Ухвала

від 24.12.2019 по справі 686/8026/19

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 686/8026/19

Провадження № 1-кс/686/17739/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 грудня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання в.о. заступника начальника управління начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №42017000000003770,

ВСТАНОВИВ:

24 грудня 2019 року в.о. заступника начальника управління начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Так слідчим зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №42017000000003770 від 15.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи всупереч вимогБюджетного кодексу України,Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності», на протязі 2016 року звільнили ряд суб`єктів господарювання від сплати обов`язкових платежів - пайових внесків на розвиток інфраструктури міста, чим спричинили тяжкі наслідки територіальній громаді міста в сумі 22 803 155 гривень.

21.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 прийняла рішення №58 «Про надання згоди юридичним та фізичним особам на безоплатну передачу в комунальну власність громади міста ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_2 ». Відповідно до вказаного рішення надано згоду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_7 , ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ФОП ОСОБА_8 , на безоплатну передачу в комунальну власність міста спортивно - розважального центру з плавальним басейном, в рахунок сплати коштів по договорам про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури м. Хмельницького на загальну суму 22 803 155 гривень.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » протягом січня-вересня 2014 року здійснено продаж майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном по АДРЕСА_2 на загальну суму 19 532 400 грн. ряду суб`єктів господарювання, а саме: громадянину ОСОБА_9 на суму 515 300 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на суму 2 895 000 грн., громадянці ОСОБА_8 на суму 860 000 грн., ПП « ОСОБА_6 » на суму 640 000 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - на суму 700 000 грн., ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » на суму 590 000 грн., ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » на суму 590 000 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на суму 5 710 000 грн., ПП « ОСОБА_5 » на суму 4 156 000 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на суму 1 846 100 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на суму 1 030 000 грн. Разом з цим, всупереч вимогам п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не нараховано податкові зобов`язання з ПДВ із зазначених операцій з продажу майнових прав на нежитлове приміщення на загальну суму 3 906 480 грн.

Також встановлено, що громадяни ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , маючи підконтрольні СПД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_9 , ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ФОП ОСОБА_8 , діючи з невстановленими особами, що мають відношення до незаконної реєстрації та придбання підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з явними ознаками «фіктивності», протягом 2015 провели безтоварні фінансово-господарські операції щодо придбання будівельних матеріалів та виконання будівельно-монтажних робіт з підконтрольними житлово-будівельними кооперативами, а саме: ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_37 », і таким чином ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах в сумі 14 722 361 гривень.

З метою дослідження обставин щодо передачі в комунальну власність громади міста Хмельницького спортивно-розважального центру з плавальним басейном по АДРЕСА_2 , правові підстави та документи, що слугували для прийняття такого рішення, необхідно дослідити обставини продажу протягом січня-вересня 2014 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном по АДРЕСА_2 ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення оригінали документів, що знаходяться у володінні службових осіб ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) стосовно обставин придбання та подальшої передачі в комунальну власність територіальної громади міста Хмельницького майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центр із плавальним басейном по АДРЕСА_2 в рахунок погашення заборгованості зі сплати пайових внесків на розвиток інженерно-транспортної інфраструктури міста.

Крім того, оригінали вищевказаних документів містять відомості про прийняття рішення про безоплатну передачу спортивно-розважального комплексу в комунальну власність, участі службових осіб міської ради та суб`єктів господарювання в прийомі-передачі зазначеного комплексу, містять вільні зразки підписів та почерку вказаних осіб, які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника управління начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити .

Надати дозвіл виконуючому обов`язки заступника начальника управління начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні службових осіб ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: лист Хмельницькому голові № 42 від 13.06.2016, договір № 15 від 19.03.2015 про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури м.Хмельницького з додатками (додатковими угодами) до нього; договір (з додатками)№МП 9/14 купівлі-продажу майнових прав на нежитлове приміщення, укладений 22.09.2014 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документи, якіпідтверджують порядок та умови проведення розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що свідчать про перехід права власності на нежитлове приміщенняв спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном в АДРЕСА_2 ; актів прийому-передачі приміщення, довідок про зарахування зобов`язань по оплаті ціни майнових прав на приміщення;платіжних доручень та виписок банків; документи щодо передачі будівельних матеріалів в рахунок оплати майнових прав в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також їх походження; документи щодо придбання (передачі) будівельних матеріалів, договори купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей в подальшому переданих в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 рахунок сплати майнових прав, рахунків; специфікацій та сертифікатів відповідності на придбані (передані) будівельні матеріали, прибуткові, видаткові касові ордера, довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; картки складського обліку; акти прийому-передачі, оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку 15, 18, 20, 28, 30, 31, 37, 50, 55, 60, 61, 63, 68, що підтверджують придбання (реалізацію) майнових прав,акти звірок, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, а також інші документи, які стосуються виконання умов договору №МП 9/14 купівлі-продажу майнових прав на нежитлове приміщення, укладеного 22.09.2014 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Службовим особам ЖБК« ІНФОРМАЦІЯ_1 »(кодЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 24 січня 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя