул. Комерційна, буд 2 одночасно надаючи копію договору оренди на адресу проведення обшуку.

Колегія суддів не отримала відповіді, яким чином, здійснюючи діяльність за адресою : АДРЕСА_4 , ФОП ОСОБА_1 зберігав грошові кошти за іншою адресою.

Таким чином, ОСОБА_1 не надано жодного документа, що підтверджує права власності на грошові кошти, вилучені в ході обшуку, надані до апеляційної скарги документи жодним чином не підтверджують законність походження грошових коштів та не свідчать про отримання ним доходу як фізична особа.

Також слід зазначити, що відповідно до п.5 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України №148 від 29.12.2017р. суб`єкти господарювання здійснюють облік операцій з готівкою у відповідних книгах обліку.

В ході проведення обшуку книги обліку операцій з готівкою не виявлено та не вилучено, касові книги інших суб`єктів господарювання під час обшуку також не виявлено.

Крім того, згідно п.6 зазначеного Положення суб`єкти господарювання мають право здійснювати розрахунки готівкою протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами між собою - у розмірі до 10000 гривень включно. Платежі понад установлені суми проводяться через банки .

У порушення вказаних вимог, виходячи з відомостей, вказаних у книзі обліку доходів та витрат, ФОП ОСОБА_1 протягом жовтня 2019р. здійснювались розрахунки на суми що значно перевищують граничний розмір розрахунків за готівку між субєктами господарювання.

Згідно протоколу огляду АІС Податковий блок ФОП ОСОБА_1 рахунок , відкритий в АТ Укрсімбанк , закрито 04.02.2016р.

Таким чином, грошві кошти, вилучені піл час проведення обшуку не обліковані відповідно до чинного законодавства, зокрема згідно з Положенням про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України № 148 від 29.12.2017р.

Відповідно до п.11 Положення готівка, що надходить до кас, оприбутковується в день одержання готівки в повній сумі. Разом з тим, у ході проведення обшуку документи щодо оприбуткування, обліку, руху грошових коштів, які, згідно апеляції, отримані у ході здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_1 , не надані та відшукані не були, під час проведення обшуку документи, що мають відношення до діяльності вказаного суб`єкта господарювання не вилучались.

Відповідно до правової позиції, викладеної в Постанові Верховного Суду від 19 березня 2019р. (справа № 803/1576/16) основним документом, що підтверджує реальність господарських операцій, є саме податкові накладні, складані платником податків на підтвердження придбання товару (робіт, послуг).

З протоколу огляду АІС Податковий блок вбачається, що податкові накладні, додані до апеляційної скарги, платником податку - продавцем товарі в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.

Вказане свідчить про недостовірність даних, викладених в апеляції ФОП ОСОБА_1 та додатках до неї.

Згідно протоколу проведення обшуку на другому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_2 , розташовані кабінети, які є робочим місцем ОСОБА_54 - директора та засновника ПП Арті , ОСОБА_55 -засновника ТОВ Чашка кави , ОСОБА_28 - засновника ПП Містері , ОСОБА_56 - бухгалтера ТОВ Фірма ЛТД , які були присутні під час проведення обшуку. В ході проведення обшуку кабінетів, у яких здійснюють діяльність інші особи, в тому числі ФОП ОСОБА_1 , не встановлено.

Грошові кошти вилучались у наступних місцях: робочому кабінеті менеджерів зі збуту Атрі у ящику столу -25589 гривень, робочому кабінеті ОСОБА_56 у жіночій сумці, власником якої є ОСОБА_56 , -516000 гривень, касі, яка знаходиться на першому поверсі -33547 гривень, тобто у трьох різних кабінетах, в яких згідно пояснень ОСОБА_54 та ОСОБА_56 здійснюють діяльність працівники ПП Атрі та ТОВ Фірма ЛТД .

Відповідно до протоколу обшуку грошові кошти з сейфів не вилучались, про що вказує в своєї апеляційній скарзі ОСОБА_1 .

В ході проведення обшуку особи, присутні при його проведенні, пояснювали походження грошових коштів, жодним не зазначалось, що вони належать іншим особам, в тому числі ОСОБА_1 .

Вказане ставить під сумнів доводи апелянта щодо належності йому грошових коштів, на які накладено арешт.

Що стосується накладення арешту на печатку ФОП ОСОБА_1 , колегія суддів звертає увагу на те, що документі, надані до апеляційної скарги як додатки, завірені відповідною печаткою, тобто таке вилучення не перешкоджає здійсненню підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_1 .

Згідно практики Європейського суду з прав людини (справи Ізмайлов проти Росії, Раймондо проти Італії, Вендітеллі проти Італії) допустиме таке втручання у право приватної власності з метою забезпечення збереження речових доказів , в тому числі з урахуванням того, що власниками майна не надано документів, як підтверджують законність походження такого майна.

Відповідно до ч.1 ст.177 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею за участю слідчого або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності-також захисника, законного представника.

Разом з тим, неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до частини 2 ст.177 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

З матеріалів провадження вбачається, слідчим суддею було розглянуто клопотання прокурора про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, тому у суду були підстави для розгляду клопотання без повідомлення власника майна, його представника в інтересах слідства.

Таким чином, колегія суддів вважає доводи ОСОБА_1 в цій частині необґрунтованими.

Колегія суддів також вважає неспроможними доводи апеляції про те, що прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт вилученого майна після закінчення визначеного строку для звернення з відповідним клопотаннями, оскільки з протоколу обшуку вбачається, що обшук був проведений 30 жовтня 2019р., клопотання про арешт майна було спрямовано до суду 1 листопада 2019р. поштою, що підтверджується поштовим штемпелем на конверте, тобто у строки визначені ч.5 ст.171 КПК України, надійшло до суду 04 листопада 2019р. о 13-04 годин,

Слід зазначити, що слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати доказай з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зав`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що надані суду матеріали є достатніми для застосування в рамках даного кримінального провадження заходів його забезпечення , один із яких є накладення арешту на майно.

Зазначених норм закону слідчий суддя під час розгляду клопотання про арешт майна дотримався та прийшов до обґрунтованих висновків щодо наявності підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Слідчий суддя під час розгляду клопотання з`ясував обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту. врахував правову підстави для накладення арешту, наслідки арешту майна для інших осіб, перевірив розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна, а тому доводи апеляційної скарги стосовно незаконності і необґрунтованості ухвали слідчого судді є непереконливими.

Доводи відносно негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна шляхом заборони відчужувати, розпоряджатися будь-яким чином арештованим майном, без заборони ним користуватися, апелянтом не наведено.

Доводи апеляційної скарги ОСОБА_1 висновків слідчого судді не спростовують і не дають підстав вважати, що під час розгляду клопотання про накладення арешту на майно, слідчим суддею були порушені вимоги закону, які б давали підстави для скасування ухвали.

Під час розгляду питання про арешт майна слідчий суддя з урахуванням вимог ст.91, ч.5 ст.132 КПК прийняв законне та обґрунтоване рішення, підстав для задоволення апеляційних вимог колегія суддів не вбачає

Керуючись ст.ст.173,405,407,422 КПК України, колегія суддів

у х в а л и л а:

апеляційну скаргу ОСОБА_1 залишити без задоволення

Ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя Донецької області від 05 листопада 2019 року, якою накладено арешт на речі та документи, вилучені за результатами проведення обшуку з адресою: АДРЕСА_2 ,- залишити без змін.

Судове рішення суду апеляційної інстанції набирає законної сили з моменту його оголошення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Судді:

І.М.Свіягіна Т.В.Топчій В.В.Куракова