Постанова

від 24.03.2010 по справі 4-309/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 марта 2010 года судья Киро вского районного суда г.Днеп ропетровска Овчаренко Н.г., ра ссмотрев представление стар шего следователя следственн ого отделения налоговой мили ции СГНИ по работе с КПН в г.Дн епропетровске майор налогов ой милиции Колотило С.В., о проведении выемки по уголов ному делу № 99096911, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО НМ СГНИ п о работе с КПН в г. Днепропетро вске находится уголовное дел о № 99096911 по факту умышленного ук лонения должностными лицами ООО «К.В.С.Т.» от уплаты налого в в особо крупных размерах по признакам преступления, пре дусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Укра ины.

В период с 01.05.2008 года по 21.10.2008 год а должностные лица ООО «К.В.С.Т .» (код 34228787), юридический адрес: г . Днепропетровск, ул. Юных Лени нцев, 24, в нарушение п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), имея умысел на у клонение от уплаты налогов, з анизили объект налогообложе ния, путем безосновательного отнесения в состав налогово го кредита сумм НДС по взаимо отношениям с предприятием ОО О «Авери» (в 2008 году - ООО «ВП П ОЛИТРЕЙД» код 35769289), имеющим при знаки фиктивности, в результ ате чего уклонились от уплат ы налога на добавленную стои мость на сумму 1 397 440 грн., что при вело к фактическому непоступ лению денежных средств в гос ударственный бюджет в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ООО «ВП ПО ЛИТРЕЙД» (код 35769289) было первона чально зарегистрировано 28.02.2008 года по адресу: 65023, Одесская об ласть, г. Одесса, Приморский ра йон, ул. Нежинская, 16. На налогов ом учете ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (к од 35769289) находилось в ГНИ в Примо рском районе г. Одесса.

Учредителем ООО «ВП ПОЛИТР ЕЙД» являлась ОСОБА_2 (и.и.н . НОМЕР_1).

Директорами ООО «ВП ПОЛИТР ЕЙД» являлись: 28.02.2008 года - 10.04.2008 го да - ОСОБА_3 (и.и.н. НОМЕР_ 2); 10.04.2008 года - 21.08.2008 года - ОСОБ А_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 21.08.2008 года - 07.10.2008 года - ОСОБА_5 (и.и.н. Н ОМЕР_4); 07.10.2008 года - 28.11.2008 года - ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 28.11.2008 г ода происходит изменение пол ного наименования юридическ ого лица ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (к од 35769289) на ООО «Авери» (код 35769289).

Также, 28.11.2008 года происходит и зменение местонахождения юр идического лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 08132, Киевская о бласть, Киево-Святошинский р айон, г. Вишневое, ул. Святошин ская, 27.

С 28.11.2008 года ООО «Авери» (код 35769 289) взято на налоговый учет в ГН И в Киево-Святошинском район е Киевской области.

Учредителем ООО «Авери» яв лялась ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕ Р_1).

Директорами ООО «Авери» яв лялись: 28.11.2008 года - 16.01.2009 года - ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 16.01.2009 г ода - сегодняшний день - ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕР_1).

02.03.2009 года происходит изменен ие местонахождения юридичес кого лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 02154, г. Киев, Днепровски й район, бульвар Алексея Давы дова, 12.

С 02.03.2009 года ООО «Авери» (код 35769 289) взято на налоговый учет в ГН И в Днепровском районе г. Киев а.

Также, установлено, что 26.06.2008 г ода ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 357692 89) для осуществления незаконн ой деятельности в ЗАО «Финан совый союз банк» г. Одесса (МФО 305987) был открыт расчетный счет № 2900905003401.

В настоящее время правопре емником ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО 305987) является ПАО «Ек атеринославский Коммерче ский Банк» (МФО 305987), таким обр азом установлено, что в ПАО «Е катеринославский Коммерч еский Банк» (МФО 305987) - (ранее ЗАО «Финансовый союз банк» (М ФО 305987)), находятся документы, им еющие значение для установле ния истины по делу, поэтому с т. следователь обратился в су д с представлением о проведе нии выемки.

Изучив материалы уголовно го дела, считаю, что представл ение подлежит удовлетворени ю, поскольку, исходя из матери алов уголовного дела, имеютс я достаточные основания пола гать о том, что в указанном мес те, могут находиться докумен ты, имеющие значение для дела .

Руководствуясь ст.ст. 178, 179 УПК Украины ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деяте льности »,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение выем ки в ПАО «Екатеринославс кий Коммерческий Банк» г . Одесса (МФО 305987) - (ранее З АО «Финансовый союз банк» (МФ О 305987), всех документов, обоснов ывающих открытие ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) р асчетного счета № 2900905003401 , дв ижение по нему денежных сред ств и выдачу этих средств за п ериод с 26.06.2008 года по 24.03.2010 года, а и менно:

? документов по юридиче скому оформлению счетов, вкл ючая карточки с образцами по дписей и оттиска печати, заяв ления на открытие расчетных счетов, договоров о расчетно -кассовом обслуживании, прик азов, уставных, регистрацион ных и прочих документов, имею щихся в юридическом деле;

? документов (распечатк и), содержащих сведения о расч етных банковских операциях п о движению денежных средств по счетам в приходно й и расходной части с указани ем входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и п олучателя средств, данных ба нков отправителей и получате лей, номеров их счетов, назнач ения платежа на бумажном нос ителе и в электронном виде;

? документов, послуживш их основанием для выдачи нал ичных денежных средств со сч етов (чеков, квитанций, расход ных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренк о