Ухвала

від 27.11.2019 по справі 761/12171/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/12171/18

Провадження № 1-кп/761/1792/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві в залі суду обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 32018100100000072 від 28.03.2018 року ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, по обвинуваченню

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Боржомі /Республіка Грузія/, громадянки України, незаміжньої, з середньою освітою, безробітної, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , -

обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду м. Києва з Київської місцевої прокуратури № 10 надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 32018100100000072 від 28.03.2018 року по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

У судовому засіданні прокурор просила ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, вказавши на те, що Законом України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінально-процесуальний кодекс України щодо зменшення тиску на бізнес" від 18.09.2019 року, який набрав законної сили 25.09.2019 р., декриміналізовано діяння щодо фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, а також ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам, у зв`язку з чим просив закрити кримінальне провадження.

У судовому засіданні ОСОБА_4 також просила звільнитиїї від кримінальної відповідальності у зв`язку з набранням чинності вказаним Законом.

Заслухавши учасників судового провадження, вивчивши обвинувальний акт з додатками, суд приходить до наступного висновку.

Як вбачається з обвинувального акта,влітку 2017 року в денний час доби, перебуваючи на території Шевченківського району м. Києва, біля станції метро «Берестейська», ОСОБА_4 , отримала від невстановленої досудовим розслідуванням особи пропозицію перереєструвати на своє ім`я підприємство ТОВ «Білд-Союз» (код ЄДРПОУ 41188586).

Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, пов`язану з організацією будівництва будівель, зазначену у статутних документах ТОВ «Білд-Союз», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, а також те, що вказане підприємство реєструється нею для здійснення незаконної діяльності невстановленими особами, ОСОБА_4 , погодилася на таку пропозицію та надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копію власного паспорту серії НОМЕР_1 виданий ТУМ Солом`янського РУ ГУМВС України в м. Києві від 10.02.2011 року та реєстраційного номеру облікової картки платника податків НОМЕР_2 , яка напідставі цих документів виготовила необхідні документи для реєстрації ТОВ «Білд-Союз» на її ім`я.

Так, попередньо отримавши інформацію телефоном від невстановленої досудовим розслідуванням особи ОСОБА_4 05.09.2017 року в денний час доби прибула на територію Шевченківського району м. Києва до станції метро «Берестейська» за адресою: м. Київ, вул. Лагерна, 46/48, де на виході з метро підписала документи для реєстрації ТОВ «Білд-Союз».

Усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані їй на підпис документи містять завідомо неправдиві відомості та необхідні для реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Білд-Союз», яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності іншими особами, реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_4 засвідчила їх своїм підписом, таким чином наділивши невстановлених досудовим розслідуванням осіб значеними документами, серед яких: договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Білд-Союз» від 05.09.2017 року.

В подальшому, невстановленою досудовим розслідуванням особою підписані документи були подані до органів державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації, де було проведено перереєстрацію юридичної особи ТОВ «Білд- Союз» на ОСОБА_4 як нового власника ТОВ «Білд-Союз», що надало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам використовувати ТОВ «Білд-Союз» для прикриття незаконної діяльності, а саме надання податкової вигоди іншим суб`єктам господарської діяльності під виглядом здійснення реальних фінансово-господарських операцій з купівлі- продажу товарно-матеріальних цінностей.

Так, з вересня по грудень 2017 року невстановлені досудовим розслідуванням особи відображали в податковій звітності ТОВ «Білд-Союз» (код ЄДРПОУ 41188586) та подавали до органів ДФС України податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагентів з реквізитами: ТОВ «ТеромІнвест» (код ЄДРПОУ 41569403), ТОВ «Шевстальсіті» (код ЄДРПОУ 39603041), ТОВ «Метбудпромплюс» (код ЄДРПОУ 39521540), ТОВ «Ларткомпані» (код ЄДРПОУ 40006212), ТОВ «Фармкомпані» (код ЄДРПОУ 40006045), що підтверджує факт використання ТОВ «Білд-Союз» (код ЄДРПОУ 41188586) для прикриття їх незаконної діяльності.

Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Білд-Союз» (код ЄДРПОУ 41188586) ОСОБА_4 не мала, підприємство придбала (перереєструвала) на своє ім`я на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи без мети здійснення господарської діяльності. Реєстраційних документів ТОВ «Білд-Союз» не складала, лише підписувала та передала невстановленій досудовим розслідуванням особі.

Жодних документів податкової та бухгалтерської звітності ТОВ «Білд-Союз» ОСОБА_4 не складала та не підписувала, до органівДержавної фіскальної служби податкову звітність не подавала, службових осібне призначала, жодні дії з поточними рахунками ТОВ «Білд-Союз» в банківських установах ОСОБА_4 не вчиняла, ключами до систем дистанційного обслуговування рахунків "Клієнт-банк" не володіла, печаткою ТОВ «Білд-Союз» ОСОБА_4 ніколи не володіла, її місцезнаходження їй не відомо.

Таким чином, ОСОБА_4 своїми умисними діями, що виразилися у пособництві фіктивному підприємництву, тобто сприянні у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом надання засобів та усунення перешкод, скоїла кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Так, на підставі Закону України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 року, який набрав законної сили 25.09.2019 р. статтю 205 КК України виключено.

Таким чином, внесеними змінами до Кримінального кодексу України декриміналізовано статтю 205 КК України, а саме діяння щодо фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, а також ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається в разі, якщо набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.

Враховуючи вищевикладене, кримінальне провадження, в межах якого ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, підлягає закриттю на підставі п.4 ч. 1 ст. 284 КПК України у зв`язку з набранням чи нності законом, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.

На підставі викладеного, керуючись п.4 ч. 1 ст. 284, 286, 376, 395 КПК України, Законом України «Про внесення змін доКримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 року, суд, -

УХВАЛИВ:

Кримінальне провадження № 32018100100000072, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.03.2018 року, по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст.205 КК України - закрити на підставі п.4 ч. 1 ст. 284 КК України.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження протягом семи днів з дня її проголошення до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Києва.

Повний текст ухвали оголошений 27 листопада 2019 року о 16 год. 00 хв.

Головуючий суддя ОСОБА_1